【文章內(nèi)容簡介】 匯總表。認(rèn)真搞好個人所得稅核算按照現(xiàn)行個人所得稅法的有關(guān)規(guī)定，如實(shí)統(tǒng)計(jì)應(yīng)稅項(xiàng)目和應(yīng)稅金額，及時將應(yīng)交個人所得稅額計(jì)算到個人，再從工資中扣除，然后上繳稅務(wù)部門。登記銀行存款日記帳根據(jù)已辦理完畢的帳、付款憑證或收付款原始憑證，按照會計(jì)電算化的要求，及時逐筆順序?qū)y行存款日記帳輸入電腦，銀行存款的帳面余額要及時與銀行對帳單核對，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)后相符，對未達(dá)帳要通知出納及時查詢。負(fù)責(zé)打印有銀行存款明細(xì)帳頁。編制勞動工資報表、基本建設(shè)報表，按時報送相關(guān)部門。根據(jù)有關(guān)制度的規(guī)定，負(fù)責(zé)衛(wèi)生津貼標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和水電補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)的審查。協(xié)助出納填寫藥品和衛(wèi)生材料銀行付款憑證。負(fù)責(zé)公積金管理及相關(guān)事項(xiàng)。做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。藥品核算工作職責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行《藥品管理法》、藥品價格政策和職工基本醫(yī)療保險制度的有關(guān)規(guī)定，遵循“計(jì)劃采購、定額管理、加速周轉(zhuǎn)、保證供應(yīng)”的原則，實(shí)行計(jì)算機(jī)管理之前，必需做到“金額管理、重點(diǎn)統(tǒng)計(jì)、實(shí)耗實(shí)銷”，實(shí)行計(jì)算機(jī)管理之后，必須做到“金額管理、數(shù)量統(tǒng)計(jì)、實(shí)耗實(shí)銷”的管理辦法進(jìn)行核算。按《醫(yī)院會計(jì)制度》的要求，負(fù)責(zé)“藥品”、“藥品進(jìn)銷差價”、“在加工材料—炮制藥品”、“在加工材料—西藥制劑”、“應(yīng)付帳款—藥品往來”、“其他應(yīng)收款—藥品往來”等明細(xì)分類核算。藥品按零售價進(jìn)行核算，月末計(jì)算藥品進(jìn)銷差價。自制藥品應(yīng)建立健全管理制度，進(jìn)行成本核算。自制藥品按規(guī)定的零售價入庫，成本與零售價的差額計(jì)入藥品進(jìn)削差價。在條件成熟時，應(yīng)設(shè)立分類帳分批核算制劑成本。根據(jù)藥品管理部門的通知，及時做好調(diào)價工作。督促藥品管理部門及時對調(diào)價藥品的庫存進(jìn)行盤存，填制調(diào)價核算表，按規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理。實(shí)行實(shí)物數(shù)量、金額、品種、規(guī)格的核算，指導(dǎo)保管部門建立同樣的明細(xì)帳。對各類材料物資的管理，要會同物資管理部門和財(cái)會部門定期檢查、核實(shí)，要定期全面盤點(diǎn)清查、核實(shí)，做到帳帳相符，盤盈、盤虧、報損均應(yīng)查明原因，按規(guī)定或經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批進(jìn)行帳務(wù)處理，建立健全賠損制度努力學(xué)習(xí)并掌握藥品基本知識，提高核算質(zhì)量和水平。及時辦理原始憑證的會計(jì)事物，根據(jù)審核無誤的原始憑證編制原始憑證匯總表之后，上交主辦會計(jì)審查，按期歸集匯總編制收支報表。監(jiān)督廢舊物資的回收、利用以及獎勵和變價收入分成核算。做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。醫(yī)用設(shè)備物資核算工作職責(zé)對醫(yī)院醫(yī)用庫存物資的管理，要按照“計(jì)劃采購，定額定量供應(yīng)”的辦法進(jìn)行管理，對醫(yī)院醫(yī)用低值易耗品的管理，要采取“定量配置，以舊換新”的管理辦法。按照《醫(yī)院會計(jì)制度》的規(guī)定，正確劃分“固定資產(chǎn)”、“庫存物資”的范圍和歸類，并建立管理制度。建立并實(shí)行三級帳（卡）核算制，負(fù)責(zé)二級分類明細(xì)帳和三級明細(xì)帳，包括固定資產(chǎn)—專用設(shè)備、固定資產(chǎn)—一般設(shè)備、固定資產(chǎn)—其他固定資產(chǎn)、庫存物資—衛(wèi)生材料、庫存物資—醫(yī)用低值易耗品等，實(shí)行物資數(shù)量、金額、品種、規(guī)格的核算，指導(dǎo)保管部門建立同樣的明細(xì)帳，使用部門建立實(shí)物保管帳。負(fù)責(zé)醫(yī)療固定資產(chǎn)明細(xì)核算。編制固定資產(chǎn)目錄并分類編號，建立固定資產(chǎn)卡（也可由設(shè)備專干建卡），對購置、調(diào)入、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、封存、調(diào)出和報廢等增減變動情況，督促有關(guān)部門或人員辦理會計(jì)人員手續(xù)。負(fù)責(zé)庫存物資—衛(wèi)生材料、庫存物資—醫(yī)用低值易耗品等明細(xì)核算，建立明細(xì)帳。認(rèn)真填制和審核各類物資原始憑證，分別按物資的保管地點(diǎn)、類別、品種登記明細(xì)帳，按《制度》規(guī)定計(jì)算價格和成本費(fèi)用，對在途物資要督促清理驗(yàn)收，對已驗(yàn)收入庫尚未付款的材料月末要清點(diǎn)估價入帳，配合有關(guān)部門制定消耗定額，庫存物資按規(guī)定用途領(lǐng)用和核算。在條件成熟時，實(shí)行電腦核算。對各類材料物資的管理，要會同物資管理部門和財(cái)會部門定期檢查、核實(shí)，年終要全面盤點(diǎn)清查、核實(shí)，做到帳帳相符，盤盈、盤虧、報損均應(yīng)查明原因，按規(guī)定或經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批進(jìn)行帳務(wù)處理，建立健全賠損制度。分析和掌握各類財(cái)產(chǎn)物資的儲備、供應(yīng)、維護(hù)保養(yǎng)、交接、安全以及使用情況。合理核定財(cái)產(chǎn)物資的儲備定額，加快資金周轉(zhuǎn)，減少積壓，保證財(cái)產(chǎn)物資的安全，向財(cái)會部門和行政領(lǐng)導(dǎo)匯報。及時辦理原始憑證的會計(jì)事物，負(fù)責(zé)醫(yī)療設(shè)備往來及醫(yī)療設(shè)備帳的處理，根據(jù)審核無誤的原始憑證編制原始憑證匯總表之后，上交主管會計(jì)審查，按期歸集匯總編制收支報表。監(jiān)督廢舊物資的回收、利用以及獎勵和變價收入分成核算。做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。行政財(cái)產(chǎn)物資核算工作職責(zé)對醫(yī)院庫存物資的管理，要按照“計(jì)劃采購，定額定量供應(yīng)”的辦法進(jìn)行管理，對醫(yī)院低值易耗品的管理，要采取“定量配置，以舊換新”的管理辦法。按照《醫(yī)院會計(jì)制度》的規(guī)定，正確劃分“固定資產(chǎn)”、“其他材料”、“庫存物資”的范圍和歸類，并建立管理制度。建立并實(shí)行三級帳（卡）核算制，負(fù)責(zé)二級分類明細(xì)帳和三級明細(xì)帳，包括固定資產(chǎn)—房屋建筑屋、固定資產(chǎn)—一般設(shè)備、固定資產(chǎn)—其他固定資產(chǎn)、庫存物資—生產(chǎn)用煤、庫存物資—生活用煤、庫存物資—行政低值易耗品、庫存物資—行政材料、在加工材料—被服加工材料等，實(shí)行物資數(shù)量、金額、品種、規(guī)格的核算，指導(dǎo)保管部門建立同樣的明細(xì)帳，使用部門建立實(shí)物保管帳。負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)明細(xì)核算。編制固定資產(chǎn)目錄并分類編號，建立固定資產(chǎn)卡，對購置、調(diào)入、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、封存、調(diào)出和報廢等增減變動情況，督促有關(guān)部門或人員辦理會計(jì)人員手續(xù)。負(fù)責(zé)其他材料和庫存物資的明細(xì)核算，建立明細(xì)帳。認(rèn)真填制和審核各類材料原始憑證，分別按材料的保管地點(diǎn)、類別、品種登記明細(xì)帳，按《制度》規(guī)定計(jì)算價格和成本費(fèi)用，對在途材料要督促清理驗(yàn)收，對已驗(yàn)收入庫尚未付款的材料月末要清點(diǎn)估價入帳，配合有關(guān)部門制定消耗定額，庫存物資按規(guī)定用途領(lǐng)用和核算。在條件成熟時，實(shí)行電腦核算。對各類材料物資的管理，要會同物資管理部門和財(cái)會部門定期檢查、核實(shí)，年終要全面清查、核實(shí)，做到帳帳相符，盤盈、盤虧、報損均應(yīng)查明原因，按規(guī)定或經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批進(jìn)行帳務(wù)處理，建立健全賠損制度。分析和掌握各類財(cái)產(chǎn)物資的儲備、供應(yīng)、維護(hù)保養(yǎng)、交接、安全以及使用情況。合理核定財(cái)產(chǎn)物資的儲備定額，加快資金周轉(zhuǎn)，減少積壓，保證財(cái)產(chǎn)物資的安全，向財(cái)會部門和行政領(lǐng)導(dǎo)匯報。及時辦理原始憑證的會計(jì)事物，根據(jù)審核無誤的原始憑證編制原始憑證匯總表之后，上交主觀會計(jì)審查，按期歸集匯總編制收支報表。監(jiān)督廢舊物資的回收、利用以及獎勵和變價收入分成核算。做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。收費(fèi)處主任職責(zé)在院長、分管院長和財(cái)務(wù)科領(lǐng)導(dǎo)下，具體管理收費(fèi)處工作。按《醫(yī)院會計(jì)制度》的規(guī)定負(fù)責(zé)門診和住院病人醫(yī)療費(fèi)用的收取和統(tǒng)一結(jié)算工作，管理收費(fèi)員的業(yè)務(wù)工作，不斷完善住院結(jié)算電算化。掌握病人醫(yī)療費(fèi)用發(fā)生情況，加強(qiáng)同病房的聯(lián)系工作，避免發(fā)生醫(yī)療欠費(fèi)，加強(qiáng)內(nèi)催。執(zhí)行國家規(guī)定的醫(yī)療收費(fèi)和價格政策，并監(jiān)督醫(yī)療科室按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)價格劃價計(jì)費(fèi)。及時向財(cái)務(wù)科抄送有關(guān)報表，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度。組織全體工作人員學(xué)習(xí)政治理論和財(cái)會專業(yè)知識，不斷提高管理水平。負(fù)責(zé)電腦及打印機(jī)的使用與管理，發(fā)現(xiàn)問題，及時與計(jì)算機(jī)中心工作人員聯(lián)系修理，并登記好機(jī)器型號、報告時間與修好時間等有關(guān)內(nèi)容，以便備查。做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。住院結(jié)算處工作人員職責(zé)負(fù)責(zé)辦理入院病人的住院手續(xù)，熱情為病人服務(wù)，服務(wù)態(tài)度好，嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和價格政策。根據(jù)病情合理收取住院預(yù)交費(fèi)，收付現(xiàn)金要唱收唱付，當(dāng)面點(diǎn)清，開具收據(jù)，字跡清楚。對于收住合同單位的勞保醫(yī)療病人，要認(rèn)真核對記帳單，方可辦理記帳手續(xù)。及時向出納交清所收的住院預(yù)交款，當(dāng)面點(diǎn)清。負(fù)責(zé)使用電腦錄入治療、藥品、特殊檢查費(fèi)等數(shù)據(jù)，認(rèn)真核對相關(guān)科室錄入電腦中的費(fèi)用，費(fèi)用確認(rèn)后，蓋章生效。按時登記住院病人預(yù)交金的分戶帳，認(rèn)真核對，防止差錯。核對總預(yù)交款。協(xié)助出納辦理出院手續(xù)，認(rèn)真填寫結(jié)算單，全面核查，防止差錯。實(shí)行電腦結(jié)算后，必須按操作規(guī)程結(jié)算。熱情為病人服務(wù)，交付現(xiàn)金時要唱收唱付，當(dāng)面點(diǎn)清，并備足找零現(xiàn)款。款項(xiàng)按時解繳銀行，不挪用公款，不坐支，不轉(zhuǎn)借。做到帳款相符，為填寫日報表提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。若當(dāng)日帳款不符，需立即查找原因，及時解決。1每天做好住院收入日報表，按時上交財(cái)務(wù)科。1按照醫(yī)療保險有關(guān)規(guī)定，對醫(yī)療保險病人按規(guī)定的方法核算、結(jié)算。13負(fù)責(zé)電腦及打印機(jī)的維修。門診收費(fèi)員職責(zé)在收費(fèi)處主任的領(lǐng)導(dǎo)下，應(yīng)用微機(jī)做好門診收費(fèi)、結(jié)算及報表工作，要熟悉微機(jī)性能、愛護(hù)微機(jī)，嚴(yán)格操作規(guī)程。按規(guī)定價格和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)。收付現(xiàn)金時做到唱收唱付，當(dāng)面點(diǎn)清，留有存根，做到日清日結(jié)，及時將日報表和款項(xiàng)交匯會計(jì)登記，使用收據(jù)要按順號領(lǐng)用。嚴(yán)格交接班手續(xù)，當(dāng)班的問題由當(dāng)班人員負(fù)責(zé)解決。做好防盜工作，每日按規(guī)定時間將支票和現(xiàn)金一并送交銀行，留存少量零款項(xiàng)。收據(jù)和收費(fèi)專章，不得轉(zhuǎn)借他人和非收費(fèi)業(yè)務(wù)使用。如發(fā)現(xiàn)長款短款現(xiàn)象，不得自行以長補(bǔ)短，應(yīng)將長短款情況分別登記，報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處理。住院收費(fèi)處收費(fèi)員職責(zé)在財(cái)務(wù)科長領(lǐng)導(dǎo)下，應(yīng)用微機(jī)做好出入院病人費(fèi)用登記、結(jié)算及報表工作。要熟悉微機(jī)性能、愛護(hù)微機(jī)，嚴(yán)格按操作規(guī)程操作，及時處理工作中的小問題，做到專機(jī)專用，不得做其他之用。對住院病人要先收預(yù)交押金或記賬信件，并根據(jù)病情妥善安排。凡病區(qū)、科室送來的收費(fèi)通知單，須及時輸入微機(jī)記賬，不得錯分或丟失。對住院病人費(fèi)用要嚴(yán)格按收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)結(jié)算，不得隨意提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁多收、少收或漏收。出院病人費(fèi)用的結(jié)算，時間要抓緊，費(fèi)用要算準(zhǔn)，在結(jié)清費(fèi)用后方可出據(jù)出院證明。保護(hù)資金安全，每日要規(guī)定時間將所收的現(xiàn)金送交總收款員。按時做出日報、旬報、月報表，并分別經(jīng)制表人、復(fù)核人、負(fù)責(zé)人簽章后報送財(cái)務(wù)科。按時記好各種賬簿，每月與財(cái)務(wù)科核對發(fā)生額、余額，做到賬賬相符。完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的各項(xiàng)任務(wù)。掛號員職責(zé)在收費(fèi)處主任領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)掛號工作。掛號員在開診前30分鐘開始掛號，并隨時宣傳看病的注意事項(xiàng)及制度等。按規(guī)定填寫初診病人門診歷首面姓名、性別、年齡、職業(yè)、籍貫、工作單位、住址等項(xiàng)目。掛號員必須做好當(dāng)天掛號前與交日掛號的準(zhǔn)備工作，如各科掛號券、初診門診病歷、掛號收據(jù)等。掛號員每天必須向財(cái)務(wù)科交掛號金額一次，連同票證一并上繳，換回掛號收據(jù)備次日用。負(fù)責(zé)門診病歷查找、傳送、回收、整理、歸檔、管理工作。住院記帳處記帳員要求準(zhǔn)確無誤登記住院病人每人用費(fèi)情況，如費(fèi)用不夠，立即通知病人交款。負(fù)責(zé)住院病人的入院、出院。審計(jì)科科長職責(zé)依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、《中國內(nèi)部審計(jì)條例》、《中國內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》等有關(guān)規(guī)定，對醫(yī)院財(cái)務(wù)收支及經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)、檢查，對經(jīng)營活動的真實(shí)性、合法性、效益性進(jìn)行客觀公正地評價，并針對存在的的問題提出改進(jìn)措施和建議。檢查財(cái)產(chǎn)物資的安全性、完整性。檢查各項(xiàng)費(fèi)用計(jì)提取是否正確符合規(guī)定，實(shí)施凈資產(chǎn)的驗(yàn)證審計(jì)。對違紀(jì)、違規(guī)的專項(xiàng)審計(jì)。按照審計(jì)程序做好審計(jì)資料收集、整理、歸檔工作。負(fù)責(zé)各種審計(jì)統(tǒng)計(jì)報表的填寫和上報。負(fù)責(zé)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。八、總務(wù)后勤人員工作職責(zé)總務(wù)科科長職責(zé)在分管院長領(lǐng)導(dǎo)下管理和教育職工牢固樹立為醫(yī)療第一線服務(wù)的思想，堅(jiān)持下送、下收、下修，不斷改善服務(wù)態(tài)度，提高服務(wù)質(zhì)量，不斷創(chuàng)新，提高管理水平。負(fù)責(zé)供水、供電、供氣、基建、維修、住房分配管理、環(huán)境保護(hù)等工作，保證醫(yī)療、教學(xué)、科研、預(yù)防工作的順利進(jìn)行。經(jīng)常深入科室了解醫(yī)療及有關(guān)部門的需要，根據(jù)人力、物力和財(cái)力，制定工作計(jì)劃，檢查督促執(zhí)行情況，研究工作中存在的問題，改進(jìn)工作，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。做好水電管理和抓好增收節(jié)支工作，嚴(yán)格控制工程造價和所屬各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支。認(rèn)真抓好供電、供水、供氣的安全生產(chǎn)工作，加強(qiáng)檢查，嚴(yán)防事故發(fā)生。按照《環(huán)境保護(hù)法》等法律法規(guī)要求，認(rèn)真組織抓好醫(yī)療廢水和廢氣治理，確保達(dá)標(biāo)排放。堅(jiān)持原則，遵守各項(xiàng)制度，抓好各項(xiàng)合同的落實(shí)，嚴(yán)格管理工程隊(duì)和承包人，認(rèn)真審核各項(xiàng)支出經(jīng)費(fèi)。加強(qiáng)對所屬人員的教育，認(rèn)真組織、學(xué)習(xí)，不斷提高思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，完成院領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。管道工職責(zé)在總務(wù)科長領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)全院上、下水管道等檢查維修工作。堅(jiān)守崗位，做到隨叫隨到，及時維修，保證水通通暢，不間斷供水。嚴(yán)格執(zhí)行安全生產(chǎn)操作規(guī)程，節(jié)約使用器材和原材料，并做好維修和材料的使用登記。完成小工作量的管道新安裝任務(wù)，經(jīng)常主動到科室巡回檢查，保證質(zhì)量。電工職責(zé) 在總務(wù)科長領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)全院供電、電源線路、開關(guān)、照明設(shè)備和水泵房等電氣設(shè)備的檢查維修工作。嚴(yán)格遵守勞動紀(jì)律，堅(jiān)守崗位，隨叫隨到，及時維修，保證質(zhì)量，保證電源暢通。做好全院的水、電表抄報工作，做到及時準(zhǔn)確無誤，發(fā)現(xiàn)問題和漏洞及時報告總務(wù)科和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。負(fù)責(zé)小工作量和小范圍的電源線路、開關(guān)插座的新安裝。經(jīng)常主動到各科室和家屬區(qū)巡回檢查。認(rèn)真檢查用電情況。堅(jiān)決制止和糾正違章用電。嚴(yán)格執(zhí)行安全操作規(guī)程，不違章作業(yè)，保證安全用電，節(jié)約使用材料，并做好維修和材料使用登記。庫房會計(jì)職責(zé)按月完成固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品消耗材料用品、五金交化商品等賬務(wù)日記賬、核對、結(jié)算等工作。當(dāng)物資采購驗(yàn)收入庫，經(jīng)倉庫保管員入賬簽字后，再登進(jìn)貨賬，并對發(fā)票進(jìn)行核對。每月底，賬務(wù)人員應(yīng)結(jié)出進(jìn)貨、發(fā)貨數(shù)和結(jié)存數(shù)，每月5日前應(yīng)將物資消耗庫存量統(tǒng)計(jì)制表，上報財(cái)務(wù)科，做到賬賬相符。按制度規(guī)定，提供物資供應(yīng)、儲備和消耗方面的賬務(wù)資料，以及各種收據(jù)，為加強(qiáng)醫(yī)院管理提供依據(jù)。一切原始資料、原始憑證、報表，年終必須整理歸檔，以備查閱。庫房采購員職責(zé)在總務(wù)科長領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)醫(yī)院家具、辦公用品、生活用品、電器、五交化材料等低值易耗物資的采購。嚴(yán)