費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及流程-文庫(kù)吧
2025-05-17 12:03 本頁(yè)面
【正文】 員來(lái)結(jié)賬的要求結(jié)帳人身份確認(rèn)，要有本公司陪同或電話(huà)確認(rèn)來(lái)結(jié)賬人身份，以防止冒領(lǐng)等事件的發(fā)生。結(jié)帳人屬單位性質(zhì)的所提供的發(fā)票或收據(jù)必須加蓋公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。原則上對(duì)外結(jié)算時(shí)超過(guò)一千元人民幣的一律轉(zhuǎn)賬結(jié)算（支票或網(wǎng)銀匯款等方式）。第四條、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)間一、根據(jù)公司目前實(shí)際情況，暫時(shí)定為每周 財(cái)務(wù)受理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)。二、原則上每天下午四點(diǎn)后為財(cái)務(wù)內(nèi)部結(jié)賬對(duì)賬時(shí)間，不對(duì)外辦公。三、外單位結(jié)賬不受此限制，但本公司經(jīng)辦人員在接到對(duì)方結(jié)賬要求時(shí)需及時(shí)與公司財(cái)務(wù)預(yù)約。第五條、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序一、經(jīng)辦人員整理好需要報(bào)帳的發(fā)票和單據(jù) → 根據(jù)報(bào)帳內(nèi)容填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 →部門(mén)負(fù)責(zé)人審批簽字 → 財(cái)務(wù)出納審核票據(jù)、金額簽字 →財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批簽字→經(jīng)財(cái)務(wù)人員簽字通過(guò)的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單呈給公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)簽字→經(jīng)辦人員持手續(xù)齊全的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單到財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。二、部門(mén)負(fù)責(zé)人級(jí)以上人員報(bào)銷(xiāo)也須經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核簽字后再呈公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)簽字。三、特殊情況下，經(jīng)財(cái)務(wù)人員簽字通過(guò)，電話(huà)請(qǐng)示公司負(fù)責(zé)人后，也可先付款后交公司負(fù)責(zé)人補(bǔ)簽字，沒(méi)有公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)簽字的報(bào)帳單據(jù)不得入帳。四、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批流程圖如下部門(mén)負(fù)責(zé)人審批簽字出納審核發(fā)票及金額等財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)財(cái)務(wù)出納付款或轉(zhuǎn)帳經(jīng)辦人填費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單五、簽字審批作業(yè)職責(zé)要求報(bào)帳人費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單填制：報(bào)帳票據(jù)要與本次經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容相一致，并完整、真實(shí)、清晰；報(bào)帳單填寫(xiě)規(guī)范；票據(jù)按費(fèi)用分類(lèi)整理粘貼整齊。部門(mén)負(fù)責(zé)人審核（費(fèi)用類(lèi)報(bào)帳）：對(duì)費(fèi)用的真實(shí)性、合理性，報(bào)帳票據(jù)的完整性、規(guī)范性及價(jià)款正確性等審核確認(rèn)。采購(gòu)類(lèi)報(bào)帳需采購(gòu)部負(fù)責(zé)人對(duì)價(jià)格確認(rèn)，并附上相應(yīng)的訂貨單、送貨
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