【文章內容簡介】 夠方便地編制項目預算，為項目的成本控制提供了基礎；? 用友房地產項目管理全面支持網絡環(huán)境，可在局域網、廣域網中方便使用，實現(xiàn)遠程管理和數據訪問，尤其適合對分布在不同地理位置的項目的集中統(tǒng)一管理。? 用友房地產項目管理積累了項目經驗數據，形成企業(yè)知識積淀，為大范圍復制成功管理模式打下基礎，有效實現(xiàn)知識管理，減少由于人才流失帶來的損失；功能模塊用友房地產項目管理系統(tǒng)涵蓋了項目立項、項目預算、合同管理、項目進度與計劃、資金管理、日常業(yè)務、成本管理、統(tǒng)計分析的八大系統(tǒng)。項目立項要對項目進行管理，首先要定義項目，稱之為項目立項工作。為了便于項目的管理，用戶可以對項目進行歸類，系統(tǒng)提供了用戶自定義增加項目類型的功能。用戶對開發(fā)的房地產項目要區(qū)分管理，則可以為它們設立不同的項目類型，比如住宅、商業(yè)建筑、商住混合等類型。不同類型的項目編碼可以分別進行管理。通過項目立項管理，用戶可以維護項目的基本信息，包括項目類型、項目編碼、名稱、負責部門、項目負責人、項目本位幣、立項（創(chuàng)建）公司、立項人、立項日期、最終審批公司、最終審批人、最終審批日期、項目狀態(tài)、可接受結轉標志、地區(qū)、備注、用地面積、建筑容積率、建筑覆蓋率、建筑面積、可售面積、等信息。還有相應的住宅、商業(yè)、會所、幼兒園、社區(qū)中心、居委會、文化活動站、老年活動站、管理機構、垃圾收集站、煤氣站等的建筑面積、可售面積等配套信息。項目狀態(tài)轉換：項目狀態(tài)包括：創(chuàng)建、立項、投資估算、可執(zhí)行、執(zhí)行、正常結項、異常結項、凍結。下表表示由原狀態(tài)到目標狀態(tài)的方式：目標狀態(tài)原狀態(tài)創(chuàng)建 立項 投資估算 可執(zhí)行 執(zhí)行 正常結項 異常結項 凍結保存 審批 Ｘ Ｘ Ｘ Ｘ Ｘ Ｘ創(chuàng)建 Ｘ 審核 Ｘ Ｘ Ｘ Ｘ Ｘ Ｘ15 / 72立項 棄審 Ｘ 狀態(tài)維護 狀態(tài)維護 Ｘ Ｘ 狀態(tài)維護 凍結投資估算 Ｘ 狀態(tài)維護 Ｘ 狀態(tài)維護 Ｘ Ｘ 狀態(tài)維護 凍結可執(zhí)行 Ｘ 狀態(tài)維護 狀態(tài)維護 Ｘ 自動 Ｘ 狀態(tài)維護 凍結執(zhí)行 Ｘ Ｘ Ｘ 自動 Ｘ 狀態(tài)維護 狀態(tài)維護 凍結正常結項 Ｘ Ｘ Ｘ Ｘ 反結項 Ｘ Ｘ Ｘ異常結項 Ｘ 反結項 反結項 反結項 反結項 Ｘ Ｘ Ｘ凍結 Ｘ 解凍 解凍 解凍 解凍 Ｘ Ｘ ＸWBS 分解項目建立起來后，為了管理的需要，可以把項目的工作分解為更小、更細的工作元素。項目的分解結構可以用戶自己定義，根據房地產企業(yè)不同的管理需要，定義任務的層次和細度。在任務上可以定義諸如預算、資金計劃、成本等項目相關信息，滿足房地產企業(yè)的不同角度、不同層次的需要。項目預算管理項目預算管理是針對房地產企業(yè)各個業(yè)務部門（比如投資發(fā)展部、工程部、財務部等）對自己部門所管理業(yè)務在項目上將要發(fā)生的項目成本或者收入的預算管理。一般的流程是：各個業(yè)務部門根據項目的發(fā)展計劃編制各自部門的項目成本預算，在財務部匯總、平衡、審批后形成整個項目的預算；是實現(xiàn)項目成本控制的重要依據。項目預算管理功能支持項目的預算編制、審批、預算控制、預算預警、預算調整等。? 預算編制：提供多種預算編制方法，可以編制項目、任務、要素上的預算，也可以按照部門編制項目、任務、要素上的預算，然后進行匯總，形成項目整個生命周期的預算? 審批：通過應用審批流平臺，預算編制后，可以啟動審批流程，項目預算自動按審批流程在網上供相應的審批權限人進行審批。? 預算控制：項目預算通過審批后，就可以為該預算設立控制方案、控制關系的定義，可以靈活地使預算控制以多種方式予以實現(xiàn)，如：鋼性控制和柔性控制，總額控制和分項控制? 預算預警：系統(tǒng)支持對項目預算執(zhí)行情況進行預警提示。例如，用戶設定了某項目的主體工程超過預算的 80%就對負責人進行提示，則當該項目的主體工程超過預算的 80%后，負責人將收到該預警信息。項目資金管理? 包括資金計劃、資金收支、資金報表等功能? 資金計劃支持分期間編制，可以按照年、季、月編制；可以以項目、任務、合同作為16 / 72編制對象。資金計劃控制付款單，支持提示控制和嚴格控制。? 年度計劃、季度計劃、月度執(zhí)行計劃之間存在控制關系，年度計劃控制季度、月度計劃，季度計劃控制月度執(zhí)行計劃；系統(tǒng)可以根據合同和進度計劃等狀況自動計算下月的資金計劃數據? 全面實時地反映項目資金的流動和使用情況，可自動生成現(xiàn)金流量表，? 為項目資金的控制與平衡提供決策依據，項目進度管理項目進度計劃為用戶提供項目進度計劃編制的環(huán)境；可以設置項目、任務的的開始和結束時間、以任務間的各種前后關系；可以定義項目的里程碑，可以通過里程碑來形成收付款計劃的參考依據?？梢酝ㄟ^預警平臺對進度預警。項目狀態(tài)維護項目狀態(tài)包括：創(chuàng)建、立項、投資估算、可執(zhí)行、執(zhí)行、正常結項、異常結項、凍結等。實際進度管理維護項目實際進度；對項目/任務的計劃進度和實際進度進行比較。實現(xiàn)完工比率的管理。項目合同管理? 合同是項目的最重要的控制文件，合同的進度、標的、資金支付條款、質量條款等牽涉到項目的資金、進度、質量要求，是項目管理的依據，合同管理的成功與否，是項目成功與否的必要條件。? 合同管理主要功能包括合同類型、合同信息維護、合同變更管理、合同的結算、結項管理、合同查詢、統(tǒng)計分析管理等。? 可以依據實際管理需要，進行合同分類管理，定義合同類型，如工程類合同、材料類合同管理? 可以完成合同的錄入、保存、廢止、審核、變更、凍結、解凍、終止、查詢、合同的執(zhí)行情況統(tǒng)計分析等功能?？梢跃S護合同主表、合同明細清單、合同條款、合同收付款協(xié)議等。? 可以完成合同變更的管理，合同變更要按合同版本管理，變更后以新的變更合同作為17 / 72資金支付計劃、實物交付的依據，并對支付計劃起到約束控制作用；另外，可以把現(xiàn)場簽證、設計變更、補充預算等業(yè)務，作為特殊的合同加以管理。? 通過在預警平臺中設置預警條目，合同管理支持合同生效日期預警、合同失效日期預警項目日常業(yè)務處理? 支持工程量確認單、領料（甲供材）單、工程/材料付款申請單等日常業(yè)務的處理，業(yè)務單據受到合同、預算、資金計劃、進度計劃（完工比率付款）的控制? 支持多項目、跨地域、遠程處理日常業(yè)務? 支持業(yè)務單據的錄入、參照生成，審核、審批，查詢統(tǒng)計分析? 支持對零散的付款申請打包共同顯示，一起審批，聯(lián)合付款的方式? 支持甲供材料超供扣款處理，可以選擇按全額累進扣款或超額累進扣款，設置起扣點（允許的材料損耗比例） 、加價比例。? 處理合同的付款、結算業(yè)務，并且打印付款單、結算單等。項目成本管理? 項目成本管理是項目管理的核心之一。通過應用項目成本管理，企業(yè)可準確、及時、全面地核算項目的成本和收入。? 項目成本管理主要有如下功能：? 項目成本和收入的歸集，面向項目成本（收入）單據的管理，如單據的錄入、查詢、審核等。? 成本動因的定義：定義成本動因及其數據來源；成本動因的歸集：對成本動因進行歸集? 成本的分配：對于項目執(zhí)行過程中的一些公共部分的成本，比如公共的管理費用，在發(fā)生時難以確指到具體項目或任務的，可以先歸集到某個公共項目上，然后依據成本動因再分配到相應的項目/ 任務上。? 成本的結轉：如果一個項目享受了其他項目的服務，則需要承擔其他項目的成本，項目之間需要進行成本的轉移。通過成本結轉，可以實現(xiàn)了項目、子項目/任務、項目要素、責任中心之間數據的靈活結轉。? 系統(tǒng)支持動態(tài)成本管理，提供多種方法預測項目動態(tài)成本。統(tǒng)計分析? 提供項目進度分析報告；? 項目明細情況：比如查詢項目的收入、成本明細情況，并可聯(lián)查項目單據。18 / 72? 項目統(tǒng)計表：比如項目成本匯總。? 項目合同情況：項目合同統(tǒng)計表、項目合同執(zhí)行情況、項目合同按任務命細情況、項目合同分類統(tǒng)計等。? 項目日常業(yè)務執(zhí)行情況：完成工程量確認情況、甲供材料領料量確認情況、付款申請匯總、付款匯總、實付匯總等。? 提供自定義查詢功能。項目招投標管理（網上招投標）提供項目網上招投標功能，包括工程招投標信息管理和材料招投標信息管理。工程招投標信息管理功能如圖：招 標 書 制 作招 標 書 審 核投 標 管 理投 標 書 制 作招 標 管 理招 標 計 劃 管 理查 詢 統(tǒng) 計招 標 信 息 查 詢投 標 信 息 查 詢承 建 商 信 息 查 詢項 目 信 息 管 理系 統(tǒng) 平 臺帳 套 管 理用 戶 管 理承 建 商 信 息 管 理權 限 管 理產 品 信 息 管 理承 建 商 注 冊評 標 管 理議 標 記 錄評 標 記 錄開 標 管 理投 標 書 提 交招 標 書 發(fā) 布系 統(tǒng) 日 志定 標 發(fā) 布材料招投標信息管理功能如圖：招 標 書 制 作招 標 書 審 核投 標 管 理投 標 書 制 作招 標 管 理招 標 計 劃 管 理查 詢 統(tǒng) 計招 標 信 息 查 詢投 標 信 息 查 詢供 應 商 信 息 查 詢材 料 信 息 查 詢項 目 信 息 管 理系 統(tǒng) 平 臺帳 套 管 理用 戶 管 理供 應 商 信 息 管 理權 限 管 理產 品 信 息 管 理供 應 商 注 冊評 標 管 理議 標 記 錄評 標 記 錄開 標 管 理投 標 書 提 交招 標 書 發(fā) 布系 統(tǒng) 日 志定 標 發(fā) 布在網上招投標系統(tǒng)中分為內部用戶和合作伙伴用戶２種用戶類型：19 / 72內部用戶操作有以功能下：? 系統(tǒng)登陸、修改個人資料、授權管理? 系統(tǒng)管理（角色管理、用戶管理、系統(tǒng)日志）? 基礎資料（公司資料、部門資料、材料信息、項目資料、文檔資料） 、? 合作伙伴管理? 招標管理（招標需求?計劃?標書、招標文件）? 評標議標管理（物資開標管理、工程開標管理）? 招標預告、招標中標信息發(fā)布合作伙伴用戶操作有以功能下：：? 系統(tǒng)登陸、修改個人資料、修改注冊資料? 投標管理（物資招標信息查詢、物資資投標文件管理、工程招標信息查詢、工程投標文件管理）? 產品信息發(fā)布應用價值用友房地產行業(yè)項目管理系統(tǒng)涵蓋了房地產行業(yè)項目的主要業(yè)務流程，滿足房地產企業(yè)對項目管理的需求。? 通過應用審批流平臺，只要在審批流平臺設置相應的審批流程，項目立項、項目預算、合同等自動按審批流程在網上供相應的審批權限人進行審批，支持網絡辦公及遠程應用。? 通過應用預警平臺，可以對項目進度、預算執(zhí)行情況，合同執(zhí)行等進行事前預警? 通過項目預算，系統(tǒng)可以實時對項目成本進行控制，滿足事中控制的需要，降低項目成本。? 通過定義成本動因，可以對項目管理過程中的各項公共費用進行準確的分配，這種分配在定義好后，由系統(tǒng)自動進行，能夠極大地降低成本核算工作量。? 通過在線項目報告，項目經理及企業(yè)領導層可以及時準確獲取項目的預算執(zhí)行情況，監(jiān)控項目進度，進行項目業(yè)績評價，支持項目決策。? 通過網上招投標管理，可以實現(xiàn)招投標的科學、規(guī)范的管理。20 / 72五、房地產行業(yè)集中財務管理解決方案隨著經濟體制的改革和市場經濟的完善，面對外部競爭環(huán)境。許多房地產企業(yè)提出了明確的中長期發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展目標，期待著企業(yè)能夠得到持續(xù)性核心競爭能力，通過提升管理水平為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造價值。那么，企業(yè)財務管理體系如何具體落實戰(zhàn)略目標？如何為房地產企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略的有效管理工具？再次，房地產行業(yè)是資金密集型的高風險行業(yè)，如何構建財務管理體系，才能合理有效的降低經營風險，保障企業(yè)安全？為此房地產集團企業(yè)必須及時、準確、完整地掌握以財務信息為核心的經營管理信息，必須對集團內部的各種資源進行高度集中的管理、控制和配置，必須迅速地對各種財務、管理方案作出科學的、符合企業(yè)價值最大化的決策。集團財務管理存在的問題：財務管理還處于基本的會計核算的階段，預測、控制、分析等管理職能基本處于空白，財務管理“被動反映型”的現(xiàn)象較突出，大出納的特點明顯： 集團企業(yè)的的計劃預算體系還不健全：? 手工編制預算周期長，范圍廣、困難大；? 集團預算的下達、審批、上報周期長；? 預算的控制作用無法真正實現(xiàn)，形同虛設；? 預算的協(xié)調指導作用沒有充分發(fā)揮；? 無法及時地進行預算分析，以便采取相應的調整措施；? 集團無法對下級單位預算的執(zhí)行情況進行實時監(jiān)控； 資金管理分散，監(jiān)控不利集團企業(yè)資金管理水平落后，突出表現(xiàn)在財務預算管理“虛”，資金結算管理“散”，監(jiān)督考核環(huán)節(jié)“弱”和管理方式、手段落后，效率低下等方面。? 預算制度形同虛設，資金管理有章無序；? 資金的收支缺乏統(tǒng)一的籌劃和控制，隨意性大，使用混亂；21 / 72? 應收帳款居高不下，不良資產有增無減，長期掛帳，資金運作困難；? 對分子公司的監(jiān)督、控制、考核不力? 資金分散，使用效率低下；子公司多頭開戶，資金失控； 財務分析工作難以展開? 分析體系不完整；? 分析指標不全面；? 分析方式不直觀；? 分析數據無法及時得到；? 分析結果失真，不具有指導意義；? 無法及時對下級單位的數據進行綜合分析； 房地產行業(yè)集中財務管理方案架構與目標、財務集中管理架構組織模式分析房 地 產 企 業(yè) 集 團分 公 司 A 分 公 司 B 分 公 司 C子 公 司 x 子 公 司 y 項 目 部A公 司 賬 B公 司 賬 C公 司 賬x公 司 賬 y公 司 賬總 公 司二 級 公 司三 級 公 司集 團 公 司 賬項 目 部 賬圖：房地產集團組織模式集團為一級公司，各地區(qū)分公司為二級公司，項目部為三級公司。在系統(tǒng)中建立數據賬套供所有公司存放數據，在賬套中