【文章內(nèi)容簡介】 理部門審核，相關(guān)部門會簽建設(shè)單位領(lǐng)導(dǎo)審批建設(shè)單位財務(wù)部門支付工程款2）廉政風(fēng)險點及防控措施一覽表計量工作流 程所處環(huán)節(jié)所涉對象及廉政風(fēng)險點防控措施及責(zé)任主體所涉對象廉政風(fēng)險點防控措施責(zé)任主體8計量管理建設(shè)單位審核、審批建設(shè)單位單價、數(shù)量審核部門人員▲▲▲對施工單位虛報多報的計量審核不嚴(yán)?！铩飳嵭卸嗖块T、多人聯(lián)合計量核實；嚴(yán)格按工程量清單項目支付；★對易虛報的隱蔽工程進(jìn)行重點抽查；加強(qiáng)現(xiàn)場工程量的復(fù)核工作。建設(shè)單位安全管理部門★★委托社會審計機(jī)構(gòu)進(jìn)行跟蹤審計。建設(shè)單位財務(wù)部門實行建設(shè)單位工作人員廉政保證金獎罰制度。建設(shè)單位▲▲故意拖延審批時間，實現(xiàn)不正當(dāng)利益。★★★使用電子化計量支付管理系統(tǒng)，按規(guī)定的時限審批，逾期自動預(yù)警。建設(shè)單位安全管理部門設(shè)計變更及索賠管理工作1）流程圖 設(shè)計變更工作業(yè)主或施工單位提出變更申請，申報設(shè)計變更設(shè)計單位出具設(shè)計變更圖紙監(jiān)理單位審核業(yè)主審批重大變更報上級主管部門審批監(jiān)理工程師簽發(fā)變更通知單施工單位實施 索賠管理工作索賠事件發(fā)生后，施工單位在規(guī)定時間內(nèi)上報索賠申請監(jiān)理工程師審核建設(shè)單位審批監(jiān)理工程師簽發(fā)索賠審批書2）廉政風(fēng)險點及防控措施一覽表 設(shè)計變更及索賠管理工作流 程所處環(huán)節(jié)所涉對象及廉政風(fēng)險點防控措施及責(zé)任主體所涉對象廉政風(fēng)險點防控措施責(zé)任主體設(shè)計變更建設(shè)單位審核、審批建設(shè)單位數(shù)量、單價審核部門人員▲▲對不符合變更立項條件的，準(zhǔn)予立項；▲▲▲與施工單位串通，對變更工程量、單價審核虛高，特別是對清淤回填、地基處理、地質(zhì)變化等隱蔽性工程變更的審查把關(guān)不嚴(yán)；▲▲同意施工單位先實施，后履行設(shè)計變更立項手續(xù)，導(dǎo)致無法審核其變更立項的合理性以及無法準(zhǔn)確核實現(xiàn)場工程量（特別是隱蔽性工程）和現(xiàn)場施工工藝；▲▲將設(shè)計變更納入施工圖工程量清單進(jìn)行替換，規(guī)避設(shè)計變更立項及費用審查程序，以便暗中為與其有利害關(guān)系的施工單位謀取不正當(dāng)利益；▲▲▲擅自變更設(shè)計，弄虛作假，滿足地方利益需要。實行廉政保證金制度，定期進(jìn)行考核，考核結(jié)果與職務(wù)晉升、經(jīng)濟(jì)掛鉤。建設(shè)單位★★★實行跟蹤審計，提前介入。建設(shè)單位財務(wù)部門★★建立設(shè)計變更審核專家?guī)?，隨機(jī)產(chǎn)生專家對重大設(shè)計變更項目立項及費用進(jìn)行會審、核查。建設(shè)單位設(shè)計管理部門、工程管理部門★★公示重大設(shè)計變更立項及批復(fù)結(jié)果；★★重大變更立項須集體研究，多部門把關(guān)，按程序辦理。 續(xù)上表流 程所處環(huán)節(jié)所涉對象及廉政風(fēng)險點防控措施及責(zé)任主體所涉對象廉政風(fēng)險點防控措施責(zé)任主體設(shè)計變更建設(shè)單位審核、審批建設(shè)單位數(shù)量、單價審核部門人員▲▲對設(shè)計變更辦理時間和周期過長現(xiàn)象督辦不力，給承辦人和利害關(guān)系人暗箱操作留下隱患?！铩铩锊捎秒娮禹椖抗芾硐到y(tǒng)，設(shè)置設(shè)計變更各環(huán)節(jié)辦理時限，逾期報警。建設(shè)單位計算機(jī)信息管理部門和設(shè)計管理部門對施工單位申報的不合理的合同外單價不予核減?！铩锒嗖块T聯(lián)合調(diào)查同期市場價格，作為審核的依據(jù)。建設(shè)單位單價審核部門索賠管理對索賠事實的認(rèn)定建設(shè)單位合同管理部門人員、工程管理部門人員▲▲▲被施工單位買通，對施工單位偽造索賠現(xiàn)場視而不見?！铩飳λ髻r事件發(fā)生現(xiàn)場采取多方認(rèn)定制度。索賠金額在一定金額以下的由建設(shè)單位、監(jiān)理單位、施工單位、設(shè)計代表四方共同確認(rèn)；索賠金額在一定金額以上的須審計機(jī)構(gòu)、紀(jì)監(jiān)督部門參與現(xiàn)場核查；★★對索賠事件的現(xiàn)場用拍照、攝像等影像資料進(jìn)行證據(jù)保存，將重大設(shè)計變更、索賠的現(xiàn)場情況及時錄入電子項目管理系統(tǒng)；★★加大現(xiàn)場的督查力度，建立建設(shè)單位現(xiàn)場管理人員對索賠事件現(xiàn)場跟蹤記錄報告制度，并與現(xiàn)場管理人員獎懲掛鉤。建設(shè)單位工程管理部門、合同管理部門 續(xù)上表流 程所處環(huán)節(jié)所涉對象及廉政風(fēng)險點防控措施及責(zé)任主體所涉對象廉政風(fēng)險點防控措施責(zé)任主體索賠管理對索賠事實的認(rèn)定施工單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位相關(guān)人員▲▲▲對索賠事項發(fā)生的時間、施工單位申報時間、監(jiān)理審核時間和建設(shè)單位現(xiàn)場認(rèn)定時間進(jìn)行造假，以達(dá)到符合索賠時限的目的。★★采用電子項目管理系統(tǒng)，用計算機(jī)記錄索賠事項申報、審核、審批的時間節(jié)點，控制索賠各流程的時間。建設(shè)單位工程管理部門、合同管理部門建設(shè)單位審核建設(shè)單位工程管理部門人員和合同管理部門人員▲▲對索賠理由不符合賠付條件的和已超過合同索賠時限的，仍進(jìn)行賠付；▲▲對施工單位虛報索賠工程量審核把關(guān)不嚴(yán)，索賠責(zé)任劃分不清，索賠費用審核虛高。▲有意為施工單位提供索賠理由或創(chuàng)造索賠條件；▲▲有意拖延審批時間，給利害關(guān)系人可乘之機(jī)；▲▲▲因主觀原因，在收到承包人送交的索賠報告和有關(guān)資料后28天內(nèi)未予以答復(fù)或未對施工單位作進(jìn)一步要求，而導(dǎo)致該索賠成立。★★制定嚴(yán)格的索賠管理制度，多方參與調(diào)查取證，多部門會審；重大索賠事件，集體研究決策。★★嚴(yán)格按合同規(guī)定的受理時限進(jìn)行索賠受理，監(jiān)督部門要參與較大金額索賠事件的審核工作。建設(shè)單位合同管理部門 續(xù)上表流 程所處環(huán)節(jié)所涉對象及廉政風(fēng)險點防控措施及責(zé)任主體所涉對象廉政風(fēng)險點防控措施責(zé)任主體索賠管理建設(shè)單位審核建設(shè)單位工程管理部門人員和合同管理部門人員▲“反索賠”意識不強(qiáng)或主動放棄“反索賠”的權(quán)力，給國家造成損失；▲▲▲主動放棄對施工單位的正當(dāng)索賠。要強(qiáng)化合同管理、培訓(xùn)，提高管理人員的合同管理意識；★★建立建設(shè)單位索賠和反索賠管理制度。建設(shè)單位合同管理部門項目資金撥付工作1）流程圖投資方根據(jù)年度計劃和工程進(jìn)度撥款建設(shè)單位按照計量和合同辦理資金支付手續(xù)合同計量合同監(jiān)理、設(shè)計、科研等單位以及材料供應(yīng)商施工單位使用項目資金征地拆遷組織實施部門按戶支付補(bǔ)償款被征地、拆遷戶2）廉政風(fēng)險點及防控措施一覽表項目資金撥付工作流 程所處環(huán)節(jié)所涉對象及廉政風(fēng)險點防控措施及責(zé)任主體所涉對象廉政風(fēng)險點防控措施責(zé)任主體10項目資金管理建設(shè)單位撥付資金建設(shè)單位工程管理部門人員、財務(wù)部門人員▲▲手續(xù)不完備，不按程序付款；▲▲▲不按合同付款，存在超付現(xiàn)象；▲▲▲挪用、擠占項目資金；▲▲惡意拖延支付時間或提前支付；▲▲▲拖延、克扣監(jiān)理費用。制定資金撥付審批制度，明確資金撥付審批程序；★★★對建設(shè)項目實行全過程跟蹤審計；制定財務(wù)內(nèi)控制度，明確財務(wù)人員崗位責(zé)任，建立財務(wù)人員相互制約機(jī)制；★建立財務(wù)人員內(nèi)部交流機(jī)制，實行定期輪崗；強(qiáng)化財務(wù)人員主動參與工程建設(shè)全過程。建設(shè)單位財務(wù)（審計）部門★★★建立項目資金支付電子信息系統(tǒng)，對資金支付情況實時跟蹤。建設(shè)單位財務(wù)部門▲▲在建設(shè)資金緊缺的情況下，將資金撥付給與自己有利益（利害）關(guān)系的施工單位。集體研究審批項目資金的撥付。建設(shè)單位工程管理部門 續(xù)上表流 程所處環(huán)節(jié)所涉對象及廉政風(fēng)險點防控措施及責(zé)任主體所涉對象廉政風(fēng)險點防控措施責(zé)任主體10項目資金管理其他環(huán)節(jié)建設(shè)單位財務(wù)（審計）部門人員▲委托與自己有利益（利害）關(guān)系的社會審計機(jī)構(gòu)進(jìn)行項目審計。★★通過招標(biāo)、競爭性談判等方式選擇社會審計機(jī)構(gòu)。建設(shè)單位財務(wù)（審計）部門和招標(biāo)部門建設(shè)單位委托的社會審計機(jī)構(gòu)審計人員▲▲被施工單位收買，不核減應(yīng)減金額?！铩镌诤贤写_定審計質(zhì)量與審計費用掛鉤；★★加強(qiáng)對社會審計機(jī)構(gòu)的履約考核；★★建立社會審計機(jī)構(gòu)信用檔案，將社會審計機(jī)構(gòu)存在的問題載入其信用檔案。行政監(jiān)督部門、建設(shè)單位財務(wù)（審計）部門建設(shè)單位財務(wù)部門人員▲在特定銀行開設(shè)賬戶，存儲、借貸建設(shè)資金?！锛w研究選擇開戶銀行。建設(shè)單位財務(wù)部門建設(shè)單位財務(wù)部門人員▲▲虛列建設(shè)成本，套取建設(shè)資金。★★組織實施建設(shè)項目全過程跟蹤審計。建設(shè)單位財務(wù)（審計）部門1交工驗收工作1）流程圖施工單位自評合格后提出申請監(jiān)理單位審核評定建設(shè)單位向交通工程質(zhì)量監(jiān)督