某置業(yè)公司財(cái)務(wù)管理體系-出納工作規(guī)范(編輯修改稿)
2024-07-11 21:32 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 管理 步驟 工作內(nèi)容 涉及崗位 崗位崗 步驟說明 1 帳務(wù)登記 出納 出納負(fù)責(zé)登記每日現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳。 2 帳務(wù)核對(duì) 總帳會(huì)計(jì) 月末現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳交總帳會(huì)計(jì)核對(duì)。 3 銀行對(duì)帳 出納 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 每月出納將銀行存款日記帳與銀行對(duì)帳單核對(duì)，制《銀 行余額調(diào)節(jié)表》，財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字。 現(xiàn)金盤點(diǎn) 步驟 工作內(nèi)容 涉及崗位 崗位崗 程序說明 1 日盤 出納 會(huì)計(jì) 出納每日業(yè)務(wù)結(jié)束后進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金的盤點(diǎn)，由會(huì)計(jì)監(jiān)盤。 2 盤點(diǎn)結(jié)果核對(duì) 出納 出納將盤點(diǎn)結(jié)果與現(xiàn)金日記帳核對(duì)，盤點(diǎn)與核對(duì)結(jié)果記錄于《現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表》。 3 月抽盤 出納 總帳會(huì)計(jì) 每月由總帳會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)監(jiān)盤庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)，出納將盤點(diǎn)與核對(duì)結(jié)果記錄于《現(xiàn)金盤點(diǎn)表》和《現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表》。 4 盤點(diǎn)差異處理 出納 會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)經(jīng)理 盤點(diǎn)出現(xiàn)的重大差異，由出
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