公司、投資、經(jīng)濟(jì)、風(fēng)險(xiǎn)部分b(編輯修改稿)
2025-07-16 08:13 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 2004年9月后資金流為正值，無資金缺口；（5）資金償還計(jì)劃為： 2005年11月還貸1000萬元，2006年1月還貸4000萬元， 3月還貸400萬元，5月還貸1000萬元，7月還貸500萬元，償還貸款本金來源于銷售收入；利息支付計(jì)劃為： 2004年12月支付利息（150萬元+200萬元）共350萬元，2005年12月支付利息300萬元； （三）項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)損益表及靜態(tài)贏利分析（1）損益表序號(hào)項(xiàng)目名稱金額（萬元）1預(yù)銷售收入32560總成本費(fèi)用287002利潤(rùn)總額3860（2）評(píng)價(jià)指標(biāo)A、全部投資的投資利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額 / 總投資額 * 100%=3860 / 28700 *100% =%B、項(xiàng)目銷售利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額 / 銷售收入 * 100%=3860 / 32560 * 100% =% 投資總成本占銷售收入的比例為：28700 / 32560 *100% = %C、投資回報(bào)率 實(shí)際資金運(yùn)作中需9770萬元資金就可以啟動(dòng)，三年純利潤(rùn)3860萬元投資的資金回報(bào)率為：3860 / 9770 *100% =40%，年投資資金回報(bào)率為13%左右。D、靜態(tài)投資回收期 靜態(tài)投資回收期T=141+455/2330=。由于以上數(shù)據(jù)的計(jì)算是按假定條件計(jì)算的，其中大部分?jǐn)?shù)據(jù)遵循會(huì)計(jì)謹(jǐn)慎性原則，因此項(xiàng)目在實(shí)際運(yùn)作中有一定的利潤(rùn)空間。從以上各指標(biāo)來看，說明項(xiàng)目開發(fā)是有利可圖的。 動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)效益分析 （1）動(dòng)態(tài)資金流量（全部投資）表項(xiàng)目合計(jì)2003年2004年2005年2006年現(xiàn)金流出287002010325122552051405251520851860219017101005150012001170153090086010A95002010325122597510751075845600750490135B19200——————423033014401240126014401220870150012001170153090086010現(xiàn)金流出現(xiàn)值19523061121462512122106169514681678127272610528177739825615206現(xiàn)金流入32560002008001000150015002800450023001760300030003500350020001000200A10560————20080010001500150020002500800260B22000——————————————80020001500
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