【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 干人員負(fù)責(zé)全力以赴抓好基礎(chǔ)建設(shè)及整個(gè)經(jīng)營(yíng)管理工作?；貙?shí)行主任負(fù)責(zé)制，下設(shè)生產(chǎn)技術(shù)部和行政辦公室。生產(chǎn)技術(shù)部主要負(fù)責(zé)林木管理、撫育和果品生產(chǎn)以及先進(jìn)技術(shù)應(yīng)用；行政辦公室負(fù)責(zé)后勤保障、管理工作以及產(chǎn)品銷售。采用定員合同聘用制，面向全縣招聘優(yōu)秀生產(chǎn)與管理人員，不斷完善用人機(jī)制，實(shí)行競(jìng)爭(zhēng)上崗，擇優(yōu)聘用，按勞取酬，多勞多得。對(duì)有特殊貢獻(xiàn)的人才給予優(yōu)惠待遇，使每個(gè)崗位的職工都做到各司其職、各負(fù)其責(zé)?；厣a(chǎn)第一線職工必須經(jīng)過不同形式的專業(yè)培訓(xùn)后方能上崗。基地勞動(dòng)定員為16人。其中，管理人員2名，行政人員2名，技術(shù)人員2名，生產(chǎn)撫育人員8名，管護(hù)人員2名?；厣a(chǎn)性人員通過雇傭臨時(shí)工解決，根據(jù)生產(chǎn)需要，本基地需雇傭臨時(shí)工50名，臨時(shí)工由當(dāng)?shù)剞r(nóng)村剩余勞動(dòng)力解決。為確保本項(xiàng)工程建設(shè)正常有序的實(shí)施，化德縣鑫林林草農(nóng)民專業(yè)合作社具體負(fù)責(zé)工程建設(shè)和經(jīng)營(yíng)管理，工程建設(shè)實(shí)行項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制、目標(biāo)管理責(zé)任制、竣工驗(yàn)收制和資金審計(jì)制。工程建設(shè)完成后，按照現(xiàn)代化企業(yè)的管理模式和機(jī)制運(yùn)行。聘請(qǐng)內(nèi)蒙古林業(yè)科學(xué)院、內(nèi)蒙古林業(yè)勘測(cè)設(shè)計(jì)院和化德縣林業(yè)局多年從事種植方面的專家對(duì)基地農(nóng)牧民進(jìn)行定期培訓(xùn)。主要培訓(xùn)內(nèi)容為文冠果栽培技術(shù)、撫育管理技術(shù)、林業(yè)科技實(shí)用技術(shù)、病蟲害防治技術(shù)，以及合作社的經(jīng)營(yíng)管理。參加培訓(xùn)人員基本上達(dá)到懂技術(shù)會(huì)管理的水平。、衛(wèi)生與消防 編制依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目工程勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》（勞動(dòng)部3號(hào)令）；《工業(yè)合作社設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（TJ36—79）。 主要防治措施（1）制定操作規(guī)程和安全技術(shù)規(guī)程，加強(qiáng)職工安全教育，并依法搞好安全管理，按國(guó)家有關(guān)安全和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放必備的勞動(dòng)保護(hù)用品。（2）在基地建設(shè)和管理中，要加強(qiáng)病蟲害防治藥品的管理，科學(xué)配置，合理使用，杜絕藥品對(duì)工作人員的傷害。（3）注意基地內(nèi)飲用水和食物衛(wèi)生的管理，飲用水必須通過檢測(cè)，達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)方可飲用，食物衛(wèi)生安全也必須常抓不懈。 第八章 投資估計(jì)與資金來源 第八章 投資估算與資金來源 投資估算主要依據(jù)：國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室（）《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理實(shí)用讀本》，財(cái)發(fā)[2000]8號(hào)《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)十五規(guī)劃基本思路》，1999年農(nóng)業(yè)部、建設(shè)部關(guān)于《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)》第二版的規(guī)定及國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（1993）》的方法。此外，還有相關(guān)行業(yè)規(guī)范、辦法的規(guī)定等。建筑工程根據(jù)當(dāng)?shù)亟ㄖ袌?chǎng)實(shí)際價(jià)格估算，設(shè)備購(gòu)置根據(jù)廠商咨詢中間價(jià)格估算，并考慮運(yùn)雜費(fèi)及采購(gòu)保管費(fèi)等。，其中，%，，；，%，；預(yù)備費(fèi)為基本預(yù)備費(fèi)，%。其中，，。其中，，，。其中，。，%；，%；，%。為使國(guó)家和地方政府對(duì)項(xiàng)目的基本建設(shè)資金投入真正用于項(xiàng)目建設(shè)，必須強(qiáng)化資金的使用與管理，設(shè)立建設(shè)資金專項(xiàng)賬戶，保證?？顚Ｓ茫魏螁挝缓蛡€(gè)人不得以任何形式、任何理由擠占、挪用、截留，各項(xiàng)收支都應(yīng)有明細(xì)賬。對(duì)建設(shè)資金的使用和報(bào)銷應(yīng)按照《會(huì)計(jì)法》和財(cái)政部有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。統(tǒng)一報(bào)銷制度，對(duì)資金的來源、使用、節(jié)余及使用效率、成本控制、利益分配等做出詳細(xì)計(jì)劃、安排、登記及具體報(bào)告，如實(shí)提供完整的財(cái)務(wù)科目、憑證、報(bào)表和相關(guān)資料。采取先施工、后驗(yàn)收、再劃撥的方法，促使承建單位以質(zhì)量換效益，形成共同管理的良好局面。由縣政府組織成立資金監(jiān)管部門，負(fù)責(zé)資金使用情況的核查、審計(jì)和監(jiān)督工作。建立健全外部財(cái)務(wù)監(jiān)督和內(nèi)部財(cái)務(wù)約束相結(jié)合的監(jiān)督機(jī)制，把各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)納入法制化軌道。通過對(duì)預(yù)算編制和執(zhí)行過程中財(cái)政法規(guī)、政策貫徹情況，以及資金運(yùn)用和管理過程的監(jiān)督，認(rèn)真分析考核財(cái)務(wù)狀況、建設(shè)成果和資金變動(dòng)情況，發(fā)現(xiàn)問題要及時(shí)提出解決辦法，從而確實(shí)提高資金審計(jì)和監(jiān)督的有效性，保證資金使用的合法、合理，杜絕產(chǎn)生挪用、濫用資金狀況，提高資金的安全利用率。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)（1）《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部2006年；（2）《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)》（第二版）1999年；（3）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（試用版）國(guó)家發(fā)改委2002年。（1）項(xiàng)目建設(shè)期1年，經(jīng)營(yíng)期15年，故計(jì)算期為16年。（2）項(xiàng)目建設(shè)征收營(yíng)業(yè)稅，稅率17%；城市維護(hù)建設(shè)稅，稅率5%；教育附加稅，稅率3%。（3）財(cái)務(wù)貼現(xiàn)率Ic=12%。（4）固定資產(chǎn)折舊費(fèi)：按等額折舊法計(jì)算，土建按20年折舊，%，設(shè)備按15年折舊，%。凈殘值按固定資產(chǎn)原值的5%計(jì)算。（5）攤銷費(fèi)：遞延資產(chǎn)按5年攤銷，無形資產(chǎn)按10年攤銷。（6）修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊的20%估算，%計(jì)算。（7）職工工資及福利：按固定職工10人。（8）臨時(shí)工工資及福利：按臨時(shí)工50人。 （9）管理費(fèi)：按管理技術(shù)人員6人，包括人員工資、差旅費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、辦公費(fèi)、職工教育費(fèi)等。 銷售收入、銷售稅金和附加估算本項(xiàng)目建設(shè)文冠果種植基地1000畝，項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1年，第2年進(jìn)入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期，第4年產(chǎn)果為達(dá)產(chǎn)年的50%，第5年產(chǎn)果為達(dá)產(chǎn)年的70%，第6年進(jìn)入達(dá)產(chǎn)年，年產(chǎn)文冠果果實(shí)420000公斤。產(chǎn)品產(chǎn)量、價(jià)格及規(guī)模見銷售收入、銷售稅金及附加估算表71。 銷售收入。 銷售稅金及附加。本項(xiàng)目分別外購(gòu)材料費(fèi)、職工工資、設(shè)施設(shè)備修理費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊和攤銷；。詳見附表5。經(jīng)計(jì)算，所得稅按利潤(rùn)總額的33%計(jì)提。，詳見附表7。 盈利能力分析 靜態(tài)分析（1）總投資收益率=%（2）投資利稅率= % 動(dòng)態(tài)分析 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表及項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表分別見附表8和附表9。各項(xiàng)分析指標(biāo)詳見下表。 動(dòng)態(tài)分析評(píng)價(jià)指標(biāo)序號(hào)指標(biāo)名稱所得稅前所得稅后1按項(xiàng)目投資計(jì)算財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)%%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV Ic=12%)投資回收期(Pt)2按項(xiàng)目資本金計(jì)算財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV Ic=12%) 不確定性分析 盈虧平衡分析BEP=年固定總成本/（年銷售收入年可變成本年銷售稅金及附加）=（）=% 敏感性分析主要就產(chǎn)品價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本和固定資產(chǎn)投資三個(gè)因素變化對(duì)所得稅前全部投資內(nèi)部收益率的影響進(jìn)行敏感性分析。計(jì)算結(jié)果詳見下表。敏感性分析表變動(dòng)因素變動(dòng)幅度原方案內(nèi)部收益率新方案內(nèi)部收益率與原方案比較增(+)、減(一)情況固定資產(chǎn)投資20%%%%20%%%%經(jīng)營(yíng)成本20%%%%20%%%%銷售收入20%%%%20%%%%由上表可看出，三個(gè)變動(dòng)因素中，銷售收入較為敏感，其內(nèi)部收益率增減幅度較大，其次為經(jīng)營(yíng)成本。進(jìn)入21世紀(jì)后國(guó)內(nèi)國(guó)外市場(chǎng)對(duì)生活物質(zhì)需求逐年增加，價(jià)格逐年攀升，產(chǎn)品價(jià)格下幅的可能性很小，因此，價(jià)格不會(huì)影響本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益，相反，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，產(chǎn)品的銷路越來越好。經(jīng)營(yíng)成本的增加，對(duì)本項(xiàng)目的影響也不大，因原材料價(jià)格的增幅遠(yuǎn)不及產(chǎn)品價(jià)格的增幅大，同時(shí)管護(hù)費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、人工費(fèi)等在一定時(shí)期內(nèi)比較穩(wěn)定，只要加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，也不會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)因素。由此可見，三項(xiàng)因子的變化，其內(nèi)部收益率都遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于基準(zhǔn)收益率12%，說明項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論項(xiàng)目建成后，，根據(jù)項(xiàng)目盈利能力計(jì)算分析。%，大于基準(zhǔn)收益率。，大于零。敏感性分析，各因素變化，不同程度影響財(cái)務(wù)效益各項(xiàng)指標(biāo)，但均滿足財(cái)務(wù)效益指標(biāo)要求。通過計(jì)算和分析，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和盈利能力，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 第十章 社會(huì)效益分析 第十章 社會(huì)效益分析該項(xiàng)目不僅解決了化德縣能源經(jīng)濟(jì)林嚴(yán)重不足的問題，同時(shí)還解決了生態(tài)環(huán)境和社會(huì)發(fā)展不相適應(yīng)的矛盾，推進(jìn)全縣生態(tài)林業(yè)與后續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展進(jìn)程，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)可持續(xù)健康發(fā)展，帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的升級(jí)改造，形成完整和諧的產(chǎn)業(yè)化鏈條。，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析通過本項(xiàng)目的示范、引導(dǎo)和輻射，可在最大程度上使農(nóng)林結(jié)合，林能結(jié)合，相互促進(jìn)，共同發(fā)展。加快產(chǎn)業(yè)化調(diào)整步伐，推動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)持續(xù)健康的發(fā)展。，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等本項(xiàng)目的實(shí)施可以帶動(dòng)種植業(yè)、能源加工業(yè)等多行業(yè)的聯(lián)動(dòng)發(fā)展，對(duì)繁榮地方經(jīng)濟(jì)、解決就業(yè)壓力，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)具有重要的意義。鑫林林草農(nóng)民專業(yè)合作社為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶提供種苗和技術(shù)，農(nóng)戶通過栽植培育，擴(kuò)大整個(gè)生產(chǎn)規(guī)模和市場(chǎng)份額，以滿足越來越大的市場(chǎng)需求。同時(shí)合作社還可以為農(nóng)戶提供“產(chǎn)、供、銷”一條龍服務(wù)，雙方建立起有效的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，簽訂具有法律效力的“產(chǎn)、供、銷”合同，以保護(hù)雙方的共同利益，促進(jìn)該項(xiàng)產(chǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展。本項(xiàng)目實(shí)施后，作為示范、帶動(dòng)基地，可輻射全縣93個(gè)生態(tài)項(xiàng)目實(shí)施村轉(zhuǎn)變生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式，與項(xiàng)目村同步、快速發(fā)展。本項(xiàng)目實(shí)施后，可輻射、帶動(dòng)3000多戶農(nóng)牧民從事文冠果種植業(yè)，間接受益人口達(dá)10000余人。、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià)本項(xiàng)目實(shí)施后，將極大的增加林農(nóng)種植文冠果的積極性，使1000個(gè)林農(nóng)家庭從事文冠果種植50000畝，戶均增收5000元以上。本項(xiàng)目的實(shí)施，可以最大限度的改善當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境，減少自然災(zāi)害發(fā)生的頻率，保障周邊區(qū)域各項(xiàng)產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)，特別是保障了項(xiàng)目區(qū)周邊耕地的穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)效益的最大化。項(xiàng)目建設(shè)前，項(xiàng)目建成后，提高4倍多，農(nóng)民的生活水平將得到極大的改善。，也遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于項(xiàng)目區(qū)內(nèi)農(nóng)民的年人純收入。項(xiàng)目建設(shè)前，化德縣長(zhǎng)順鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值達(dá)到9300萬元，項(xiàng)目建成后，化德縣長(zhǎng)順鎮(zhèn)通過技術(shù)更新改造，加之基地建設(shè)所帶來的生態(tài)效益和社會(huì)效益，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值將達(dá)到10000萬元，農(nóng)業(yè)的貢獻(xiàn)率將有較大幅度的增加。 可研報(bào)告編寫人員基本情況表附表1姓名工作單位專業(yè)職稱通信地址聯(lián)系電話身份證號(hào)碼主要負(fù)責(zé)內(nèi)容簽名邢利軍內(nèi)蒙古林業(yè)勘測(cè)設(shè)計(jì)院林業(yè)高級(jí)工程師內(nèi)蒙古林業(yè)勘測(cè)設(shè)計(jì)院04715967553編制劉平生內(nèi)蒙古林業(yè)科學(xué)院林業(yè)高級(jí)工程師林業(yè)科學(xué)院04712280152編制馮 祥內(nèi)蒙古化德縣林業(yè)局林業(yè)高級(jí)工程