【文章內(nèi)容簡介】 的收益權(quán)與求償權(quán)要求后對企業(yè) 盈利和剩余財產(chǎn)的索取權(quán)。 優(yōu)先股：優(yōu)先股相對于普通股。優(yōu)先股在利潤分紅及剩余財產(chǎn)分配的權(quán)利方面， 優(yōu)先于普通股。（二）按上市地區(qū)　A股A股的正式名稱是人民幣普通股票。它是由我國境內(nèi)的公司發(fā)行，供境內(nèi)機構(gòu)、組織或個人（不含臺、港、澳投資者）以人民幣認購和交易的普通股股票。 　　 B股　 B股也稱為人民幣特種股票。是指那些在中國大陸注冊、在中國大陸上市的特種股票。以人民幣標明面值，只能以外幣認購和交易。　H股　　H股也稱為國企股是指國有企業(yè)在香港 (Hong Kong) 上市的股票?！股　　S股是指那些主要生產(chǎn)或者經(jīng)營等核心業(yè)務在中國大陸、而企業(yè)的注冊地在新加坡（Singapore）或者其他國家和地區(qū),但是在新加坡交易所上市掛牌的企業(yè)股票?！股　　N股是指那些在中國大陸注冊、在紐約（New York）上市的外資股。（三）根據(jù)股票是否記載股東姓名 記名股票 是在股票上記載股東的姓名，如果轉(zhuǎn)讓必須經(jīng)公司辦理過戶手續(xù)。 無記名股票 是在股票上不記載股東的姓名，如果轉(zhuǎn)讓，通過交付而生效。（四）根據(jù)股票是否記明每股金額 有票面值股票：是在股票上記載每股的金額。 無票面值股票：是記明股票和公司資本總額，或每股占公司資本總額的比例。（五）根據(jù)股票上表示的份數(shù) 單一股票：是指每張股票表示一股。 復數(shù)股票：是指每張股票表示數(shù)股。 三、股票基礎(chǔ)內(nèi)容 報價單位 。如：您要買進深發(fā)展，填單的價格為：。(滬市) 　漲跌停板 　（1）每日市價的最高漲至(或跌至)上日收盤價的10%幅度 ?。?）ST股，ST是英文Special Treatment 縮寫，意即“特別處理”。該政策針對的對 象是出現(xiàn)財務狀況或其他狀況異常的上市公司。漲跌幅度為5% 　（3）新股上市當天價格漲幅上限為發(fā)行價格(1+1000%)，下限為發(fā)行價（150%)。 但第二天則要遵循漲跌停板規(guī)則。 　新股上市的限價規(guī)定　　新股上市當天價格在委托時，要遵守一些規(guī)則。如深市規(guī)定：新股首日上市集合競價范圍為其發(fā)行價的上下150元，連續(xù)競價的有效競價范圍是最近成交價的上下15元。滬市對新股首日上市連續(xù)競價的有效競價范圍是當時股價的10%?！∫皇?　　一手就是100股。股票買賣原則上應以一手為整數(shù)倍進行 但由于配股中會發(fā)生不足“一手”的情況，如10送3股，您有100股，變?yōu)?30股，這時可以賣出130股。也就是說，零股不足“一手”可賣出?！‖F(xiàn)手 就是當時成交的手數(shù)　T+1 .集合競價 (開盤價如何產(chǎn)生)每天交易開始前，即：9點15分到9點25分，滬深證交所開始接受股民有效的買賣指令，在9點30分正式開盤的一瞬間，滬深證交所的電腦主機開始撮合成交，以每個股票最大成交量的價格來確定每個股票的開盤價格。下午開盤沒有集合競價。集合教學步驟競價不適用范圍：新股申購、配股、債券。 連續(xù)競價　　集合競價主要產(chǎn)生了開盤價，接著股市要進行連續(xù)買賣階段，因此有了連續(xù)競價集合競價中沒有成交的買賣指令繼續(xù)有效，自動進入連續(xù)競價等待合適的價位成交。而全國各地的股民此時還在連續(xù)不斷地將各種有效買賣指令輸入到滬深證交所電腦主機，滬深證交所電腦主機也在連續(xù)不斷地將全國各地股民連續(xù)不斷的各種有效買賣指令進行連續(xù)競價撮合成交。 配股填單 　　是填“買入”還是“賣出”。有人說，配股我拿錢買，當然填“買入”了。這在深市配股是對的，填“買入”。但在滬市配股時，就應填“賣出”。這個“賣出”不是“賣”配股，而是“賣”配股權(quán)，得到配股。 交易費用　　股票買進加賣出都要收手續(xù)費.，買進和賣出傭金由各證券商自定。印花稅：3‰ (2008年印花稅下調(diào)，單邊收取1‰)。另外上海每1000股收取1元的過戶費。不足1元時收1元． 深圳不收過戶費。上海 委托費5元（按每筆收費），深圳不收委托費。 1股票開戶流程 （1）到證券公司開戶，上證或深證股東帳戶卡、資金帳戶、網(wǎng)上交易業(yè)務、電話交 易業(yè)務等有關(guān)手續(xù)。然后，下載證券公司指定的網(wǎng)上交易軟件。 （2）到銀行開活期帳戶，并開通銀證轉(zhuǎn)帳業(yè)務，把錢存入銀行。 （3）通過網(wǎng)上交易系統(tǒng)或電話交易系統(tǒng)把錢從銀行轉(zhuǎn)入證券公司資金帳戶。 （4）在網(wǎng)上交易系統(tǒng)里或電話交易系統(tǒng)可以買賣股票。 （5）一般手續(xù)費在100元左右（每家證券公司是不同的）。 （6）買股票必須委托證券公司代理交易，所以，你必須找一家證券公司開戶。 買股 票的人是不可以直接到上海證券交易所買賣的。這跟二手房買賣一樣，由中介 公司代理的。 四、股票的投資收益 內(nèi) 容：（1）股息：包括現(xiàn)金股息和股票股息。 （2）資本損益：通過買賣價格之間的差額的收入。 計算：主要運用持有期收益率計算，它等于投資者持有股票間的股息收入和資本 損益的總和與其他最初買入股票的成本之比率。（四）影響股票價格的因素 公司經(jīng)營狀況：與股票價格成正比。 （1）公司資產(chǎn)凈值：凈值增加，股價上升。 （2）盈利水平：盈利增加，股息也增加，股價上漲。 （3）公司的派息政策：股息與股價成正比。 （4）股票分割： （5）增資和減資 宏觀的影響因素教學反思課后作業(yè) 個人理財課程教案（ ）教學標題個人理財業(yè)務專業(yè)知識（五）教學時間教學目的教學重點教學難點教學導語教學步驟第四節(jié) 證券投資基金一、證券投資基金的概念 定 義：證券投資基金是一種利益共存、風險共擔的集合證券投資方式，即通 過發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管 理人管理和運用資金，從事股票、債券等金融工具投資，并將投資收 益按基金投資者的投資比例進行分配的一種間接投資方式。 性 質(zhì)：（1）證券投資基金是一種集合投資制度?！　? （2）證券投資基金是一種信托投資方式?！　? （3）證券投資基金是一種金融中介機構(gòu)?！　? （4）證券投資基金是一種證券投資工具。 特 征：（1）小額投資，費用低廉?！　? （2）分散投資，分散風險。　　 （3）專業(yè)管理，規(guī)范操作。 （4）流動性強，變現(xiàn)容易。 （5）基金財產(chǎn)具有獨立性，安全性高。二、證券投資基金的種類 按能否贖回分類　（1）封閉式基金　　是指基金的發(fā)起人在設(shè)立基金時，限定了基金單位的發(fā)行總額，籌集到這個總額后，基金即宣告成立，并進行封閉，在一定時期內(nèi)不再接受新的投資。又稱為固定型投資基金?；饐挝坏牧魍ú扇≡谧C券交易所上市的辦法，投資者日后買賣基金單位都必須通過證券經(jīng)紀商在二級市場上進行競價交易?！。?）開放式基金開放式基金又稱變動式證券投資基金，是指基金份額數(shù)量可隨著基金份額的申購和贖回而變動的證券投資基金。 按設(shè)立方式分類（1）契約型基金　　又稱為單位信托基金，是指把投資者、管理人、托管人三者作為基金的當事人，通過簽訂基金契約的形式，發(fā)行受益憑證而設(shè)立的一種基金。教學步驟 （2）公司型基金　　是按照公司法以公司形態(tài)組成的，該基金公司以發(fā)行股份的方式募集資金，一般投資者則為認購基金而購買該公司的股份，也就成為該公司的股東，憑其持有的股份依法享有投資收益。這種基金要設(shè)立董事會，重大事項由董事會討論決定。 按投資目標分類?。?）成長型基金 是基金中最常見的一種，它追求的是基金資產(chǎn)的長期增值。為了達到這一目標，基金管理人通常將基金資產(chǎn)投資于信譽度較高、有長期成長前景或長期盈余的所謂成長公司的股票。成長型基金又可分為穩(wěn)健成長型基金和積極成長型基金。 （2）收入型基金　　收入型基金主要投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價證券，以獲取當期的最大收人為目的。收入型基金資產(chǎn)成長的潛力較小，損失本金的風險相對也較低，一般可分為固定收入型基金和股票收入型基金。固定收入型基金的主要投資對象是債券和優(yōu)先股，因而盡管收益率較高，但長期成長的潛力很小，而且當市場利率波動時，基金凈值容易受到影響。股票收入型基金的成長潛力比較大，但易受股市波動的影響。 （3）平衡型基金既要獲得當期收入，又追求基金資產(chǎn)長期增值的目標，是把資金分散投資于股票和債券，以兼顧資金的安全性和盈利性的基金。 按投資標的分類 （1）債券基金債券基金是一種以債券為主要投資對象的證券投資基金。由于債券的年利率固定，因而這類基金的風險較低，適合于穩(wěn)健型投資者。 （2）股票基金股票基金是指以股票為主要投資對象的證券投資基金。 （3）貨幣市場基金貨幣市場基金是以貨幣市場為投資對象的一種基金，其投資工具期限在一年內(nèi)，包括銀行短期存款、國庫券、公司債券、銀行承兌票據(jù)及商業(yè)票據(jù)等?！? （4）指數(shù)基金指數(shù)基金是20世紀70年代以來出現(xiàn)的新的基金品種。為了使投資者能獲取與市場平均收益相接近的投資回報，產(chǎn)生了一種功能上近似或等于所編制的某種證券市場價格指數(shù)的基金。三、證券投資基金的選擇與評估 程 序：（1）衡量自身的風險承受能力。 （2）確定自己的投資目標，挑選適合自己的基金類型。 （3）對同一類型的基金進行評估，選擇出最佳的投資基金品種。 （4）根據(jù)市場情況的變化和自身條件變化，對自己的投資品進行調(diào)整。 方 法：（1）根據(jù)資產(chǎn)凈值評估基金表現(xiàn)。 （2）根據(jù)投資報酬率觀察基金的表現(xiàn)。 ①投資報酬率的公式： 100%X（期末凈資產(chǎn)價值—期初凈資產(chǎn)價值） 投資報酬率= 期初凈資產(chǎn)價值 ②投資收益：包括利息收入和股利收入。 ③如果投資者投資于基金，所得的利息和股息放在基金里進行再投 資，這時投資報酬率的計算公式就變成： 100%X（期末凈資產(chǎn)價值—期初凈資產(chǎn)價值+股息+利息） 投資報酬率= 期初凈資產(chǎn)價值 （3）分析基金的投資組合。 （4）分析基金的費用。 （5）對基金投資組合進行調(diào)整。第五節(jié) 外 匯教學步驟一、外匯的概念 外 匯 ：就是外幣或以外幣表示的能用于清算國際收支差額的資產(chǎn)。二、匯 率 定 義：又稱匯價、外匯牌價，是一國貨幣用另一國貨幣表示的價格， 是一 國貨幣兌換成另一國貨幣的比率或比價。 標價法： ①直接標價法 ②間接標價法 ③美元標價法 種 類： （1）按銀行買賣外匯的角度 ①買入?yún)R率：也稱買入價，是銀行戶買入外匯時所使用的匯率。 ②賣出匯率：也稱賣出價，是銀行賣出外匯所使用的匯率。 （2）按買賣外匯的對象 ①同業(yè)匯率:是銀行與銀行之間買賣外匯時采用的匯率。 ②商人匯率：是銀行與客戶之間買賣外匯時采用的匯率。 （3)按國際貨幣制度的演變 ①固定匯率：是指一國貨幣同他國貨幣的匯率基本固定，匯率的波動僅限制在 一定幅度之內(nèi)。可在鑄幣評價上下1%的幅度內(nèi)波動。 ②浮動匯率：是指一國貨幣當局并不規(guī)定本國貨幣與他國貨幣之間的比價，而 是聽任市場供求來決定的匯率。 （4）按銀行的付匯方式 ①電匯匯率：是經(jīng)營外匯業(yè)務的本國銀行，在賣出外匯后，立即以電報委托其 海外分支機構(gòu)或代理機構(gòu)付款給受款人所使用的匯率。 ②信匯匯率：是經(jīng)營外匯業(yè)務的本國銀行，在賣出外匯后，開具付款委托書， 用信函方式通過郵局通知國外分支行或代理行解付所使用的匯率。 ③票匯匯率：是指經(jīng)營外匯業(yè)務的本國銀行，在賣出外匯后，開立一張由其國 外分支機構(gòu)或代理行付款的匯票交給收款人，由其自帶或寄望國 外取款時所采用的匯率。 三、主要的外匯市場：倫敦、紐約、東京、新加坡、香港、蘇黎世、法蘭克福、巴黎。 教學反思課后作業(yè) 個人理財課程教案（ ）教學標題個人理財業(yè)務專業(yè)知識（六）教學時間教學目的教學重點教學難點教學導語教學步驟