【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 一步優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。（2）流動(dòng)性比率計(jì)算公式為：流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支出 流動(dòng)性資產(chǎn)包括現(xiàn)金與活期存款，流動(dòng)性比率反映該家庭流動(dòng)性資產(chǎn)可以滿足其近6個(gè)月的開(kāi)支，一般流動(dòng)性比率應(yīng)控制在36左右比較適宜，既滿足3個(gè)月到6個(gè)月的日常支出，很顯然，從月度收支角度來(lái)看，王先生的家庭流動(dòng)性資產(chǎn)有現(xiàn)金10000元和活期存款20000元，王先生的月均支出為2542元，王先生的流動(dòng)比率較高。王先生應(yīng)適當(dāng)?shù)慕档土鲃?dòng)性資產(chǎn)，來(lái)降低家庭資產(chǎn)流動(dòng)比率，以進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。建議王先生流動(dòng)性資產(chǎn)為15000元。（3）凈資產(chǎn)清償比率計(jì)算公式為：凈資產(chǎn)清償比例=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn) 這個(gè)指標(biāo)反映了客戶(hù)綜合還債能力的高低。理論上，清償比率的變化范圍在01之間。，如太低，一旦收入水平降低很可能會(huì)出現(xiàn)資不抵債。如太高，也意味著客戶(hù)可能沒(méi)有充分利用自己的信用額度，王先生的家庭凈資產(chǎn)清償比例為1，王先生可以通過(guò)借款來(lái)進(jìn)一步優(yōu)化其財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。 （4）凈儲(chǔ)蓄率計(jì)算公式為：凈儲(chǔ)蓄率=凈儲(chǔ)蓄/總收入 凈儲(chǔ)蓄率的合理范圍在20%60%，王先生的家庭凈儲(chǔ)蓄率過(guò)高，王先生可以通過(guò)投資來(lái)進(jìn)一步優(yōu)化其財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。從家庭財(cái)務(wù)比率來(lái)看，零負(fù)債說(shuō)明家庭無(wú)負(fù)債壓力，投資配置管理尚有余地；流動(dòng)性比率高，增大了滿足家庭對(duì)資產(chǎn)的流動(dòng)性需求；凈儲(chǔ)蓄率過(guò)大說(shuō)明家庭在滿足當(dāng)年支出以外，還可將50%左右的凈收入用于增加投資；凈資產(chǎn)清償比率過(guò)大表明，一方面說(shuō)明家庭無(wú)負(fù)債壓力，同時(shí)也說(shuō)明沒(méi)有充分利用起自己的信用額度?？梢钥闯黾彝ヘ?cái)務(wù)情況穩(wěn)健有余，回報(bào)不足；家庭財(cái)富的增長(zhǎng)比較依賴(lài)工資收入，投資性資產(chǎn)占有比例過(guò)低，良好的信用額度沒(méi)有充分利用。因此，應(yīng)當(dāng)運(yùn)用好家庭收支的結(jié)余、適當(dāng)?shù)奶岣咄顿Y性資產(chǎn)以及回報(bào)率，是家庭財(cái)富快速積累、順利實(shí)現(xiàn)家庭理財(cái)目標(biāo)的關(guān)鍵。（1）保障缺失作為家庭經(jīng)濟(jì)支柱的王先生沒(méi)有商業(yè)保險(xiǎn)保障，這將威脅到整個(gè)家庭的財(cái)務(wù)安全，一旦發(fā)生意外，該家庭將會(huì)出現(xiàn)較為嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，因此在理財(cái)規(guī)劃中應(yīng)首先滿足王先生的保障需求。王先生父母為農(nóng)民，且由于年齡較大，無(wú)法購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)，王先生需要另外為父母準(zhǔn)備醫(yī)療資金；王太太父母為城鎮(zhèn)退休職工，有足夠的醫(yī)療保險(xiǎn)保障，因此需要少量的額外準(zhǔn)備醫(yī)療資金。（2）財(cái)務(wù)目標(biāo)優(yōu)先性由于子女教育以及贍養(yǎng)老人在時(shí)間和費(fèi)用上沒(méi)有彈性，因此該家庭的首要理財(cái)目標(biāo)應(yīng)該是為女兒準(zhǔn)備教育費(fèi)用、為王先生父母準(zhǔn)備生活費(fèi)和醫(yī)療備用金。（3）家庭生命周期處于家庭成長(zhǎng)期，子女教育負(fù)擔(dān)增加，保險(xiǎn)需求達(dá)到高峰，生活支出平穩(wěn)。三、理財(cái)目標(biāo)王先生和太太工作都很穩(wěn)定，收入在一般水平，綜合家庭經(jīng)濟(jì)來(lái)源屬于中等收入水平。根據(jù)王先生家庭財(cái)務(wù)狀況、家庭狀況和經(jīng)濟(jì)狀況，分析其家庭理財(cái)目標(biāo)：（一）解決女兒教育金女兒在九年義務(wù)教育時(shí)，教育金不包括學(xué)費(fèi)，但為了孩子長(zhǎng)遠(yuǎn)打算，建議長(zhǎng)期培養(yǎng)孩子一項(xiàng)特長(zhǎng)興趣愛(ài)好，所以孩子現(xiàn)在的特長(zhǎng)班一直上下去。孩子還有一年就上初中了，鑒于現(xiàn)在社會(huì)初中生為了考個(gè)重點(diǎn)高中，高中生為了考個(gè)好大學(xué)，周六日和寒暑假就上補(bǔ)習(xí)班的現(xiàn)象，所以王先生除了預(yù)備高中和大學(xué)的學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)，還要預(yù)備周六日和寒暑假上補(bǔ)習(xí)班的課外學(xué)習(xí)費(fèi)用。（二）購(gòu)買(mǎi)所需保險(xiǎn)雖然王先生和王太太現(xiàn)在都有社保，但社保的保障遠(yuǎn)遠(yuǎn)是不夠的，所以王先生一家三口都應(yīng)增加商業(yè)保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)能彌補(bǔ)社會(huì)保險(xiǎn)的不足之處，商業(yè)保險(xiǎn)從補(bǔ)充社保的角度有以下幾點(diǎn)要補(bǔ)：意外傷殘險(xiǎn)，補(bǔ)社保工傷的地點(diǎn)限制；意外傷害醫(yī)療險(xiǎn)，補(bǔ)社會(huì)醫(yī)保一般門(mén)急診的不管；重疾險(xiǎn)，補(bǔ)社會(huì)醫(yī)保重疾額度的限制；重疾險(xiǎn)選終身（因?yàn)橹丶搽U(xiǎn)本身也帶有壽險(xiǎn)的身故保障功能），這是補(bǔ)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的缺陷：如果不幸較早身故，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)只是退回個(gè)人帳戶(hù)金額（是不合算的），這樣配合購(gòu)買(mǎi)一份商業(yè)終身壽險(xiǎn)，這樣如果出現(xiàn)問(wèn)題，可以商業(yè)壽險(xiǎn)得到一大筆補(bǔ)償，如果健康長(zhǎng)壽，領(lǐng)取養(yǎng)老金，所以王先生一家購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)是必需的。（三）買(mǎi)房購(gòu)車(chē)考慮到王先生的父母以后要和王先生一起生活，王先生要換一個(gè)大房子是必須的。但隨著現(xiàn)在保定市的房?jī)r(jià)不斷上漲，以現(xiàn)在王先生的經(jīng)濟(jì)情況，買(mǎi)房已成為王先生的一個(gè)重大的負(fù)擔(dān)，幸運(yùn)的是正趕上公司籌資建房。依照王先生的家庭情況，購(gòu)買(mǎi)120平方米的三室一廳就可以了。鑒于王先生以后買(mǎi)的房子在郊區(qū)附近，上班不方便，買(mǎi)車(chē)時(shí)必須的，依照王先生的經(jīng)濟(jì)情況購(gòu)買(mǎi)一輛大約100000元的車(chē)。（四）贍養(yǎng)雙親計(jì)劃由于王太太父母均為城鎮(zhèn)退休職工，每月有固定養(yǎng)老金收入，生活上不需要王先生資助。隨著現(xiàn)在社會(huì)的物價(jià)在不斷上漲，王先生的贍養(yǎng)王先生父母的費(fèi)用要增加，所以王先生需要每年拿出8000元贍養(yǎng)王先生父母。王先生的父母和王太太的父母年紀(jì)越來(lái)越大，所以建議每年拿出6000元作為王先生父母和王太太父母的醫(yī)療準(zhǔn)備金。四、理財(cái)規(guī)劃的制定（一）現(xiàn)金規(guī)劃為了滿足家庭短期需求而進(jìn)行的管理日?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物和短期融資，因而要進(jìn)行現(xiàn)金規(guī)劃。每個(gè)家庭都會(huì)出現(xiàn)日常生活所需、預(yù)防意外支出、幫助親戚朋友、投機(jī)之需等事情，所以現(xiàn)金規(guī)劃更為必要。家庭現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的額度一般為客戶(hù)月支出額的3到6倍。為了滿足家庭對(duì)資產(chǎn)的流動(dòng)性需求，一般應(yīng)準(zhǔn)備36個(gè)月的家庭固定開(kāi)支，考慮到有女兒上學(xué)、贍養(yǎng)老人等因素，建議拿出15000元應(yīng)急預(yù)備金，同時(shí)申請(qǐng)一張銀行信用卡，利用信用卡額度補(bǔ)充緊急預(yù)備金，以備不時(shí)之需。鑒于王先生要盡其買(mǎi)房購(gòu)車(chē)，花銷(xiāo)比較大，建議王先生和王太太增加兼職工作的收入，增加年兼職收入到48000元。（二）教育準(zhǔn)備金王先生的孩子目前11歲，預(yù)計(jì)到19歲時(shí)攻讀大學(xué)，有兩種類(lèi)型的高?？晒┻x擇，普通大學(xué)和重點(diǎn)大學(xué)；如果還繼續(xù)攻讀碩士學(xué)位，也有兩種方案可供選擇，選擇國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)較為激烈的重點(diǎn)大學(xué)研究生院，或者到國(guó)外一般大學(xué)自費(fèi)學(xué)習(xí)。整存整取，自行建立教育儲(chǔ)蓄基金，穩(wěn)定且可靠性高。每月固定從收入當(dāng)中提取1500元作為定期儲(chǔ)蓄，在獲得較高收益的同時(shí)，也可以逐漸為孩子積累一筆可觀的教育儲(chǔ)蓄基金。（三）保險(xiǎn)規(guī)劃家庭理財(cái)中，保險(xiǎn)能夠抵御家庭主要收入來(lái)源突然中斷而對(duì)家庭財(cái)務(wù)帶來(lái)的不良影響。除現(xiàn)有社保外，盡快對(duì)家庭的工作成員，特別是收入主要貢獻(xiàn)者購(gòu)置較充足的保障性商業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)（包括意外、醫(yī)療保障性保險(xiǎn)）。王先生是家庭的經(jīng)濟(jì)支柱，但是只有在單位投保的基本保險(xiǎn)，一旦王先生出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)