【文章內(nèi)容簡介】 人民銀行及其分支機構開立存款帳戶的商業(yè)銀行、政策性銀行及其分支機構。對非銀行金融機構再貼現(xiàn)，須經(jīng)中國人民銀行總行批準。第二十六條 再貼現(xiàn)的操作體系：一、中國人民銀行總行設立再貼現(xiàn)窗口，受理、審查、審批各銀行總行的再貼現(xiàn)申請，并經(jīng)辦有關的再貼現(xiàn)業(yè)務（以下簡稱再貼現(xiàn)窗口）。二、中國人民銀行各一級分行和計劃單列城市分行設立授權再貼現(xiàn)窗口，受理、審查、并在總行下達的再貼現(xiàn)限額之內(nèi)審批轄內(nèi)銀行及其分支的再貼現(xiàn)申請，經(jīng)辦有關的再貼現(xiàn)業(yè)務（以下簡稱授權窗口）。三、授權窗口認為必要時可對轄內(nèi)一部分二級分行實行再貼現(xiàn)轉授權（以下簡稱轉授權窗口），轉授權窗口的權限由授權窗口規(guī)定。四、中國人民銀行縣級支行和未被轉授權的二級分行，可受理、審查轄內(nèi)銀行及其分支機構的再貼現(xiàn)申請，并提出審批建議，在報經(jīng)授權窗口或轉授權窗口審批后，經(jīng)辦有關的再貼現(xiàn)業(yè)務。第二十七條 中國人民銀行根據(jù)金融宏觀調(diào)控和結構調(diào)整的需要，不定期公布再貼現(xiàn)優(yōu)先支持的行業(yè)、企業(yè)和產(chǎn)品目錄。各授權窗口須據(jù)此選擇再貼現(xiàn)票據(jù)，安排再貼現(xiàn)資金投向，并對有商業(yè)匯票基礎、業(yè)務操作規(guī)范的金融機構和跨地區(qū)、跨系統(tǒng)的貼現(xiàn)票據(jù)優(yōu)先辦理再貼現(xiàn)。第二十八條 持票人申請再貼現(xiàn)時，須提交貼現(xiàn)申請人與出票人或其前手之間的增值稅發(fā)票。第二十九條 中國人民銀行對各授權窗口的再貼現(xiàn)操作效果實行量化考核：一、總量比例：按發(fā)生額計算，再貼現(xiàn)與貼現(xiàn)、商業(yè)匯票三者之比不高于１∶２∶４。二、期限比例：累計三個月以內(nèi)（含三個月）的再貼現(xiàn)不低于再貼現(xiàn)總量的７０％。三、投向比例：對國家重點產(chǎn)業(yè)、行業(yè)和產(chǎn)品的再貼現(xiàn)不低于再貼現(xiàn)總量的７０％；對國有獨資商業(yè)銀行的再貼現(xiàn)不低于再貼現(xiàn)總量的８０％。第三十條 中國人民銀行對各授權窗口的再貼現(xiàn)實行總量控制，并根據(jù)金融宏觀調(diào)控的需要適時調(diào)增或調(diào)減各授權窗口的再貼現(xiàn)限額。各授權窗口對再貼現(xiàn)限額實行集中管理和統(tǒng)一調(diào)度，不得逐級分配再貼現(xiàn)限額。第五章 罰則第三十一條 承兌、貼現(xiàn)申請人有下列情形之一，承兌人和貼現(xiàn)人暫停對其辦理商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)：一、未支付或未足額支付其簽發(fā)商業(yè)匯票票面金額的；二、未以商品交易為基礎簽發(fā)商業(yè)匯票的；三、以非法手段騙取金融機構承兌、貼現(xiàn)的。第三十二條 金融機構有下列情形之一的，同級人民銀行暫停對其辦理再貼現(xiàn)，情節(jié)嚴重的，由其上級行責令其暫停承兌、貼現(xiàn)業(yè)務：一、對未以商品交易為基礎的商業(yè)匯票辦理承兌、貼現(xiàn)的；二、將未以商品交易為基礎的商業(yè)匯票用于申請再貼現(xiàn)的；三、越權承兌商業(yè)匯票的；四、未按規(guī)定辦理票據(jù)查復或查復內(nèi)容不真實的。第三十三條 授權窗口或轉授權窗口有下列情形之一，中國人民銀行上級行給予通報批評，情節(jié)嚴重的，暫停其再貼現(xiàn)授權：一、越權辦理再貼現(xiàn)的；二、逐級分配再貼現(xiàn)限額，執(zhí)行限額集中管理、統(tǒng)一調(diào)度原則不力的；三、對未以商品交易為基礎的商業(yè)匯票辦理再貼現(xiàn)的；四、再貼現(xiàn)投向不合理的。第三十四條 承兌、貼現(xiàn)申請人采取欺詐手段騙取金融機構承兌、貼現(xiàn)，情節(jié)嚴重并構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任。第三十五條 對未以商品交易為基礎的商業(yè)匯票辦理承兌、貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)，并造成信貸資金損失的，分別由中國人民銀行上級行、有關商業(yè)銀行上級行對有關責任人給予紀律處分，情節(jié)嚴重并構成犯罪的，由司法機關依法追究其刑事責任。第六章 附則第三十六條 經(jīng)中國人民銀行核準經(jīng)營人民幣存款、貸款和結算業(yè)務的外資銀行或其分支機構適用本辦法。第三十七條 經(jīng)中國人民銀行核準經(jīng)營有關商業(yè)匯票業(yè)務的非銀行金融機構，適用本辦法有關規(guī)定。第三十八條 各授權窗口、商業(yè)銀行、政策性銀行要根據(jù)本辦法制定實施細則，并報中國人民銀行備案。第三十九條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。第四十條 本辦法自頒布之日起施行。第四篇：商業(yè)匯票銀行承兌業(yè)務第一部分 商業(yè)匯票銀行承兌業(yè)務第一章 概 述一、定義我行商業(yè)匯票銀行承兌業(yè)務（下稱承兌業(yè)務）是指農(nóng)業(yè)銀行作為承兌人，根據(jù)出票人（即承兌申請人）的申請，承諾在商業(yè)匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的一種票據(jù)行為。由銀行承兌的商業(yè)匯票稱為銀行承兌匯票。二、對象出票人是經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記、依法從事經(jīng)營活動的企（事）業(yè)法人、其它經(jīng)濟組織、個體工商戶。其他經(jīng)濟組織包括依法登記領取營業(yè)執(zhí)照但不具有法人資格的合伙企業(yè)、個人獨資企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)、中外合作企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道、村辦）企業(yè)。三、條件出票人必須具備以下條件：（一）在農(nóng)業(yè)銀行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，辦理屬于農(nóng)業(yè)銀行認定的低風險信用品種的承兌業(yè)務（簡稱“低風險承兌業(yè)務”，下同），出票人也可只開立臨時賬戶。（二）依法從事經(jīng)營活動，具有真實合法的商品或勞務交易背景。（三）信用等級在AA級（含）以上，申請辦理低風險承兌業(yè)務的出票人不受信用等級限制。（四）個體工商戶只能申請辦理屬于農(nóng)業(yè)銀行認定的低風險承兌業(yè)務。四、種類（一）非低風險承兌業(yè)務非低風險承兌業(yè)務是指提供的保證金及其他符合我行低風險信用品種的擔保品價值未完全覆蓋我行所簽發(fā)銀行承兌匯票風險的承兌業(yè)務。（二）低風險承兌業(yè)務低風險承兌業(yè)務是指總行授權書中所稱低風險業(yè)務品種項下的承兌業(yè)務。具體包括：％保證金、全額存單或國債（暫不包括記賬式國債）或我行已核定授信額度的銀行發(fā)行的金融債券、100％外匯質押項下的承兌業(yè)務。低風險業(yè)務品種由總行在授權書中作出明確規(guī)定。（三）代城市信用社或農(nóng)村信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務代城市信用社或農(nóng)村信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務，是指農(nóng)業(yè)銀行有權經(jīng)辦行接受城市信用社或農(nóng)村信用社的委托，為在其開戶的客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務。五、期限銀行承兌匯票自出票日至到期日最長不得超過6個月。（本手冊中各種期限的計算，適用于民法通則和支付結算辦法的相關規(guī)定。規(guī)定按照日、月、年計算期間的，開始的當天不算入，從下一天開始計算。期間的最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為期間的最后一天。期間的最后一天的截止時間為二十四點，有業(yè)務時間的，到停止業(yè)務活動的時間截止。按月計算期限的，按到期月的對日計算；無對日的，月末為到期日）六、金額（一）每張承兌匯票票面金額原則上不超過1000萬元人民幣。（二）對于農(nóng)業(yè)銀行評定的AAA級以上（含）客戶，確有業(yè)務需求的，承兌行可在當?shù)厝嗣胥y行規(guī)定的單張匯票承兌最高限額范圍內(nèi)辦理單張不超過5000萬元人民幣的承兌匯票。七、費用和逾期利息（一）手續(xù)費。按銀行承兌匯票票面金額的萬分之五一次性收取承兌手續(xù)費。銀行承兌匯票承兌手續(xù)費=銀行承兌匯票票面金額‰（二）承諾費。對在農(nóng)業(yè)銀行辦理未提供100%保證金的銀行承兌匯票業(yè)務的客戶，可以按照承兌金額與保證金的差額部分收取承諾費用。收費計算公式:收費金額=(銀行承兌匯票承兌金額保證金)收費費率承兌期限。其中:收費費率為2%(月費率),上下浮幅度均為100%。承兌期限以月為單位計算。對收費費率要下浮100％的，須報經(jīng)總行批準。（三）逾期利息。出票人如到期未能兌付匯票款項，在扣劃該匯票項下的保證金后，對出票人尚未支付的匯票金額部分按照每日萬分之五計收逾期利息。八、授權管理（一）各分支機構辦理承兌業(yè)務資格： 。（含二級分行），因業(yè)務需要確需對支行轉授權的，須報經(jīng)一級分行審批。，不受單筆權限限制，原則上可轉授經(jīng)營行辦理，由經(jīng)營行客戶部門調(diào)查、信貸管理部門審查（未設置信貸管理部門的按崗位分離審查）、經(jīng)營行行長或經(jīng)授權的副行長審批。但對于金額超過一定額度（具體額度由一級分行在轉授權書中確定）的低風險承兌業(yè)務，應向上一級行報備。九、評級、授信管理（一）辦理承兌業(yè)務需先對出票人進行信用評級，按照農(nóng)業(yè)銀行信用評級有關制度規(guī)定辦理。對僅申請辦理低風險承兌業(yè)務的客戶，可以不受客戶信用評級的限制。（二）所有承兌業(yè)務納入客戶統(tǒng)一授信管理，實行先授信后用信原則，嚴禁無授信、超授信辦理承兌業(yè)務。辦理低風險承兌業(yè)務的，授信額度的核定可與相關業(yè)務一并報批（可不必單獨上報授信相關資料）、審批，業(yè)務審批后納入客戶綜合授信額度管理，業(yè)務結束后自動取消該授信額度。十、額度控制各級行信貸管理部門根據(jù)上銀行承兌匯票余額、業(yè)務品種系數(shù)和區(qū)域評價結果等因素測算銀行承兌匯票業(yè)務授信限額理論值，再結合業(yè)務余額、增長速度、市場份額等因素擬定轄內(nèi)各分支機構銀行承兌匯票授信限額。各分支機構依據(jù)上級行的授權，在核定的銀行承兌匯票授信限額內(nèi)辦理承兌業(yè)務，凡突破授信限額的，需報有權審批行審批。十一、部門職責（一）客戶部門負責受理客戶提出的銀行承兌匯票申請并進行調(diào)查；根據(jù)審批意見簽訂承兌合同及辦理擔保手續(xù)；承兌后的跟蹤檢查；督促客戶及時籌集兌付資金；清收匯票墊付款項；將匯票承兌、兌付、墊款等事項及時登記信貸管理系統(tǒng)，并與會計結算部門定期進行數(shù)據(jù)核對。（二）信貸管理部門負責對銀行承兌匯票業(yè)務進行審查，負責核定、控制和調(diào)整銀行承兌匯票業(yè)務區(qū)域授信限額，對區(qū)域授信實施情況進行監(jiān)控、分析、考核，負責銀行承兌匯票業(yè)務整體風險的控制。（三）會計結算部門負責保管銀行承兌匯票空白憑證和匯票專用章；辦理銀行承兌匯票會計核算手續(xù)；管理承兌保證金；及時扣劃到期匯票款項、將墊款情況和根據(jù)合同扣收情況及時通知客戶部門；與客戶部門定期進行承兌數(shù)據(jù)核對。十二、環(huán)節(jié)控制嚴禁逆程序、缺程序辦理承兌業(yè)務，客戶部門、信貸管理部門、會計部門要各負其責，切實做好盡職調(diào)查、審查、會計核算，按環(huán)節(jié)操作，對于前一環(huán)節(jié)手續(xù)不齊全、不完整，或存在瑕疵的，經(jīng)辦部門不得向下一環(huán)節(jié)移交，下一環(huán)節(jié)經(jīng)辦部門也不得受理。要嚴格票據(jù)傳遞手續(xù)，內(nèi)、外部傳遞要分開進行，經(jīng)由銀行內(nèi)部傳遞的，一律不得由客戶經(jīng)手，要進一步嚴密交接手續(xù)，建立相應的交接登記簿，交接人員要認真履行職責并簽字確認。第一節(jié) 申請和受理客戶部門（調(diào)查崗）負責承兌業(yè)務的受理。出票人向農(nóng)業(yè)銀行客戶部門提出承兌申請，提交申請材料，客戶部門對出票人基本情況進行初步認定，對同意受理的進入調(diào)查環(huán)節(jié)。對不同意受理的承兌業(yè)務，客戶部門應向客戶做好解釋工作。一、對存在以下情形之一的出票人嚴禁辦理承兌業(yè)務：（一）逃廢銀行債務的。（二）有承兌墊款余額的。（三）曾以非法手段騙取金融機構承兌的。二、客戶須提交的材料（一）基礎資料，技術監(jiān)督部門頒發(fā)的經(jīng)年檢有效的組織機構代碼證，稅務登記證。（負責人）身份證明，法定代表人授權委托書（留存原件）、委托代理人身份證明及簽字樣本（留存原件）；、合作的合同或協(xié)議，驗資證明。，開戶許可證。，需提供董事會同意的決議或授權書（留存原件）。，還應持有有權部門的相應批準文件。，成立不足三年的，提交成立以來的財務報告及最近一期財務報表，根據(jù)法律和國家有關規(guī)定財務報表須經(jīng)審計的，應提供具有相應資格的會計師事務所的審計報告；國家法律法規(guī)雖無明確規(guī)定，但農(nóng)業(yè)銀行認為申請人的財務報告有必要經(jīng)過注冊會計師審計的，也可以要求客戶聘請具有相應資格且農(nóng)業(yè)銀行認可的會計師事務所對財務報告進行審計。、法定代表人簽字樣本（留存原件）。（二）客戶除了提供上述基礎資料之外，還須提交以下材料：（使用中國農(nóng)業(yè)銀行制式合同文本）（留存原件）。、有效的商品購銷、勞務交易合同（留存原件或復印件，復印件應與原件核對）。（三）對不符合信用貸款條件或未經(jīng)總行批準可以信用方式用信的客戶，需提供的相關擔保資料執(zhí)行中國農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務擔保管理辦法的相關規(guī)定，主要包括：。保證人為法人、其他組織的，應提供以下資料。①經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書、組織機構代碼證、稅務登記證等；特殊行業(yè)須同時提交政府主管部門頒發(fā)的經(jīng)營許可證或行業(yè)資質等級證書。②法定代表人（負責人）身份證明及簽字樣本，法定代表人授權委托書、委托代理人身份證明及簽字樣本，簽字樣本留存原件。③行政公章或合同專用章印鑒卡，企業(yè)章程。④保證人有權決