【文章內(nèi)容簡介】 理部門審核，相關(guān)部門會簽建設(shè)單位領(lǐng)導審批建設(shè)單位財務部門支付工程款2）廉政風險點及防控措施一覽表計量工作流 程所處環(huán)節(jié)所涉對象及廉政風險點防控措施及責任主體所涉對象廉政風險點防控措施責任主體8計量管理建設(shè)單位審核、審批建設(shè)單位單價、數(shù)量審核部門人員▲▲▲對施工單位虛報多報的計量審核不嚴?！铩飳嵭卸嗖块T、多人聯(lián)合計量核實；嚴格按工程量清單項目支付；★對易虛報的隱蔽工程進行重點抽查；加強現(xiàn)場工程量的復核工作。建設(shè)單位安全管理部門★★委托社會審計機構(gòu)進行跟蹤審計。建設(shè)單位財務部門實行建設(shè)單位工作人員廉政保證金獎罰制度。建設(shè)單位▲▲故意拖延審批時間，實現(xiàn)不正當利益?！铩铩锸褂秒娮踊嬃恐Ц豆芾硐到y(tǒng)，按規(guī)定的時限審批，逾期自動預警。建設(shè)單位安全管理部門設(shè)計變更及索賠管理工作1）流程圖 設(shè)計變更工作業(yè)主或施工單位提出變更申請，申報設(shè)計變更設(shè)計單位出具設(shè)計變更圖紙監(jiān)理單位審核業(yè)主審批重大變更報上級主管部門審批監(jiān)理工程師簽發(fā)變更通知單施工單位實施 索賠管理工作索賠事件發(fā)生后，施工單位在規(guī)定時間內(nèi)上報索賠申請監(jiān)理工程師審核建設(shè)單位審批監(jiān)理工程師簽發(fā)索賠審批書2）廉政風險點及防控措施一覽表 設(shè)計變更及索賠管理工作流 程所處環(huán)節(jié)所涉對象及廉政風險點防控措施及責任主體所涉對象廉政風險點防控措施責任主體設(shè)計變更建設(shè)單位審核、審批建設(shè)單位數(shù)量、單價審核部門人員▲▲對不符合變更立項條件的，準予立項；▲▲▲與施工單位串通，對變更工程量、單價審核虛高，特別是對清淤回填、地基處理、地質(zhì)變化等隱蔽性工程變更的審查把關(guān)不嚴；▲▲同意施工單位先實施，后履行設(shè)計變更立項手續(xù)，導致無法審核其變更立項的合理性以及無法準確核實現(xiàn)場工程量（特別是隱蔽性工程）和現(xiàn)場施工工藝；▲▲將設(shè)計變更納入施工圖工程量清單進行替換，規(guī)避設(shè)計變更立項及費用審查程序，以便暗中為與其有利害關(guān)系的施工單位謀取不正當利益；▲▲▲擅自變更設(shè)計，弄虛作假，滿足地方利益需要。實行廉政保證金制度，定期進行考核，考核結(jié)果與職務晉升、經(jīng)濟掛鉤。建設(shè)單位★★★實行跟蹤審計，提前介入。建設(shè)單位財務部門★★建立設(shè)計變更審核專家?guī)?，隨機產(chǎn)生專家對重大設(shè)計變更項目立項及費用進行會審、核查。建設(shè)單位設(shè)計管理部門、工程管理部門★★公示重大設(shè)計變更立項及批復結(jié)果；★★重大變更立項須集體研究，多部門把關(guān)，按程序辦理。 續(xù)上表流 程所處環(huán)節(jié)所涉對象及廉政風險點防控措施及責任主體所涉對象廉政風險點防控措施責任主體設(shè)計變更建設(shè)單位審核、審批建設(shè)單位數(shù)量、單價審核部門人員▲▲對設(shè)計變更辦理時間和周期過長現(xiàn)象督辦不力，給承辦人和利害關(guān)系人暗箱操作留下隱患。★★★采用電子項目管理系統(tǒng)，設(shè)置設(shè)計變更各環(huán)節(jié)辦理時限，逾期報警。建設(shè)單位計算機信息管理部門和設(shè)計管理部門對施工單位申報的不合理的合同外單價不予核減?！铩锒嗖块T聯(lián)合調(diào)查同期市場價格，作為審核的依據(jù)。建設(shè)單位單價審核部門索賠管理對索賠事實的認定建設(shè)單位合同管理部門人員、工程管理部門人員▲▲▲被施工單位買通，對施工單位偽造索賠現(xiàn)場視而不見?！铩飳λ髻r事件發(fā)生現(xiàn)場采取多方認定制度。索賠金額在一定金額以下的由建設(shè)單位、監(jiān)理單位、施工單位、設(shè)計代表四方共同確認；索賠金額在一定金額以上的須審計機構(gòu)、紀監(jiān)督部門參與現(xiàn)場核查；★★對索賠事件的現(xiàn)場用拍照、攝像等影像資料進行證據(jù)保存，將重大設(shè)計變更、索賠的現(xiàn)場情況及時錄入電子項目管理系統(tǒng)；★★加大現(xiàn)場的督查力度，建立建設(shè)單位現(xiàn)場管理人員對索賠事件現(xiàn)場跟蹤記錄報告制度，并與現(xiàn)場管理人員獎懲掛鉤。建設(shè)單位工程管理部門、合同管理部門 續(xù)上表流 程所處環(huán)節(jié)所涉對象及廉政風險點防控措施及責任主體所涉對象廉政風險點防控措施責任主體索賠管理對索賠事實的認定施工單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位相關(guān)人員▲▲▲對索賠事項發(fā)生的時間、施工單位申報時間、監(jiān)理審核時間和建設(shè)單位現(xiàn)場認定時間進行造假，以達到符合索賠時限的目的?！铩锊捎秒娮禹椖抗芾硐到y(tǒng)，用計算機記錄索賠事項申報、審核、審批的時間節(jié)點，控制索賠各流程的時間。建設(shè)單位工程管理部門、合同管理部門建設(shè)單位審核建設(shè)單位工程管理部門人員和合同管理部門人員▲▲對索賠理由不符合賠付條件的和已超過合同索賠時限的，仍進行賠付；▲▲對施工單位虛報索賠工程量審核把關(guān)不嚴，索賠責任劃分不清，索賠費用審核虛高。▲有意為施工單位提供索賠理由或創(chuàng)造索賠條件；▲▲有意拖延審批時間，給利害關(guān)系人可乘之機；▲▲▲因主觀原因，在收到承包人送交的索賠報告和有關(guān)資料后28天內(nèi)未予以答復或未對施工單位作進一步要求，而導致該索賠成立?！铩镏贫▏栏竦乃髻r管理制度，多方參與調(diào)查取證，多部門會審；重大索賠事件，集體研究決策?！铩飮栏癜春贤?guī)定的受理時限進行索賠受理，監(jiān)督部門要參與較大金額索賠事件的審核工作。建設(shè)單位合同管理部門 續(xù)上表流 程所處環(huán)節(jié)所涉對象及廉政風險點防控措施及責任主體所涉對象廉政風險點防控措施責任主體索賠管理建設(shè)單位審核建設(shè)單位工程管理部門人員和合同管理部門人員▲“反索賠”意識不強或主動放棄“反索賠”的權(quán)力，給國家造成損失；▲▲▲主動放棄對施工單位的正當索賠。要強化合同管理、培訓，提高管理人員的合同管理意識；★★建立建設(shè)單位索賠和反索賠管理制度。建設(shè)單位合同管理部門項目資金撥付工作1）流程圖投資方根據(jù)年度計劃和工程進度撥款建設(shè)單位按照計量和合同辦理資金支付手續(xù)合同計量合同監(jiān)理、設(shè)計、科研等單位以及材料供應商施工單位使用項目資金征地拆遷組織實施部門按戶支付補償款被征地、拆遷戶2）廉政風險點及防控措施一覽表項目資金撥付工作流 程所處環(huán)節(jié)所涉對象及廉政風險點防控措施及責任主體所涉對象廉政風險點防控措施責任主體10項目資金管理建設(shè)單位撥付資金建設(shè)單位工程管理部門人員、財務部門人員▲▲手續(xù)不完備，不按程序付款；▲▲▲不按合同付款，存在超付現(xiàn)象；▲▲▲挪用、擠占項目資金；▲▲惡意拖延支付時間或提前支付；▲▲▲拖延、克扣監(jiān)理費用。制定資金撥付審批制度，明確資金撥付審批程序；★★★對建設(shè)項目實行全過程跟蹤審計；制定財務內(nèi)控制度，明確財務人員崗位責任，建立財務人員相互制約機制；★建立財務人員內(nèi)部交流機制，實行定期輪崗；強化財務人員主動參與工程建設(shè)全過程。建設(shè)單位財務（審計）部門★★★建立項目資金支付電子信息系統(tǒng)，對資金支付情況實時跟蹤。建設(shè)單位財務部門▲▲在建設(shè)資金緊缺的情況下，將資金撥付給與自己有利益（利害）關(guān)系的施工單位。集體研究審批項目資金的撥付。建設(shè)單位工程管理部門 續(xù)上表流 程所處環(huán)節(jié)所涉對象及廉政風險點防控措施及責任主體所涉對象廉政風險點防控措施責任主體10項目資金管理其他環(huán)節(jié)建設(shè)單位財務（審計）部門人員▲委托與自己有利益（利害）關(guān)系的社會審計機構(gòu)進行項目審計?！铩锿ㄟ^招標、競爭性談判等方式選擇社會審計機構(gòu)。建設(shè)單位財務（審計）部門和招標部門建設(shè)單位委托的社會審計機構(gòu)審計人員▲▲被施工單位收買，不核減應減金額?！铩镌诤贤写_定審計質(zhì)量與審計費用掛鉤；★★加強對社會審計機構(gòu)的履約考核；★★建立社會審計機構(gòu)信用檔案，將社會審計機構(gòu)存在的問題載入其信用檔案。行政監(jiān)督部門、建設(shè)單位財務（審計）部門建設(shè)單位財務部門人員▲在特定銀行開設(shè)賬戶，存儲、借貸建設(shè)資金。★集體研究選擇開戶銀行。建設(shè)單位財務部門建設(shè)單位財務部門人員▲▲虛列建設(shè)成本，套取建設(shè)資金?！铩锝M織實施建設(shè)項目全過程跟蹤審計。建設(shè)單位財務（審計）部門1交工驗收工作1）流程圖施工單位自評合格后提出申請監(jiān)理單位審核評定建設(shè)單位向交通工程質(zhì)量監(jiān)督