【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 2003/06/26業(yè)務(wù)一部售給昌新公司的計(jì)算機(jī)因質(zhì)量問題,退回1臺(tái)，單價(jià)為6500元，收回成品倉(cāng)庫(kù)。 2003/06/26開據(jù)相應(yīng)的專用發(fā)票一張，數(shù)量為9臺(tái)。 操作向?qū)В?（一）發(fā)貨時(shí)，在銷售系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單 （二）退貨時(shí)，在銷售系統(tǒng)中填制并審核退貨單 （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核銷售發(fā)票（選擇發(fā)貨單時(shí)應(yīng)包含紅字） 業(yè)務(wù)十三： 2003/06/27委托利氏公司銷售的計(jì)算機(jī)退回2臺(tái),入成品倉(cāng)庫(kù)。由于該貨物已經(jīng)結(jié)算，故開據(jù)紅字專用發(fā)票一張。 操作向?qū)В?（一）發(fā)生退貨時(shí)，在銷售系統(tǒng)中填制并審核委托代銷結(jié)算退回單 （二）在銷售系統(tǒng)中，復(fù)核紅字專用銷售發(fā)票 （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核委托代銷退貨單 (四 )賬表查詢，在庫(kù)存系統(tǒng)中，查詢委托代銷備查簿實(shí)驗(yàn)五 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過軟件來處理各種其他業(yè)務(wù)及相關(guān)帳表查詢 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一：（直運(yùn)業(yè)務(wù)） 1. 2003/06/25 業(yè)務(wù)一部接到業(yè)務(wù)信息,，000元成交,增值稅率為17%。隨后，業(yè)務(wù)一部填制相應(yīng)銷售訂單。 2. 2003/06/26業(yè)務(wù)一部經(jīng)聯(lián)系以90，000元的價(jià)格向艾德公司發(fā)出采購(gòu)訂單。并要求對(duì)方直接將貨物送到精益公司。 3. 2003/06/27貨物送至精益公司，6/27艾德公司憑送貨簽收單根據(jù)訂單開具了一張專用發(fā)票給業(yè)務(wù)一部。 4. 2003/06/28業(yè)務(wù)一部根據(jù)銷售訂單開具專用發(fā)票一張。 5. 業(yè)務(wù)一部將此業(yè)務(wù)的采購(gòu)、銷售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入及成本。 操作向?qū)В?（一）在銷售系統(tǒng)中，調(diào)整有關(guān)選項(xiàng)：將“是否有直運(yùn)業(yè)務(wù)”選項(xiàng)置上對(duì)勾標(biāo)記。 （二）在銷售系統(tǒng)中，定義存貨檔案（該存貨應(yīng)有銷售、外購(gòu)屬性） （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售訂單 （四）在采購(gòu)系統(tǒng)中，填制并審核采購(gòu)訂單 （五）在采購(gòu)系統(tǒng)中，填制采購(gòu)發(fā)票 （六）在應(yīng)付系統(tǒng)中，審核采購(gòu)發(fā)票（在確定篩選條件時(shí)，應(yīng)包含“未完全報(bào)銷發(fā)票”） （七）在銷售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核銷售發(fā)票 （八）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行直運(yùn)商品記賬 （九）在存貨系統(tǒng)中，查詢存貨明細(xì)賬 業(yè)務(wù)二：（產(chǎn)成品入庫(kù)） 2003/06/15 成品倉(cāng)庫(kù)收到當(dāng)月加工的10臺(tái)計(jì)算機(jī),做產(chǎn)成品入庫(kù)。 2003/06/16 成品倉(cāng)庫(kù)收到當(dāng)月加工的20臺(tái)計(jì)算機(jī),做產(chǎn)成品入庫(kù)。 隨后收到財(cái)務(wù)部門提供的完工產(chǎn)品成本,其中計(jì)算機(jī)的總成本144000元,立即做成本分配。 操作向?qū)В?（一）在庫(kù)存系統(tǒng)中，填制并審核產(chǎn)成品入庫(kù)單 （二）在庫(kù)存系統(tǒng)中，查詢收發(fā)存匯總表 （三）在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)行產(chǎn)成品成本分配 （四）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行單據(jù)記賬 業(yè)務(wù)三：（材料領(lǐng)用） 2003/06/15一車間向原料倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用PIII芯片100盒、40G硬盤100只，用于生產(chǎn)。 操作向?qū)В?（一）在庫(kù)存系統(tǒng)中，填制并審核材料出庫(kù)單（建議單據(jù)中的單價(jià)為空） 業(yè)務(wù)四：（出入庫(kù)跟蹤） 有一存貨“256M內(nèi)存條”，在庫(kù)存管理時(shí)，需要對(duì)每一筆入庫(kù)的出庫(kù)情況做詳細(xì)的統(tǒng)計(jì)。 2003/06/10 業(yè)務(wù)一部向建昌公司購(gòu)進(jìn)80根256兆內(nèi)存條，單價(jià)為300元。物品入原料倉(cāng)庫(kù)。 2003/06/12 業(yè)務(wù)二部向建昌公司購(gòu)進(jìn)100根256兆內(nèi)存條，單價(jià)為295元。物品入原料倉(cāng)庫(kù)。 2003/06/12 收到上述兩筆入庫(kù)的專用發(fā)票一張，票號(hào)為45601。 2003/06/25 二車間向原料倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用50根256兆內(nèi)存條，用于生產(chǎn)。 操作向?qū)В?（一）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，定義該存貨的檔案（應(yīng)選擇“出庫(kù)跟蹤入庫(kù)”選項(xiàng)） （二）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，對(duì)材料出庫(kù)單進(jìn)行單據(jù)設(shè)計(jì)（增設(shè)“入庫(kù)單號(hào)”欄） （三）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制兩張采購(gòu)入庫(kù)單 （四）在采購(gòu)系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制采購(gòu)發(fā)票 （五）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算 （六）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制出庫(kù)單 （七）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，查詢?nèi)霂?kù)跟蹤表 業(yè)務(wù)五：（調(diào)撥業(yè)務(wù)） 2003/06/20將原料倉(cāng)庫(kù)中的50只鍵盤調(diào)撥到外購(gòu)品倉(cāng)庫(kù)。 操作向?qū)В?（一）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制并審核調(diào)撥單 （二）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，審核其他入庫(kù)單 （三）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，審核其他出庫(kù)單 （四）在存貨系統(tǒng)系統(tǒng)中，執(zhí)行特殊單據(jù)記賬 業(yè)務(wù)六：（盤點(diǎn)預(yù)警） 根據(jù)上級(jí)主管要求，鍵盤應(yīng)在每周二進(jìn)行盤點(diǎn)一次。如果周二未進(jìn)行盤點(diǎn)，需進(jìn)行提示。 操作向?qū)В?（一）在庫(kù)存系統(tǒng)中，進(jìn)行選項(xiàng)設(shè)置 （二）在庫(kù)存系統(tǒng)中，修改存貨檔案，設(shè)定上次盤點(diǎn)時(shí)間，盤點(diǎn)周期。 （三）假定周二未對(duì)該存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，將業(yè)務(wù)日期調(diào)整為周三，進(jìn)入庫(kù)存系統(tǒng)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)進(jìn)行相應(yīng)提示。 業(yè)務(wù)七：（盤點(diǎn)業(yè)務(wù)） 2003/06/25 對(duì)原料倉(cāng)庫(kù)的所有存貨進(jìn)行盤點(diǎn)。 盤點(diǎn)后，發(fā)現(xiàn)鍵盤多出一個(gè)。 經(jīng)確認(rèn)，該鍵盤的成本為80元/只。 操作向?qū)В?（一）盤點(diǎn)前：在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制盤點(diǎn)單 （二）盤點(diǎn)后：1. 在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中修改盤點(diǎn)單，錄入盤點(diǎn)數(shù)量，確定盤 點(diǎn)金額。 2．在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，審核盤點(diǎn)單 3. 在存貨系統(tǒng)系統(tǒng)中，對(duì)出入庫(kù)單進(jìn)行記賬。 業(yè)務(wù)八：（假退料） 2003/06/30根據(jù)生產(chǎn)部門的統(tǒng)計(jì)，有20只硬盤當(dāng)月尚未耗用完。先做假退料處理，下個(gè)月再繼續(xù)使用。 操作向?qū)В?（一）在存貨系統(tǒng)中，填制假退料單 （二）在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)行單據(jù)記賬 （三）在存貨系統(tǒng)中，查詢明細(xì)賬 說明：當(dāng)月末結(jié)賬后，可再重新查詢明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)六 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過軟件來處理各種往來業(yè)務(wù)及相關(guān)帳表查詢 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 第一部分:客戶往來款的處理 一、應(yīng)收款的確認(rèn) 將上述銷售業(yè)務(wù)中所涉及到的銷售發(fā)票進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收入。 操作向?qū)В?（一）在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[應(yīng)收單據(jù)處理]—[應(yīng)收單據(jù)審核] （二）根據(jù)發(fā)票生成憑證：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[制單處理]，選擇發(fā)票制單（生成憑證時(shí)可做合并制單）。 （三）賬表查詢：根據(jù)信用期限進(jìn)行單據(jù)報(bào)警查詢。 根據(jù)信用額度進(jìn)行信用報(bào)警查詢。 二、收款結(jié)算： （一）收到預(yù)收款 2003/06/05收到昌新貿(mào)易公司以匯票方式支付的預(yù)付貨款30000元。財(cái)務(wù)部門據(jù)此生成相應(yīng)憑證。 操作向?qū)В?（一）錄入收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項(xiàng)類型為“預(yù)收款”） （二）審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] （三）根據(jù)收款單生成憑證：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[制單處理]，選擇結(jié)算單制單。 （二）收到應(yīng)收款 1．2003/06/26收到利氏公司以支票方式支付的貨款50000元，用于沖減其所欠的第一筆貨款。 操作向?qū)В?（一）錄入收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項(xiàng)類型為“應(yīng)收款”） （二）審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] （三）核銷應(yīng)收款：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[核銷] —[手工核銷] 2．2003/06/21收到精益公司的500元現(xiàn)金,用于歸還其所欠的代墊安裝費(fèi)。 操作向?qū)В?（一）錄入收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項(xiàng)類型為“應(yīng)收款”） （二）審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] （三）核銷應(yīng)收款：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[核銷] —[自動(dòng)核銷] 3．查詢業(yè)務(wù)明細(xì)賬 4．查詢收款預(yù)測(cè) 三、轉(zhuǎn)賬處理 （一）預(yù)收沖應(yīng)收 2003/06/26將收到的昌新貿(mào)易公司30000元的預(yù)收款沖減其應(yīng)收賬款。 操作向?qū)В?在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[預(yù)收沖應(yīng)收] （二）紅票對(duì)沖 將利氏公司的一張紅字發(fā)票與其一張?zhí)m字銷售發(fā)票進(jìn)行對(duì)沖。 操作向?qū)В?在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[紅票對(duì)沖]—[手工對(duì)沖] 四、壞賬處理 （一）發(fā)生壞賬時(shí) 2003/06/27收到通知華宏公司破產(chǎn)，其所欠款項(xiàng)將無法收回，做壞賬處理。 操作向?qū)В?在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[壞賬處理]—[壞賬發(fā)生] （二）壞賬收回 2003/06/28收回華宏公司已做壞賬的貨款50000元現(xiàn)金，做壞賬收回處理。 操作向?qū)В?（一）錄入并審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項(xiàng)類型為“應(yīng)收款”） （二）壞賬收回處理：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[壞賬處理]—[壞賬收回] （三）計(jì)提本年度的壞賬準(zhǔn)備 操作向?qū)В?在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[壞賬處理]—[計(jì)提壞賬準(zhǔn)備] 五、財(cái)務(wù)核算： （一）將上述業(yè)務(wù)中未生成憑證的單據(jù)生成相應(yīng)的憑證 在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[制單處理] 1．發(fā)票制單 2．結(jié)算單制單： 3． 轉(zhuǎn)賬制單： 4． 現(xiàn)結(jié)制單： 5． 壞賬處理制單： （二）查詢憑證 第二部分：供應(yīng)商往來款的處理 一、應(yīng)付款的確認(rèn) 將上述采購(gòu)業(yè)務(wù)中所涉及到的采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)成本。 操作向?qū)В?（一）在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[應(yīng)付單據(jù)處理]—[應(yīng)付單據(jù)審核] （二）根據(jù)發(fā)票生成憑證：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[制單處理]，選擇發(fā)票制單（生成憑證時(shí)可做合并制單）。 二、付款結(jié)算： 1．2003/06/26以支票方式支付給興華公司貨款76752元。 操作向?qū)В?（一）錄入付款單：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[付款單據(jù)處理]—[付款單據(jù)錄入]（注意：款項(xiàng)類型為“應(yīng)付款”） （二）審核付款單：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[付款單據(jù)處理] —[付款單據(jù)審核] （三）核銷應(yīng)付款：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[核銷] —[手工核銷] 2．查詢業(yè)務(wù)明細(xì)賬 3．查詢付款預(yù)測(cè) 三、轉(zhuǎn)賬處理 紅票對(duì)沖： 將建昌公司的一張紅字發(fā)票與其一張?zhí)m字銷售發(fā)票進(jìn)行對(duì)沖。 操作向?qū)В?在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[紅票對(duì)沖]—[手工對(duì)沖] 四、財(cái)務(wù)核算： （一）將上述業(yè)務(wù)中未生成憑證的單據(jù)生成相應(yīng)的憑證 在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[制單處理] 1．發(fā)票制單： 2．結(jié)算單制單： ：實(shí)驗(yàn)七 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過軟件進(jìn)行各出入庫(kù)成本的計(jì)算及月底如何做好月末結(jié)賬工作 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 一、單據(jù)記賬 將上述各出入庫(kù)業(yè)務(wù)中所涉及到的入庫(kù)單，出庫(kù)單進(jìn)行記賬 （一）調(diào)撥單進(jìn)行記賬（如果實(shí)驗(yàn)五中的調(diào)撥單未記賬，則需要進(jìn)行此項(xiàng)操作） 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入[業(yè)務(wù)核算]—[特殊單據(jù)記賬] （二）正常單據(jù)記賬：將采購(gòu)、銷售業(yè)務(wù)所涉及的入庫(kù)單，出庫(kù)單進(jìn)行記賬。 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入[業(yè)務(wù)核算]—[正常單據(jù)記賬] 二、財(cái)務(wù)核算 （一）根據(jù)上述業(yè)務(wù)中所涉及到的采購(gòu)入庫(kù)單編制相應(yīng)憑證 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入[財(cái)務(wù)核算]—[生成憑證]，選擇“采購(gòu)入庫(kù)單（報(bào)銷）”生成相應(yīng)憑證 （二）查詢憑證 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入[財(cái)