商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)業(yè)務手冊(編輯修改稿)
2025-07-03 22:02 本頁面
【文章內容簡介】 業(yè)務往來的，要認真核實轉出行的金融業(yè)務許可證和工商營業(yè)執(zhí)照復印件、公章、匯票專用章、法定代表人和或業(yè)務負責人簽章等有關印鑒的真?zhèn)?，并將有關簽章作為預留印鑒樣本。如有必要，應雙人實地核實。每次應對前來辦理轉貼現(xiàn)業(yè)務的人員的授權書正本、身份證、進行核實。系統(tǒng)內受理手續(xù)可以適當簡化，用其他聯(lián)系方式予以核實。5. 1. 轉入行資金（預財）部和會計部門經辦員對商業(yè)匯票及有關資料進行審查。轉入行資金（預財）部負責對轉貼現(xiàn)票據(jù)進行初審，對轉貼現(xiàn)合同的的要式性和文義性進行審核，并審查商業(yè)匯票正反面復印件、貼現(xiàn)憑證復印件、查詢查復書復印件（加蓋交易對手公章）等跟單資料的完整性。分行辦理轉入貼現(xiàn)業(yè)務原則上應使用總行法律合規(guī)部制作的格式合同文本，如對方堅持使用自己的格式合同，須經分本行法律部門審核認可。會計部門負責對商業(yè)匯票的真實合法性、要素完整性、背書連續(xù)性以及轉貼現(xiàn)憑證進行審查。經轉入行審查，同意予以辦理轉貼現(xiàn)的商業(yè)匯票以“商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)合同”所附的“商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)清單”為準。會計部門經辦員要認真辨認貼現(xiàn)票據(jù)的真?zhèn)?，辯認銀行承兌匯票彩色印花、水印、熒光變形曲線、行徽等標識是否真實、有效。要逐張認真審核要素、背書、防偽標識，對于疑問的票據(jù)，要重新發(fā)復詢進行確認，以免因有克隆、暇疵票據(jù)而影響我行資金安全。轉入行資金（預財）部和賬務中心經辦員對商業(yè)匯票及有關資料的真實合法性、要素完整性、背書連續(xù)性進行審查。經轉入行審查，同意予以辦理轉貼現(xiàn)的商業(yè)匯票以“商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)合同”所附的“商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)清單”為準。5. 1. 轉入行資金（預財）部經辦員根據(jù)審查情況填寫《票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務審批表商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)業(yè)務審批表》（附件錄121），并將“審批表”、“商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)合同”和“轉貼現(xiàn)憑證”逐級報部門高級經理和分管行長審批。5. 1. 轉入行和轉出行正式簽定商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)合同。. 轉出行將商業(yè)匯票背書轉讓給轉入行。5. 1. 轉入行資金（預財）部經辦員和賬務中心經辦員辦理轉入轉貼現(xiàn)業(yè)務的行要將每筆轉貼現(xiàn)業(yè)務憑證等信息錄入“交通銀行信貸管理系統(tǒng)”（CMIS）。經部門高級經理審核后，在“交通銀行信貸管理系統(tǒng)”發(fā)放轉貼現(xiàn)業(yè)務，并打印CMIS轉貼現(xiàn)發(fā)放清單。，然后按合同約定，由帳務中心根據(jù)本行分管領導終審簽字后的“轉貼現(xiàn)憑證”和票據(jù)原件進行帳務處理，將扣除貼息后的轉貼現(xiàn)金額如期劃付轉出行指定帳戶,同時由賬務中心經辦員會同資金（預財）部經辦員將票據(jù)原件封存入庫保管。5. 1. 按合同約定，由會計部門進行帳務處理和劃款，將扣除貼息后的轉貼現(xiàn)金額如期劃付轉出行指定帳戶。5. 1. 10. 1審核：經辦人員要認真審核轉貼現(xiàn)資料是否齊全，資料內容是否準確、完整，各資料內容是否完全相符，手工復算貼現(xiàn)息是否正確。經辦人員在辦理轉貼現(xiàn)票據(jù)貼入確認時，要有如下資料才能辦理：《票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務審批表商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)業(yè)務審批表》、轉貼現(xiàn)合同、CMIS轉貼現(xiàn)發(fā)放清單、票據(jù)貼現(xiàn)憑證、銀行承兌匯票、查詢查復書復印件等。5. 1. 10. 2記帳：上述步驟完畢后，經辦人員啟用 “12840貼現(xiàn)、同業(yè)轉入貼現(xiàn)出帳”交易進行貼現(xiàn)業(yè)務會計確認,依系統(tǒng)提示順序打印利息清單、記帳憑證等。5. 1. 10. 3簽章：經辦人在轉貼現(xiàn)憑證、利息清單、記帳憑證上加蓋轉訖章、經辦人名章，把貼現(xiàn)憑證、利息清單等憑證附記帳憑證后，作為辦理轉貼現(xiàn)帳務處理的依據(jù)。 5. 1. 10. 4單證交接：經辦人員把轉貼現(xiàn)憑證第五聯(lián)、查復書附貼現(xiàn)票據(jù)后，與資金（預財）部經辦員雙人封包，入庫保管，保管單由會計經辦人員保管。5. 1. 10. 5交易修改處理：經辦人員在確認過程中若發(fā)現(xiàn)信貸錄入信息有誤，返回給信貸管理系統(tǒng)（CMIS）進行修改。若會計確認后發(fā)現(xiàn)錯誤，由經辦人員啟用“039999抹帳”交易,并由授權員授權后，重新進行會計確認或送資金（預算）部門處理。5. 1. 5. 1. 10到期收款轉入的商業(yè)匯票到期時，轉入行由帳務中心會計部門按時向票據(jù)承兌人收款。商業(yè)匯票到期托收業(yè)務流程具體參見標準業(yè)務手冊貼現(xiàn)票據(jù)到期托收業(yè)務相關內容。5. 1. 轉貼現(xiàn)業(yè)務辦理結束后，轉入行資金（預算）部門經辦員要收集相關業(yè)務資料和客戶資料，專夾裝訂，存檔保管，并及時登記臺帳。對已結清和未結清的業(yè)務資料，應分卷保管，按業(yè)務發(fā)生時間順序排列，并在卷首建立檔案目錄。資金（預算）部門需留存的資料包括： 商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)合同；《票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務審批表商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)業(yè)務審批表》；CMIS轉貼現(xiàn)發(fā)放清單；商業(yè)匯票正反面復印件；貼現(xiàn)憑證復印件；查詢查復書復印件（加蓋交易對手公章）；轉出行經辦人授權書；轉出行經辦人身份證復印件；轉出行金融業(yè)務許可證和工商營業(yè)執(zhí)照復印件（加蓋交易對手公章，首次辦理業(yè)務時留存）5. 2“票據(jù)買斷”方式轉出業(yè)務流程包括以下環(huán)節(jié)商業(yè)匯票轉出轉貼現(xiàn)業(yè)務流程圖5. 2. 1選票各行預算或資金部門資金（預財）部經辦員在辦理轉出轉貼現(xiàn)業(yè)務時，應先登陸“交通銀行信貸管理系統(tǒng)”內查詢本行現(xiàn)存的票據(jù)情況，初步確定需轉出的票據(jù)。5. 2. 轉出行資金（預財）部經辦員和轉入行就轉貼現(xiàn)金額、期限、利率等事項進行洽談，并達成意向。5. 2. 資金（預財）部經辦員轉出行根據(jù)洽談情況填寫《票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務審批表商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)業(yè)務審批表》（附件錄121），逐級報部門高級經理和分管行長審批。5. 2. 轉出行資金（預財）部經辦員提供商業(yè)匯票原件及其清單、商業(yè)匯票查詢查復通知書復印件、轉出行的貼現(xiàn)憑證或轉貼現(xiàn)憑證復印件等有關資料，交付轉入行審查。5. 2. 轉入行經審查，確認予以辦理轉貼現(xiàn)的商業(yè)匯票以“商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)合同”所附“商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)清單”為準。轉出行和轉入行正式簽定商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)合同。合同雙方可進行協(xié)商；使用對方合同文本須經本行法律部門審核。5. 2. 轉出行賬務中心會計部門經辦員將商業(yè)匯票背書，由資金（預財）部經辦員交付轉入行，
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1