費(fèi)用報(bào)銷制度及流程(編輯修改稿)
2025-06-28 12:03 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 單、發(fā)票、驗(yàn)收報(bào)告（單）、入庫單、過磅單、合同及供應(yīng)商相關(guān)信息資料。財(cái)務(wù)部會計(jì)審核簽字：一是確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，二是保證往來款項(xiàng)的正確性、真實(shí)性。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批簽字：從費(fèi)用報(bào)帳的真實(shí)性、合理性，報(bào)帳憑據(jù)的完整性、規(guī)范性，報(bào)帳金額的正確性，特別是報(bào)帳程序、簽批手續(xù)等全方位審核把關(guān)?？偨?jīng)理審批簽字：最后審批。第六條、日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程一、 日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。二、 各項(xiàng)支付報(bào)帳具體要求和范圍 辦公費(fèi)、低值易耗品等(1)、管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出，此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置并指定專人負(fù)責(zé)。 (2)、報(bào)銷流程 A 、購置申請: 公司日常辦公用品先由各部門主管根據(jù)部門需求填寫申購單至行政部，行政部歸口統(tǒng)一購買。公司行政部實(shí)際購置時填寫購置申請單向公司負(fù)責(zé)人報(bào)批。購買回來后有指定的主管人保管，各部門要領(lǐng)用時必須辦理相關(guān)領(lǐng)用手續(xù)方可領(lǐng)用（行政部設(shè)立領(lǐng)用表，領(lǐng)用時由領(lǐng)用人簽字）。B、報(bào)銷程序：報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程報(bào)賬。 C、費(fèi)用歸集：財(cái)務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)表，歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。庫存用品作為公共費(fèi)用，待實(shí)際領(lǐng)用時分?jǐn)偅ㄟ@條暫時不執(zhí)行，需要進(jìn)行部門和項(xiàng)目核算時執(zhí)行）。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)A、公司負(fù)責(zé)人直接接待的客人，由其直接安排。B、其他部門因業(yè)務(wù)需要招待客人的，負(fù)責(zé)接待的部門應(yīng)事前向公司負(fù)責(zé)人申報(bào)；說明客人人數(shù)、陪同人數(shù)，用餐時間、費(fèi)用預(yù)算等；所有招待事項(xiàng)均需事前征得公司負(fù)責(zé)人的同意后，方可按申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)開支。C、在外面招待的需索要發(fā)票，報(bào)銷時填寫招待費(fèi)明細(xì)表附在費(fèi)用報(bào)銷單后面，主
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