醫(yī)療保險(xiǎn)內(nèi)控制度(編輯修改稿)
2024-12-12 10:45 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 一）醫(yī)?；鸬闹Ц稇?yīng)嚴(yán)格按照制度規(guī)定的支付范圍、支付標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，任何人不得改變開支范圍和支付標(biāo)準(zhǔn)。 （二）醫(yī)療監(jiān)督部門對(duì)住院治療的參保人員辦理住院手續(xù)的申請(qǐng)資料，以及住院期間需由醫(yī)療保險(xiǎn)基金結(jié)算費(fèi)用的特殊檢查、特殊治療和特殊用藥的申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行登記。 （三）對(duì)住院登記審核、就診監(jiān)管、醫(yī)療服務(wù)監(jiān)管、個(gè)人申報(bào)的住院費(fèi)用等業(yè)務(wù)，醫(yī)療監(jiān)督部門和待遇審核部門應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核，審核中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)情況需要進(jìn)一步核實(shí)的，應(yīng)進(jìn)行核查。核查人員在核查中應(yīng)按有關(guān)規(guī)定和行政訴訟中的證據(jù)要求獲取證據(jù)，形成證據(jù)鏈和相關(guān)調(diào)查材料。 （四）每項(xiàng)業(yè)務(wù)審核均須經(jīng)辦人初審、復(fù)核人復(fù)審程序完成。經(jīng)辦人員進(jìn)行初審，應(yīng)按規(guī)定程序進(jìn)行核查，并簽名確認(rèn)，再由科長復(fù)審確認(rèn)，若發(fā)現(xiàn)不符合政策規(guī)定的，應(yīng)立即退回重審，特殊情況交分管領(lǐng)導(dǎo)審定或組織人員會(huì)審。復(fù)審、會(huì)審后的支付單據(jù)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或分管領(lǐng)導(dǎo)簽名后，交基金管理部門支付現(xiàn)金或開具支票。 （五）各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和藥店的醫(yī)療費(fèi)用按月進(jìn)行結(jié)算。 20日至 25日，各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和藥店將月度費(fèi)用申報(bào)表，送待遇審核部門經(jīng)辦人員初審并簽名確認(rèn)，再由科長復(fù)審確認(rèn)， 經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽名后交基金管理部門辦理資金轉(zhuǎn)帳。 現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控，對(duì)異常費(fèi)用進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。 第二十條 稽核部門要通過計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)隨時(shí)監(jiān)控各業(yè)務(wù)部門的工作，不定期隨機(jī)抽查各業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦的業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)和主要領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。稽核部門應(yīng)建立稽核工作臺(tái)帳，并將相關(guān)稽核檢查情況及時(shí)反饋至被稽核單位和相關(guān)科室。 第四章 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制 第二十一條 財(cái)務(wù)管理人員應(yīng)嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》、《社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)制度》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行 會(huì)計(jì)核算，編制會(huì)計(jì)報(bào)表。嚴(yán)禁弄虛作假。 個(gè)人收集了溫度哦精品文檔供大家學(xué)習(xí) ==============================專業(yè)收集精品文檔 ============================= =========================================================================== ==============================專業(yè)收集精品文檔 ============================= 第二十二條 財(cái)會(huì)人員一律要求持證上崗?；饡?huì)計(jì)、出納做到職責(zé)權(quán)限明確并相互分離、相互制約，出納不得記錄和保管基金帳簿，不編制、審核記帳憑證。 第二十三條 對(duì)于基金核算實(shí)行電算化，一人一個(gè)操作密碼，嚴(yán)禁以他人密碼進(jìn)行會(huì)計(jì)核算操作，并安裝防計(jì)算機(jī)病毒軟件，必須保證計(jì)算機(jī)安全運(yùn)行，做到及時(shí)備份數(shù)據(jù)，妥善保管。 第二十四條 基金管理部門與財(cái)政部門共同商定，根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)基金管理要求只在同一家國有商業(yè)銀行開設(shè)一個(gè)基金收入戶、支出戶和財(cái)政專戶。 第二 十五條 按規(guī)定程序使用保險(xiǎn)柜，保險(xiǎn)柜鑰匙和密碼未經(jīng)許可不得告知他人或委托他人代為保管，做好防盜防范措施。 第二十六條 對(duì)每月向定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)藥店結(jié)算的醫(yī)療費(fèi)用一律通過銀行轉(zhuǎn)帳，不得支付現(xiàn)金或現(xiàn)金支票。對(duì) 1000元以下的個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)可以支付現(xiàn)金，超標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)開具現(xiàn)金支票。對(duì)現(xiàn)金及銀行存款應(yīng)做到日清月結(jié)，嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金，并嚴(yán)格現(xiàn)金庫存限額管理，庫存現(xiàn)金超限額的應(yīng)及時(shí)繳存銀行。 第二十七條 基金管理部門對(duì)原始憑證進(jìn)行審核把關(guān)，原始憑證必須符合社會(huì)保險(xiǎn)基金會(huì)計(jì)制度的統(tǒng)一規(guī)定，對(duì)不真實(shí)、不完整、不合法 的原始憑證不予接受或要求其更正補(bǔ)充。如發(fā)現(xiàn)原始憑證中金額有誤的，應(yīng)退回出具單位重開。 支出原始憑證須經(jīng)辦人、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人簽名，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可辦理支付手續(xù)。 第二十八條 會(huì)計(jì)帳簿登記，須由會(huì)計(jì)根據(jù)審核批準(zhǔn)后的原始憑證為依據(jù)，進(jìn)行計(jì)算機(jī)錄入。錄入后打印出記帳憑證，經(jīng)基金管理部門負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)共同審核無誤后，簽字蓋章，會(huì)計(jì)據(jù)此打印出相關(guān)明細(xì)帳及會(huì)計(jì)報(bào)表。 第二十九條 基金管理部門對(duì)不同賬務(wù)應(yīng)定期核對(duì)，做到賬證、賬賬、賬表、賬實(shí)相符。同時(shí)，銀行日記帳和銀行對(duì)帳單每月交稽核科審計(jì)一次。 第三十條 基金預(yù)算。年度終了前，基金管理部門按照財(cái)政部門規(guī)定的表式、時(shí)間和要求，編制下一年度基金預(yù)算草案，報(bào)市勞動(dòng)保障局審核，經(jīng)市財(cái)政局復(fù)核、市政府批準(zhǔn)后執(zhí)行。定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析。 基金決算。年終，對(duì)各項(xiàng)基金收支及存款余額核對(duì)無誤后，基金管理部門按規(guī)定表式和填報(bào)要求，編制年度基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金會(huì)計(jì)決算報(bào)表，分別報(bào)送有關(guān)部門審核?；鸸芾砜茖?duì)全年的
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