【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 的收益權(quán)與求償權(quán)要求后對(duì)企業(yè) 盈利和剩余財(cái)產(chǎn)的索取權(quán)。 優(yōu)先股：優(yōu)先股相對(duì)于普通股。優(yōu)先股在利潤(rùn)分紅及剩余財(cái)產(chǎn)分配的權(quán)利方面， 優(yōu)先于普通股。（二）按上市地區(qū)　A股A股的正式名稱是人民幣普通股票。它是由我國(guó)境內(nèi)的公司發(fā)行，供境內(nèi)機(jī)構(gòu)、組織或個(gè)人（不含臺(tái)、港、澳投資者）以人民幣認(rèn)購(gòu)和交易的普通股股票。 　　 B股　 B股也稱為人民幣特種股票。是指那些在中國(guó)大陸注冊(cè)、在中國(guó)大陸上市的特種股票。以人民幣標(biāo)明面值，只能以外幣認(rèn)購(gòu)和交易?！股　　H股也稱為國(guó)企股是指國(guó)有企業(yè)在香港 (Hong Kong) 上市的股票?！股　　S股是指那些主要生產(chǎn)或者經(jīng)營(yíng)等核心業(yè)務(wù)在中國(guó)大陸、而企業(yè)的注冊(cè)地在新加坡（Singapore）或者其他國(guó)家和地區(qū),但是在新加坡交易所上市掛牌的企業(yè)股票?！股　　N股是指那些在中國(guó)大陸注冊(cè)、在紐約（New York）上市的外資股。（三）根據(jù)股票是否記載股東姓名 記名股票 是在股票上記載股東的姓名，如果轉(zhuǎn)讓必須經(jīng)公司辦理過(guò)戶手續(xù)。 無(wú)記名股票 是在股票上不記載股東的姓名，如果轉(zhuǎn)讓，通過(guò)交付而生效。（四）根據(jù)股票是否記明每股金額 有票面值股票：是在股票上記載每股的金額。 無(wú)票面值股票：是記明股票和公司資本總額，或每股占公司資本總額的比例。（五）根據(jù)股票上表示的份數(shù) 單一股票：是指每張股票表示一股。 復(fù)數(shù)股票：是指每張股票表示數(shù)股。 三、股票基礎(chǔ)內(nèi)容 報(bào)價(jià)單位 。如：您要買進(jìn)深發(fā)展，填單的價(jià)格為：。(滬市) 　漲跌停板 ?。?）每日市價(jià)的最高漲至(或跌至)上日收盤價(jià)的10%幅度 ?。?）ST股，ST是英文Special Treatment 縮寫，意即“特別處理”。該政策針對(duì)的對(duì) 象是出現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況或其他狀況異常的上市公司。漲跌幅度為5% ?。?）新股上市當(dāng)天價(jià)格漲幅上限為發(fā)行價(jià)格(1+1000%)，下限為發(fā)行價(jià)（150%)。 但第二天則要遵循漲跌停板規(guī)則。 　新股上市的限價(jià)規(guī)定　　新股上市當(dāng)天價(jià)格在委托時(shí)，要遵守一些規(guī)則。如深市規(guī)定：新股首日上市集合競(jìng)價(jià)范圍為其發(fā)行價(jià)的上下150元，連續(xù)競(jìng)價(jià)的有效競(jìng)價(jià)范圍是最近成交價(jià)的上下15元。滬市對(duì)新股首日上市連續(xù)競(jìng)價(jià)的有效競(jìng)價(jià)范圍是當(dāng)時(shí)股價(jià)的10%?！∫皇?　　一手就是100股。股票買賣原則上應(yīng)以一手為整數(shù)倍進(jìn)行 但由于配股中會(huì)發(fā)生不足“一手”的情況，如10送3股，您有100股，變?yōu)?30股，這時(shí)可以賣出130股。也就是說(shuō)，零股不足“一手”可賣出。　現(xiàn)手 就是當(dāng)時(shí)成交的手?jǐn)?shù)　T+1 .集合競(jìng)價(jià) (開(kāi)盤價(jià)如何產(chǎn)生)每天交易開(kāi)始前，即：9點(diǎn)15分到9點(diǎn)25分，滬深證交所開(kāi)始接受股民有效的買賣指令，在9點(diǎn)30分正式開(kāi)盤的一瞬間，滬深證交所的電腦主機(jī)開(kāi)始撮合成交，以每個(gè)股票最大成交量的價(jià)格來(lái)確定每個(gè)股票的開(kāi)盤價(jià)格。下午開(kāi)盤沒(méi)有集合競(jìng)價(jià)。集合教學(xué)步驟競(jìng)價(jià)不適用范圍：新股申購(gòu)、配股、債券。 連續(xù)競(jìng)價(jià)　　集合競(jìng)價(jià)主要產(chǎn)生了開(kāi)盤價(jià)，接著股市要進(jìn)行連續(xù)買賣階段，因此有了連續(xù)競(jìng)價(jià)集合競(jìng)價(jià)中沒(méi)有成交的買賣指令繼續(xù)有效，自動(dòng)進(jìn)入連續(xù)競(jìng)價(jià)等待合適的價(jià)位成交。而全國(guó)各地的股民此時(shí)還在連續(xù)不斷地將各種有效買賣指令輸入到滬深證交所電腦主機(jī)，滬深證交所電腦主機(jī)也在連續(xù)不斷地將全國(guó)各地股民連續(xù)不斷的各種有效買賣指令進(jìn)行連續(xù)競(jìng)價(jià)撮合成交。 配股填單 　　是填“買入”還是“賣出”。有人說(shuō)，配股我拿錢買，當(dāng)然填“買入”了。這在深市配股是對(duì)的，填“買入”。但在滬市配股時(shí)，就應(yīng)填“賣出”。這個(gè)“賣出”不是“賣”配股，而是“賣”配股權(quán)，得到配股。 交易費(fèi)用　　股票買進(jìn)加賣出都要收手續(xù)費(fèi).，買進(jìn)和賣出傭金由各證券商自定。印花稅：3‰ (2008年印花稅下調(diào)，單邊收取1‰)。另外上海每1000股收取1元的過(guò)戶費(fèi)。不足1元時(shí)收1元． 深圳不收過(guò)戶費(fèi)。上海 委托費(fèi)5元（按每筆收費(fèi)），深圳不收委托費(fèi)。 1股票開(kāi)戶流程 （1）到證券公司開(kāi)戶，上證或深證股東帳戶卡、資金帳戶、網(wǎng)上交易業(yè)務(wù)、電話交 易業(yè)務(wù)等有關(guān)手續(xù)。然后，下載證券公司指定的網(wǎng)上交易軟件。 （2）到銀行開(kāi)活期帳戶，并開(kāi)通銀證轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)，把錢存入銀行。 （3）通過(guò)網(wǎng)上交易系統(tǒng)或電話交易系統(tǒng)把錢從銀行轉(zhuǎn)入證券公司資金帳戶。 （4）在網(wǎng)上交易系統(tǒng)里或電話交易系統(tǒng)可以買賣股票。 （5）一般手續(xù)費(fèi)在100元左右（每家證券公司是不同的）。 （6）買股票必須委托證券公司代理交易，所以，你必須找一家證券公司開(kāi)戶。 買股 票的人是不可以直接到上海證券交易所買賣的。這跟二手房買賣一樣，由中介 公司代理的。 四、股票的投資收益 內(nèi) 容：（1）股息：包括現(xiàn)金股息和股票股息。 （2）資本損益：通過(guò)買賣價(jià)格之間的差額的收入。 計(jì)算：主要運(yùn)用持有期收益率計(jì)算，它等于投資者持有股票間的股息收入和資本 損益的總和與其他最初買入股票的成本之比率。（四）影響股票價(jià)格的因素 公司經(jīng)營(yíng)狀況：與股票價(jià)格成正比。 （1）公司資產(chǎn)凈值：凈值增加，股價(jià)上升。 （2）盈利水平：盈利增加，股息也增加，股價(jià)上漲。 （3）公司的派息政策：股息與股價(jià)成正比。 （4）股票分割： （5）增資和減資 宏觀的影響因素教學(xué)反思課后作業(yè) 個(gè)人理財(cái)課程教案（ ）教學(xué)標(biāo)題個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)（五）教學(xué)時(shí)間教學(xué)目的教學(xué)重點(diǎn)教學(xué)難點(diǎn)教學(xué)導(dǎo)語(yǔ)教學(xué)步驟第四節(jié) 證券投資基金一、證券投資基金的概念 定 義：證券投資基金是一種利益共存、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式，即通 過(guò)發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管 理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資，并將投資收 益按基金投資者的投資比例進(jìn)行分配的一種間接投資方式。 性 質(zhì)：（1）證券投資基金是一種集合投資制度。　　 （2）證券投資基金是一種信托投資方式。　　 （3）證券投資基金是一種金融中介機(jī)構(gòu)。　　 （4）證券投資基金是一種證券投資工具。 特 征：（1）小額投資，費(fèi)用低廉。　　 （2）分散投資，分散風(fēng)險(xiǎn)?！　? （3）專業(yè)管理，規(guī)范操作。 （4）流動(dòng)性強(qiáng)，變現(xiàn)容易。 （5）基金財(cái)產(chǎn)具有獨(dú)立性，安全性高。二、證券投資基金的種類 按能否贖回分類?。?）封閉式基金　　是指基金的發(fā)起人在設(shè)立基金時(shí)，限定了基金單位的發(fā)行總額，籌集到這個(gè)總額后，基金即宣告成立，并進(jìn)行封閉，在一定時(shí)期內(nèi)不再接受新的投資。又稱為固定型投資基金。基金單位的流通采取在證券交易所上市的辦法，投資者日后買賣基金單位都必須通過(guò)證券經(jīng)紀(jì)商在二級(jí)市場(chǎng)上進(jìn)行競(jìng)價(jià)交易?！。?）開(kāi)放式基金開(kāi)放式基金又稱變動(dòng)式證券投資基金，是指基金份額數(shù)量可隨著基金份額的申購(gòu)和贖回而變動(dòng)的證券投資基金。 按設(shè)立方式分類（1）契約型基金　　又稱為單位信托基金，是指把投資者、管理人、托管人三者作為基金的當(dāng)事人，通過(guò)簽訂基金契約的形式，發(fā)行受益憑證而設(shè)立的一種基金。教學(xué)步驟 （2）公司型基金　　是按照公司法以公司形態(tài)組成的，該基金公司以發(fā)行股份的方式募集資金，一般投資者則為認(rèn)購(gòu)基金而購(gòu)買該公司的股份，也就成為該公司的股東，憑其持有的股份依法享有投資收益。這種基金要設(shè)立董事會(huì)，重大事項(xiàng)由董事會(huì)討論決定。 按投資目標(biāo)分類?。?）成長(zhǎng)型基金 是基金中最常見(jiàn)的一種，它追求的是基金資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值。為了達(dá)到這一目標(biāo)，基金管理人通常將基金資產(chǎn)投資于信譽(yù)度較高、有長(zhǎng)期成長(zhǎng)前景或長(zhǎng)期盈余的所謂成長(zhǎng)公司的股票。成長(zhǎng)型基金又可分為穩(wěn)健成長(zhǎng)型基金和積極成長(zhǎng)型基金。 （2）收入型基金　　收入型基金主要投資于可帶來(lái)現(xiàn)金收入的有價(jià)證券，以獲取當(dāng)期的最大收人為目的。收入型基金資產(chǎn)成長(zhǎng)的潛力較小，損失本金的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)也較低，一般可分為固定收入型基金和股票收入型基金。固定收入型基金的主要投資對(duì)象是債券和優(yōu)先股，因而盡管收益率較高，但長(zhǎng)期成長(zhǎng)的潛力很小，而且當(dāng)市場(chǎng)利率波動(dòng)時(shí)，基金凈值容易受到影響。股票收入型基金的成長(zhǎng)潛力比較大，但易受股市波動(dòng)的影響。 （3）平衡型基金既要獲得當(dāng)期收入，又追求基金資產(chǎn)長(zhǎng)期增值的目標(biāo)，是把資金分散投資于股票和債券，以兼顧資金的安全性和盈利性的基金。 按投資標(biāo)的分類 （1）債券基金債券基金是一種以債券為主要投資對(duì)象的證券投資基金。由于債券的年利率固定，因而這類基金的風(fēng)險(xiǎn)較低，適合于穩(wěn)健型投資者。 （2）股票基金股票基金是指以股票為主要投資對(duì)象的證券投資基金。 （3）貨幣市場(chǎng)基金貨幣市場(chǎng)基金是以貨幣市場(chǎng)為投資對(duì)象的一種基金，其投資工具期限在一年內(nèi)，包括銀行短期存款、國(guó)庫(kù)券、公司債券、銀行承兌票據(jù)及商業(yè)票據(jù)等?！? （4）指數(shù)基金指數(shù)基金是20世紀(jì)70年代以來(lái)出現(xiàn)的新的基金品種。為了使投資者能獲取與市場(chǎng)平均收益相接近的投資回報(bào)，產(chǎn)生了一種功能上近似或等于所編制的某種證券市場(chǎng)價(jià)格指數(shù)的基金。三、證券投資基金的選擇與評(píng)估 程 序：（1）衡量自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。 （2）確定自己的投資目標(biāo)，挑選適合自己的基金類型。 （3）對(duì)同一類型的基金進(jìn)行評(píng)估，選擇出最佳的投資基金品種。 （4）根據(jù)市場(chǎng)情況的變化和自身?xiàng)l件變化，對(duì)自己的投資品進(jìn)行調(diào)整。 方 法：（1）根據(jù)資產(chǎn)凈值評(píng)估基金表現(xiàn)。 （2）根據(jù)投資報(bào)酬率觀察基金的表現(xiàn)。 ①投資報(bào)酬率的公式： 100%X（期末凈資產(chǎn)價(jià)值—期初凈資產(chǎn)價(jià)值） 投資報(bào)酬率= 期初凈資產(chǎn)價(jià)值 ②投資收益：包括利息收入和股利收入。 ③如果投資者投資于基金，所得的利息和股息放在基金里進(jìn)行再投 資，這時(shí)投資報(bào)酬率的計(jì)算公式就變成： 100%X（期末凈資產(chǎn)價(jià)值—期初凈資產(chǎn)價(jià)值+股息+利息） 投資報(bào)酬率= 期初凈資產(chǎn)價(jià)值 （3）分析基金的投資組合。 （4）分析基金的費(fèi)用。 （5）對(duì)基金投資組合進(jìn)行調(diào)整。第五節(jié) 外 匯教學(xué)步驟一、外匯的概念 外 匯 ：就是外幣或以外幣表示的能用于清算國(guó)際收支差額的資產(chǎn)。二、匯 率 定 義：又稱匯價(jià)、外匯牌價(jià)，是一國(guó)貨幣用另一國(guó)貨幣表示的價(jià)格， 是一 國(guó)貨幣兌換成另一國(guó)貨幣的比率或比價(jià)。 標(biāo)價(jià)法： ①直接標(biāo)價(jià)法 ②間接標(biāo)價(jià)法 ③美元標(biāo)價(jià)法 種 類： （1）按銀行買賣外匯的角度 ①買入?yún)R率：也稱買入價(jià)，是銀行戶買入外匯時(shí)所使用的匯率。 ②賣出匯率：也稱賣出價(jià)，是銀行賣出外匯所使用的匯率。 （2）按買賣外匯的對(duì)象 ①同業(yè)匯率:是銀行與銀行之間買賣外匯時(shí)采用的匯率。 ②商人匯率：是銀行與客戶之間買賣外匯時(shí)采用的匯率。 （3)按國(guó)際貨幣制度的演變 ①固定匯率：是指一國(guó)貨幣同他國(guó)貨幣的匯率基本固定，匯率的波動(dòng)僅限制在 一定幅度之內(nèi)?？稍阼T幣評(píng)價(jià)上下1%的幅度內(nèi)波動(dòng)。 ②浮動(dòng)匯率：是指一國(guó)貨幣當(dāng)局并不規(guī)定本國(guó)貨幣與他國(guó)貨幣之間的比價(jià)，而 是聽(tīng)任市場(chǎng)供求來(lái)決定的匯率。 （4）按銀行的付匯方式 ①電匯匯率：是經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的本國(guó)銀行，在賣出外匯后，立即以電報(bào)委托其 海外分支機(jī)構(gòu)或代理機(jī)構(gòu)付款給受款人所使用的匯率。 ②信匯匯率：是經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的本國(guó)銀行，在賣出外匯后，開(kāi)具付款委托書， 用信函方式通過(guò)郵局通知國(guó)外分支行或代理行解付所使用的匯率。 ③票匯匯率：是指經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的本國(guó)銀行，在賣出外匯后，開(kāi)立一張由其國(guó) 外分支機(jī)構(gòu)或代理行付款的匯票交給收款人，由其自帶或寄望國(guó) 外取款時(shí)所采用的匯率。 三、主要的外匯市場(chǎng)：倫敦、紐約、東京、新加坡、香港、蘇黎世、法蘭克福、巴黎。 教學(xué)反思課后作業(yè) 個(gè)人理財(cái)課程教案（ ）教學(xué)標(biāo)題個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)（六）教學(xué)時(shí)間教學(xué)目的教學(xué)重點(diǎn)教學(xué)難點(diǎn)教學(xué)導(dǎo)語(yǔ)教學(xué)步驟