重慶能源投資集團(tuán)審計(jì)管理制度(編輯修改稿)
2025-07-13 14:07 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 使用情況進(jìn)行審計(jì)； （四） 對本單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及所屬單位領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì) ； （五） 對本單位及所屬單位資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任、工程項(xiàng)目預(yù) (概 )算、決算進(jìn)行審計(jì)； （六） 對本單位及所屬單位內(nèi)部控制制度的健全性和有效性以及風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評審； （七） 對本單位及所屬單位經(jīng)濟(jì)管理和效益情況進(jìn)行審計(jì)； （八） 負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)之間的溝通； （九） 法律、法規(guī)規(guī)定和本單位主要負(fù)責(zé)人或者董事會要求辦理的其他審計(jì)事項(xiàng)。 第十一條 集團(tuán) 總部設(shè) 預(yù)算與審計(jì)委員會 ，其 主要職責(zé)： （一） 審查集團(tuán)公司審計(jì)工作規(guī)劃及年度審計(jì)工作計(jì)劃； （二） 審查集團(tuán)公司內(nèi)部控制制度，監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)制度 及其實(shí)施； （三） 對集團(tuán)公司關(guān)系重大的審計(jì)項(xiàng)目和財(cái)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行審議； （四） 定期聽取審計(jì)部門負(fù)責(zé)人報(bào)告工作和交換有關(guān)審計(jì)工作的意見； （五） 聽取重大項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告，審定重大審計(jì)項(xiàng)目的處罰意見及審計(jì)復(fù)議結(jié)重慶能投集團(tuán)制度管理 辦法 5 果； （六） 審核集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)信息及其披露； （七） 提議聘請或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu) ； （八） 按規(guī)定向 黨政聯(lián)席會 報(bào)告工作 。 第四章 審計(jì)任務(wù)和方式 第十二條 集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督的主要任務(wù)是： （一） 監(jiān)督檢查國家財(cái)經(jīng)法規(guī)、政策和集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針的貫徹落實(shí)； （二） 監(jiān)督檢查資產(chǎn)、資金、財(cái)務(wù)的安全完整和會計(jì)資料等經(jīng)濟(jì)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性； （三） 監(jiān)督檢查預(yù)算、計(jì)劃的執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的落實(shí)； （四） 監(jiān)督檢查集團(tuán)公司規(guī)章制度執(zhí)行情況并提出改進(jìn)意見； （五） 監(jiān)督檢查重大投資、購并、擔(dān)保、舉債等經(jīng)濟(jì)活動的合規(guī)性和有效性； （六） 評價(jià)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動的效率和效益； （七） 評價(jià)各項(xiàng)內(nèi)控制度的完善程度和執(zhí)行情況等； （八） 促進(jìn)集團(tuán)公司不斷加強(qiáng)和改善管理，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。 第十三條 集團(tuán)公司層面審計(jì)監(jiān)督的重點(diǎn)是：任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)，資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任審 計(jì)，內(nèi)控制度審計(jì)，重大投資及基建工程審計(jì)等。原則上以內(nèi)部審計(jì) 為主、 外部審計(jì) 為輔。 第十四條 集團(tuán) 公司所 屬各
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