erp系統(tǒng)核算流程及賬務(wù)處理說明(編輯修改稿)
2024-12-09 20:33 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 類型生成匯總憑證，所有單據(jù)生成匯總憑證），一般選擇“按單據(jù)類型生成匯總憑證”，選擇憑證類型后，點(diǎn)擊“ ”按鈕，進(jìn)入生成憑證界面，手工調(diào)整憑證 進(jìn)入手工調(diào)整界面后， 生成 以上模板憑證 （增值稅專用發(fā)票模板，普通發(fā)票無“應(yīng)交稅金 增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅”一行） ，將 系統(tǒng)發(fā)票供應(yīng)商與紙質(zhì)發(fā)票供應(yīng)商 核對，如發(fā)現(xiàn)紙質(zhì)發(fā)票與系統(tǒng)發(fā)票供應(yīng)商 不一致，則生成憑證時(shí)將“應(yīng)付帳款 確認(rèn)”科目下供應(yīng)商調(diào)整為“紙質(zhì)發(fā)票”對應(yīng)供應(yīng)商。（注意“應(yīng)付帳款 暫估”下供應(yīng)商不再變換） 。 如該號(hào)憑證有對應(yīng)付款，直接在該憑證下增加付款憑證的分錄，付款記 帳憑證分錄應(yīng)為“借 應(yīng)付帳款 確認(rèn)，貸 銀行存款 /現(xiàn)金），憑證錄入完整后，點(diǎn)擊 按鈕，保存憑證，點(diǎn)擊 ，完成系統(tǒng)憑證的生成。 （ 2），月末或下月初，確認(rèn)倉儲(chǔ)部門所有原材料單據(jù)錄入完整，且所有原材料單據(jù)已被審核，進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)生成憑證界面 進(jìn)入該界面后，過濾條件，分物料類別分別生成“外購入庫暫估”憑證（分錄基本應(yīng)為“借 原材料 貸 應(yīng)付帳款 暫估”），該項(xiàng)憑證只要確保模板正確，除摘要根據(jù)需要調(diào)整外，其他各項(xiàng)無須手工調(diào)整。如圖 D、 自制入庫核算（產(chǎn)品入庫核算） 確認(rèn) 倉存 系統(tǒng) 自制入庫單據(jù)錄入完整，且已被倉庫主管審核 通過 ，進(jìn)入以下界面 點(diǎn)擊進(jìn)入自制入庫核算界面 通過以上界面點(diǎn)擊文件下“引出內(nèi)部數(shù)據(jù)”按鈕，引出需核算數(shù)據(jù)明細(xì)，根據(jù)成本核算方法確認(rèn)各產(chǎn)品金額或單價(jià)，還原到引出格式，保存后關(guān)閉電子表格，點(diǎn)擊以上界面文件下“引入外部數(shù)據(jù)”，引入已核算數(shù)據(jù)后，點(diǎn)擊“核算”按鈕完成核算，刷新后退出該界面。 進(jìn)入“存貨核算”系統(tǒng)生成憑證界面，選中產(chǎn)品入庫左邊方框，進(jìn)入以下狀態(tài) 過濾已核算需生成憑證產(chǎn)品，點(diǎn)擊確定后，選中需生成憑證的入庫產(chǎn)品，選擇 生成憑證類型中 “按單據(jù)類型匯總生成憑證” ，點(diǎn)擊生成憑證，進(jìn)入生成憑證界面 進(jìn)入以上界面后，除系統(tǒng)入庫產(chǎn)品不可隨意更改數(shù)字外，其他結(jié)轉(zhuǎn)成本項(xiàng)目可根據(jù)實(shí)際入庫情況填寫分錄（注意如系統(tǒng)入庫產(chǎn)品金額與手工核算入庫產(chǎn)品金額不一致，需重新核算匹配各產(chǎn)品入庫金額）。 E、 其他入庫核算 公司暫無其他入庫核算，如需核算，在錄入其他入庫單時(shí)直接匹配成本金額。 如盤盈入庫核算時(shí)，直接從以下界面進(jìn)入盤盈錄入界面 進(jìn)入盤盈入庫錄入界面后，輸入盤盈物料代碼，輸入盤點(diǎn)數(shù)，系統(tǒng)自動(dòng)核算出盤盈數(shù)量，手工匹配盤盈入庫物料單價(jià)后，系統(tǒng)自動(dòng)確認(rèn)盤盈物料成本金額 （該步驟 本 應(yīng)由倉庫人員錄入盤盈 數(shù)量，材料核算人員匹配盤盈單價(jià)） 。 盤盈入庫單據(jù)核算完畢后，進(jìn)入“存貨核算”系統(tǒng)“生成憑證”，選中“盤盈入庫”，選中生成憑證類型，點(diǎn)擊“生成憑證”，生成一張盤盈入庫憑證。記住根據(jù)盤盈性質(zhì)，生成憑證時(shí)考慮調(diào)整“生成成本”、“管理費(fèi)用”科目。 存貨出庫核算 A、 紅字出庫核算 通過存貨核算系統(tǒng)，進(jìn)入以下界面 通過以上界面，進(jìn)入紅字出庫核算界面， 依次選中需核算單據(jù)，點(diǎn)擊修改，匹配紅字出庫金額（通過當(dāng)期進(jìn)出存報(bào)表，求加權(quán)平均出庫單價(jià)），修改完成后，點(diǎn)擊保存完成紅字出庫核算。 B、 材料出庫核算 完成紅字出庫核算后，進(jìn)入以下界面 通過以上界面，進(jìn)入材料出庫核算 指定需核算的物料代碼段，點(diǎn)擊“下一步”，進(jìn)入以下界面 點(diǎn)擊“全選”，點(diǎn)擊“下一步”，完成核算（系統(tǒng)嚴(yán)格按照加權(quán)平均法進(jìn)行材料核算）。 C、 產(chǎn)成品出庫核算（銷售出庫核算） 完成材料核算，且已完成產(chǎn)品入庫成本核算，進(jìn)入以下界面 進(jìn)入以上界面后，點(diǎn)擊產(chǎn)品出庫核算，同材料出庫核算方法，選中物料代碼段，點(diǎn)擊“下一步”，進(jìn)入倉位選擇，點(diǎn)擊“全選”，再點(diǎn)擊“下一步”，完成產(chǎn)品核算（系統(tǒng)嚴(yán)格按照加權(quán)平均法進(jìn)行產(chǎn)品核算）。 D、 盤虧出庫核算 進(jìn)入以下界面 進(jìn)入盤虧出庫錄入界面后，輸入盤虧物料代碼，輸入盤點(diǎn)數(shù)，系統(tǒng)自動(dòng)核算出盤虧數(shù)量，手工匹配盤虧出庫物料單價(jià)后，系統(tǒng)自動(dòng)確認(rèn)盤盈物料成本金額（該步驟本應(yīng)由倉庫人員錄入盤盈數(shù)量，材料核 算人員匹配盤虧單價(jià)）。 盤虧入庫單據(jù)核算完畢后，點(diǎn)擊進(jìn)入“存貨核算”系統(tǒng)“生成憑證”，選中“盤虧 /毀損”，選中生成憑證類型，點(diǎn)擊“生成憑證”，根據(jù)盤虧 /毀損原因，分別調(diào)整“生產(chǎn)成本”、“管理費(fèi)用”科目金額。 存貨期初調(diào)整 A、 期初倉存異常余額調(diào)整 完成材料出庫、 產(chǎn)品出庫 及盤虧 核算后，進(jìn)入以下界面 通過以上界面點(diǎn)擊“期初倉存異常余額匯報(bào)表”，進(jìn)入期初倉存一場余額匯報(bào)表界面 選中異常余額的物料，如為無數(shù)量有金額的余額，則直接點(diǎn)擊 按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)生成“入庫成本調(diào)整單”，如為有數(shù)量
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