華匯工程咨詢?cè)O(shè)計(jì)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理程序(編輯修改稿)
2025-07-12 19:22 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 門年度預(yù)算； c) 審核投資項(xiàng)目建議書和指 派項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。 董事會(huì) a) 負(fù)責(zé)年度預(yù)算的審核并提請(qǐng)股東會(huì)審批； b) 負(fù)責(zé)對(duì)外投資項(xiàng)目立項(xiàng)、變更的審批以及項(xiàng)目中止的決策； 4 財(cái)務(wù)管理程序 財(cái)務(wù)管理體系 集團(tuán) 財(cái)務(wù)部 實(shí)行 總經(jīng)理 領(lǐng)導(dǎo)下的財(cái)務(wù) 經(jīng)理 負(fù)責(zé)制 。財(cái)務(wù)管理工作包括資金管理、資產(chǎn)管理、預(yù)算管理和投資管理，遵循 合法性、公開性和靈活性的管理原則。 資金管理 集團(tuán)的資金管理工作包括資金籌措、資金調(diào)度和資金使用等。 資金籌措 集團(tuán)根據(jù)發(fā)展需要，在自有資金不能滿足投資需求或不能保證集團(tuán)正常運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)，從外部或通過(guò)內(nèi)部職工借款獲取資金，以達(dá)到公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定籌資方 案，主要包括籌資的時(shí)機(jī)、規(guī)模和籌資組合等方面。 籌資方案經(jīng)總經(jīng)理審批后由財(cái)務(wù)部組織實(shí)施， 籌資時(shí) 應(yīng)本著節(jié)約原則，努力降低籌資成本，減少資金籌集費(fèi)用。 資金調(diào)度和資金使用 集團(tuán)資金 調(diào)度、 使用采取統(tǒng)一管理原則，各部門 、成員單位 用款由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一操作，針對(duì)集團(tuán)內(nèi)部不同 用款形式 采用不同方法 ： a) 單位或部門負(fù)責(zé)人按批準(zhǔn)權(quán)限批準(zhǔn)費(fèi)用報(bào)銷和
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