【文章內(nèi)容簡介】 的影響。( )，要考慮滿足客戶的基本生活支出，這里的“基本生活”是指實現(xiàn)基本生存狀態(tài)的生活水平。( )。( )，要求銀行從業(yè)人員在向客戶推薦產(chǎn)品時，客觀地說明產(chǎn)品類型、特點、購買方式、投資方向等要素。( )，信托公司與商業(yè)銀行簽訂資金代理收付協(xié)議，商業(yè)銀行承擔(dān)代理資金收付的責(zé)任，同時也承擔(dān)信托計劃的投資風(fēng)險。( )，決定了客戶的目標(biāo)和期望是否合理，以及完成個人財務(wù)規(guī)劃的可能性。( )。( )，在后期從業(yè)人員還應(yīng)當(dāng)定期地或經(jīng)常地去了解客戶納稅方案的執(zhí)行情況，以及在客戶與征稅機關(guān)發(fā)生糾紛時，及時介入。( )，評估報告除應(yīng)經(jīng)個人理財業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)外，還應(yīng)經(jīng)其他相關(guān)部門或者商業(yè)銀行主管理財業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。( )。( )，從獲得第一份工作開始的。( )，不同的復(fù)利頻率，將會出現(xiàn)不同的有效年利率。隨著復(fù)利次數(shù)的增加，同一個年名義利率算出的有效年利率也會不斷增加，但增加的速度會越來越慢。( )參考答案及詳解一、單項選擇題?！窘馕觥渴杏?股票市場價格247。每股凈利潤。故選C?！窘馕觥克饺算y行業(yè)務(wù)的個性化服務(wù)更明顯。理財計劃的個性化服務(wù)特色相對弱一些。故選D?！窘馕觥夸N售每類理財計劃時，內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員都應(yīng)親自或委托適當(dāng)?shù)娜藛T，以客戶的身份進行調(diào)查，故選C?！窘馕觥窟@是《證券投資基金銷售管理辦法》第22條的規(guī)定。故選D?！窘馕觥總牡狡谑找媛适莻顿Y者持有債券到期所獲得的復(fù)利率，它等于使債券未來現(xiàn)金流的折現(xiàn)值等于當(dāng)前購買價格的折現(xiàn)率。當(dāng)市場價格等于面值時，債券的到期收益率等于票面利率。故選A?！窘馕觥砍ＷR題?！窘馕觥俊蹲C券法》第139條的規(guī)定，證券公司破產(chǎn)或者清算時，客戶的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)，故選D。【解析】《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第13條的規(guī)定，商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向國家外匯管理局申請代客境外理財購匯額度。故選D?！窘馕觥靠疾閷ν鈪R的理解。故選C。【解析】撤銷是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的金融機構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強制措施，故選B。【解析】現(xiàn)金結(jié)算額=［(％％)(90247。360)10000000］247。［1+％(90247。360)］=。故選C。【解析】短期債券也有通貨膨脹風(fēng)險，但是相對于中長期債券，通貨膨脹風(fēng)險對短期債券的影響較小，故選C?！窘馕觥扛鶕?jù)單利終值計算公式可得年利率=(130000247。1000001)247。6=5％。故選A?！窘馕觥夸N售額=銷售毛利247。銷售毛利率=200247。25％=800；銷售凈利率=凈利潤247。銷售額=50247。800=％。故選D。【解析】每年存入等額現(xiàn)金，到期一次收回的本利和即為普通年金終值。本題中普通年金終值=10000［(1+10％)21］247。10％=21000元。故選A。【解析】用加權(quán)股價平均法(以基期交易量為權(quán)數(shù))計算的股價指數(shù)=(5100+1680+24150+3550)247。(4100+1080+16150+2850)100=。故選D?！窘馕觥慷唐谡畟琴N現(xiàn)發(fā)行，故該國庫券持有到期的年投資收益率=(VP)247。P(365247。M)=(10099)247。99(365247。120)=％。故選A?！窘馕觥烤C合理財服務(wù)的理財產(chǎn)品可分為保證收益理財產(chǎn)品和非保證收益理財產(chǎn)品。其中，非保證收益理財計劃可以分為保本浮動收益理財計劃和非保本浮動收益理財計劃。所以保本浮動收益理財計劃和非保本法定收益理財計劃都屬于綜合理財服務(wù)的理財產(chǎn)品，故選D?！窘馕觥渴盏降亩愘M返還屬于經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入，故選B?！窘馕觥抠Y產(chǎn)收益率=［凈利潤+(1稅率)利息費用］247。平均資產(chǎn)總額=［100+(133％)10］247。［(1500+2000)247。2］=％。故選A?！窘馕觥俊侗ｋU法》第27條的規(guī)定，人壽保險的被保險人或者受益人對保險人請求給付保險金的權(quán)利，自其知道保險事故發(fā)生之日起五年不行使而消滅，故選A?！窘馕觥炕鹜泄苋擞梢婪ㄔO(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任，故選A?！窘馕觥烤唧w經(jīng)營規(guī)劃屬于銀行商業(yè)秘密，不屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)需要如實向社會公眾披露的信息，故選C?！窘馕觥靠赊D(zhuǎn)換債券持有人承擔(dān)的風(fēng)險水平高于普通債券，低于股票，故選D?！窘馕觥可虾ｃy行間同業(yè)拆放利率(Shibor)是中國貨幣市場的基準(zhǔn)利率。故選B?！窘馕觥勘Ｊ氐睦碡敳呗缘淖龇ㄊ窃谕顿Y組合中選擇高收益的政府債券、高質(zhì)量的公司債券以及銀行存款和其他短期投資金融產(chǎn)品。故選D?！窘馕觥績煞N金融資產(chǎn)在經(jīng)濟繁榮時收益呈同向變動趨勢，并不等同于它們在任何一種經(jīng)濟情況下收益呈同向變動趨勢，可能它們在經(jīng)濟衰退時期的收益會呈反向變動。因此僅僅根據(jù)它們在經(jīng)濟繁榮時收益呈同向變動無法確定協(xié)方差的符號。故選D?！窘馕觥拷?jīng)營活動是企業(yè)最主要的日常生產(chǎn)性活動，即直接與企業(yè)生產(chǎn)、銷售商品或提供勞務(wù)相關(guān)的經(jīng)濟活動。投資活動是指企業(yè)長期資產(chǎn)的購建和長期股權(quán)投資及其處置活動。籌資活動是指企業(yè)籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金的活動。故選C?！窘馕觥棵磕晷枰嫒耄?105110％247。［(1+10％)51］=10000元。故選C?！窘馕觥繀f(xié)方差可以為零，如果協(xié)方差為零，表明兩種金融資產(chǎn)的收益沒有線性相關(guān)關(guān)系。故選D?！窘馕觥肯嚓P(guān)系數(shù)的取值范圍為～1≤ρ≤l，但是只有兩種證券的相關(guān)系數(shù)小于1時候，投資組合才能夠降低風(fēng)險，故選D?！窘馕觥慨?dāng)兩個證券的相關(guān)系數(shù)為1時，無論投資比例是多少，組合的收益率均值與標(biāo)準(zhǔn)差都只是簡單的加權(quán)平均值，多樣化投資變得毫無意義。故選D。【解析】發(fā)現(xiàn)客戶的主要方法有：緣故法、介紹法和直接法(或陌生法)。其中，介紹法是指通過客戶介紹客戶，故選B?！窘馕觥考彝タ傎Y產(chǎn)105萬(房子總價100萬+4萬元定期儲蓄+1萬元現(xiàn)金)，總負(fù)債45萬(5萬元短期借款+40萬未付的房貸)，％，故選B?！窘馕觥肯蛲粋€客戶提供理財產(chǎn)品方案是正常的競爭行為，故選A?！窘馕觥窟@是《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“電子設(shè)備使用”準(zhǔn)則的要求。故選C?！窘馕觥俊蹲C券法》第102條規(guī)定，證券交易所是為證券集中交易提供場所和設(shè)施，組織和監(jiān)督證券交易，實行自律管理的法人。證券交易所的設(shè)立和解散，由國務(wù)院決定。故選B。【解析】客戶通過稅收規(guī)劃，或合理調(diào)整受稅財產(chǎn)的比例以降低稅負(fù)，或延緩納稅以獲得資金的時間價值，符合稅收的公平原則，不屬于惡意鉆法律漏洞的行為，故選A。【解析】銷售毛利率表示每一元銷售凈額能形成的邊際利潤，故C選項正確。銷售凈利率反映每一元銷售收入凈額帶來的凈利潤。資產(chǎn)收益率關(guān)系到股東的收益率。凈資產(chǎn)收益率反映的是所有者權(quán)益獲取利潤的水平，即企業(yè)自有資金創(chuàng)造利潤的能力。故選C?！窘馕觥课磥砉衫默F(xiàn)值是：3000247。5％=60000元。故選B。【解析】速動比率=速動資產(chǎn)247。流動負(fù)債=(現(xiàn)金+有價證券+應(yīng)收款項)247。流動負(fù)債=(50+60+40)247。150=1。故選C。【解析】黃金的收益和股票市場的收益不相關(guān)甚至負(fù)相關(guān)，這個特性通常使它成為投資組合中的一個重要的分散風(fēng)險的組合資產(chǎn)，故選D?！窘馕觥恳话銇碚f，市場利率上升會引起銀行儲蓄存款產(chǎn)