費用報銷制度及流程(編輯修改稿)
2025-06-28 12:03 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 單、發(fā)票、驗收報告（單）、入庫單、過磅單、合同及供應商相關信息資料。財務部會計審核簽字：一是確保數(shù)據(jù)的準確性，二是保證往來款項的正確性、真實性。財務負責人審批簽字：從費用報帳的真實性、合理性，報帳憑據(jù)的完整性、規(guī)范性，報帳金額的正確性，特別是報帳程序、簽批手續(xù)等全方位審核把關?？偨?jīng)理審批簽字：最后審批。第六條、日常費用報銷制度及流程一、 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。二、 各項支付報帳具體要求和范圍 辦公費、低值易耗品等(1)、管理規(guī)定:為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置并指定專人負責。 (2)、報銷流程 A 、購置申請: 公司日常辦公用品先由各部門主管根據(jù)部門需求填寫申購單至行政部，行政部歸口統(tǒng)一購買。公司行政部實際購置時填寫購置申請單向公司負責人報批。購買回來后有指定的主管人保管，各部門要領用時必須辦理相關領用手續(xù)方可領用（行政部設立領用表，領用時由領用人簽字）。B、報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)(包括結賬小票)交財務部，按日常費用報銷流程報賬。 C、費用歸集：財務部按月根據(jù)行政部提供的各部門領用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關費用。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤（這條暫時不執(zhí)行，需要進行部門和項目核算時執(zhí)行）。 業(yè)務招待費A、公司負責人直接接待的客人，由其直接安排。B、其他部門因業(yè)務需要招待客人的，負責接待的部門應事前向公司負責人申報；說明客人人數(shù)、陪同人數(shù)，用餐時間、費用預算等；所有招待事項均需事前征得公司負責人的同意后，方可按申報標準開支。C、在外面招待的需索要發(fā)票，報銷時填寫招待費明細表附在費用報銷單后面，主
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