【文章內(nèi)容簡介】 設(shè)備購置設(shè)備安裝配套建設(shè)設(shè)備調(diào)試、聯(lián)動試車第十一章 投資估算與資金籌措方案　投資估算依據(jù)⑴直接工程費：項目所需材料、其它材料、設(shè)備等按現(xiàn)行市場價確定，建筑安裝工程按******地區(qū)定額及配套價格標(biāo)準(zhǔn)，并參考類似工程項目造價水平，采用單位概算指標(biāo)法估算。⑵其它工程和費用按有關(guān)規(guī)定計算：①前期費按工程費的3%計算。②辦公及生活家具購置費估列2萬元。③勘察設(shè)計費，%計算。④%計算。⑤聯(lián)合試車費：估列10萬元。⑥生產(chǎn)職工培訓(xùn)費，估列5萬元。⑦%計算。⑧%計算。⑨不可預(yù)見費，按第一、第二部分費用的6%計算。 投資估算⑴固定資產(chǎn)投資：本項目固定資產(chǎn)投資1701萬元，其中：①直接工程投資1601萬元；②其它投資100萬元，包括前期工作及建設(shè)單位管理費50萬元，聯(lián)合試車費5萬元，辦公和生活家具購置費2萬元，勘察設(shè)計費5萬元，工程監(jiān)理費10萬元，質(zhì)檢費7萬元，技術(shù)培訓(xùn)費5萬元，審圖招標(biāo)費5萬元；③基本預(yù)備費：按第一、二部分工程費用的6%計算，共96萬元。流動資金估列100萬元。 資金來源及籌措本項目總投資1701萬元。項目資金全部自籌。土建工程費用概算表表111 單位：萬元序號工程類別工程名稱規(guī)模結(jié)構(gòu)金額1主要生產(chǎn)工程4000平米480大棗汁加工車間4000平米框架4802輔助生產(chǎn)工程3400平米420成品庫房1200平米框架144原料庫房2000平米框架240化驗室200平米磚混183公用工程4700平米269鍋爐房500平米磚混45配電室100平米磚混9辦公室700平米磚混63車庫400平米磚混27宿舍、食堂1000平米磚混90水泥地面1000平米砼10綠化1000平米25主要設(shè)備估算表表112 單位：萬元序號工程及費用名單數(shù)量單價金額備注1主要生產(chǎn)設(shè)備200紅棗汁加工設(shè)備21002002生產(chǎn)輔助設(shè)備210鍋爐及水處理設(shè)備250100計量設(shè)備13030消防設(shè)備21020檢測設(shè)備2510各種運輸設(shè)備503電力配套設(shè)備3010KV線路10變壓器10各種配電設(shè)施104辦公設(shè)備配套105合計450固定資產(chǎn)投資估算表表112 　　　　　　　　　　單位:萬元序號工程或費用名稱估算價值合計建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他工程費用1151450　　1601土建工程1151　　　1151設(shè)備工程　450　　450垃圾處理5　　5污水處理10　　10給排水10　　10供電10　　10消防30　　30其他費用　　　5050前期工作費用　　　1515辦公和生活家具購置　　　22聯(lián)合試車費　　　55勘察設(shè)計費　　　55工程監(jiān)理費　　　1010質(zhì)檢費　　　77技術(shù)培訓(xùn)費　　　55審圖招標(biāo)費　　　55　第一、第二部分合計　　　1601流動資金　　　100100　　合計　　　　1701第十二章 經(jīng)濟(jì)評價 經(jīng)濟(jì)效益分析 財務(wù)分析根據(jù)1993年國家計委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第二版）對項目進(jìn)行財務(wù)分析，具體運用中國國際工程咨詢公司設(shè)計的《國內(nèi)項目經(jīng)濟(jì)評價軟件—GNPS》（第三版）進(jìn)行計算。⑴銷售收入銷售稅金及附加估算根據(jù)現(xiàn)行市場價，紅棗汁銷售價格每瓶（500毫升）10元計算。本項目達(dá)到年銷售收入5000萬元增值稅：17%，城市建設(shè)維護(hù)稅5%，教育附加稅3%，營業(yè)稅按綜合稅率5%計取，正常年銷售收入為3750萬元，銷售稅金及附加為1250萬元。⑵總成本估算（1） 外購原料、燃料、動力費用等，達(dá)產(chǎn)年為1500萬元。（2） 工資及福利估算，平均工資為1500元/月，正常年份工資為81萬元。（3） 折舊攤銷費用計算，本項目固定資產(chǎn)原來值1601萬元，按平均年限計算法，建筑工程折舊年限按20年，設(shè)備折舊按10年，殘值5%計算，為建筑：，設(shè)備：45萬元經(jīng)計算，其中：，可變成本455萬元，經(jīng)營成本481萬元。⑶利潤估算項目所得稅按33%計取，盈余公積金為稅后利潤的10%，經(jīng)計算，%，%，均大于行業(yè)平均利潤率和平均利稅率。⑷財務(wù)盈利能力分析根據(jù)現(xiàn)金流量的計算，反映該項目整體效益的動態(tài)指標(biāo)如下：序號指標(biāo)名稱所得稅后所得稅前1財務(wù)內(nèi)部收益率（%）2財務(wù)凈現(xiàn)值（IC=12%）（萬元）3投資回收期（年）從上表可以看出，財務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率12%，盈利能力為滿足行業(yè)要求，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，投資回收期能滿足行業(yè)要求，項目投資能按時回收，該項目在財務(wù)上可行?！∶舾行苑治霰卷椖糠謩e對銷售收入、固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本作了單因素變化對內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期影響的敏感性分析，詳見表119《財務(wù)敏感性分析表》。從表中可以看出，單因素10%~+10%變化，三項指標(biāo)的敏感性依次為經(jīng)營成本、銷售收入和固定資產(chǎn)投資，從項目的可行區(qū)域上看，項目具有一定的抗風(fēng)險能力?！∩鐣б娣治鲈擁椖拷ǔ珊笥欣谔岣咝陆麅?yōu)特******大棗等果品的知名度，調(diào)節(jié)市場季節(jié)需求，增強(qiáng)******大棗在國際、國內(nèi)市場的競爭能力。本項目的實施，將對新疆實施名牌戰(zhàn)略、帶動地方農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，起到推動作用，并進(jìn)一步加快農(nóng)民脫貧致富奔小康的步伐?！★L(fēng)險分析盈虧平衡點計算公式為： 固定總成本BEP = —————————————— 100%產(chǎn)品銷售收入稅金可變成本經(jīng)計算，%，%，企業(yè)可以保本，項目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力?！≡u價小結(jié)從各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)來看，滿足貸款機(jī)構(gòu)的要求，財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率12%，不確定性分析也表明項目具有一定的抗風(fēng)險能力，故從財務(wù)上講項目是可行的。第十三章 結(jié)論及建議 結(jié)論⑴該項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，符合自治區(qū)和******地區(qū)關(guān)于將優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)的要求。⑵該項目的建設(shè)實現(xiàn)了******瓜果深加工技術(shù)成熟，并能均衡上市，是一項致富農(nóng)戶的舉措。⑶該項目建成后，貨源有保障，市場容量大，技術(shù)成熟，有成功的管理經(jīng)驗，產(chǎn)品外銷的運輸便捷。⑷技術(shù)成熟可靠，設(shè)備先進(jìn)，產(chǎn)品有銷路，%，%。經(jīng)濟(jì)效益較好，具有一定的抗風(fēng)險能力。綜上所述，該項目的建設(shè)是可行的。 建議⑴要從產(chǎn)品的源頭抓好質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益。在瓜果栽培中要引進(jìn)和推廣新品種，以先進(jìn)品種保證品種的質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益的提高。⑵項目建成后一定要走 “農(nóng)戶+深加工”的路子，實行訂單農(nóng)業(yè)，不僅要讓生產(chǎn)者在生產(chǎn)環(huán)節(jié)獲取利潤，而且也要分享深加工環(huán)節(jié)的利潤，從而調(diào)動生產(chǎn)者的積極性，切實走產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的路子。⑶該項目是一個系統(tǒng)工程，要協(xié)調(diào)好產(chǎn)、供、銷以及生產(chǎn)—運輸—保鮮—運輸—銷售的關(guān)系。⑷項目建成后要加強(qiáng)經(jīng)營管理，加速庫容調(diào)整，處理好可能出現(xiàn)的在新一輪的收獲季節(jié)之前的淡季空庫問題，提高庫容利用率和經(jīng)濟(jì)效益。⑸該項目的一次性投資較大，希望有關(guān)部門給予大力支持，促進(jìn)項目早日上馬，盡快見效益。新疆紅棗加工建設(shè)項目可行性研究報告1． 項目建設(shè)背景分析 ：新疆紅棗加工 ：和田地區(qū) ：和田地區(qū) ：和田地區(qū)及周圍所屬土地 ：新疆自治區(qū)黨委、自治區(qū)人民政府下發(fā)了《關(guān)于加快特色林果業(yè)發(fā)展的意見》，提出到2010年，全疆林果種植面積達(dá)到1500萬畝的目標(biāo)，其中南疆環(huán)塔里木盆地達(dá)到 1200 萬畝。到2015年，優(yōu)質(zhì)林果面積穩(wěn)定在1500萬畝以上，果品產(chǎn)量達(dá)到1500萬噸。和田縣提出在此期間紅棗面積達(dá)到30萬畝。 和田縣于 20 世紀(jì) 80 年代開始引種試種紅棗，由于該縣氣候干燥，光照時間長，晝夜溫 差懸殊，光熱資源匹配極佳，非常適宜紅棗的種植，特別有利于棗果可溶性固形物和糖分積 累，根據(jù)新疆農(nóng)科院果品研究所測定，和田縣棗果每百克含鈣 109mg，含鋅５mg，含鐵 ，維生素 ，可溶性總糖 %。各項指標(biāo)均高于外地紅棗，營養(yǎng)豐富，品質(zhì) 極優(yōu)，相對于新疆絕大部分縣市來說是“人無我有”的產(chǎn)業(yè)，對于全國來說是“人有我優(yōu)” 的產(chǎn)業(yè)。對此和田縣委、縣政府認(rèn)真分析本縣農(nóng)業(yè)面臨的嚴(yán)峻形勢和挑戰(zhàn)，審視和田縣農(nóng)業(yè) 發(fā)展現(xiàn)狀，科學(xué)論證、高瞻遠(yuǎn)矚，確立了“紅棗產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略” 。以大幅度提高農(nóng)牧民收入 和建設(shè)中國最優(yōu)干食紅棗基地為目標(biāo)， 拉開了紅棗產(chǎn)業(yè)發(fā)展的序幕。 計劃在 5 年期內(nèi)利用節(jié) 水灌溉技術(shù)種植 30 萬畝優(yōu)質(zhì)紅棗。 2． 項目投資環(huán)境分析 政治環(huán)境：在國家西部大開發(fā)的大的政策環(huán)境下，自治區(qū)鼓勵民間資本進(jìn)入食品加工等相關(guān)政策，說明政策看好食品加工的發(fā)展，并且為推動全疆的發(fā)展提供各種支持和創(chuàng)建穩(wěn)定的政治環(huán)境。 經(jīng)濟(jì)環(huán)境：對該項目的收費規(guī)范化，在該項目地區(qū)附近開辟公交專線，提供旅游購物、娛樂服務(wù)，建設(shè)相應(yīng)的生活基礎(chǔ)設(shè)施。 自然環(huán)境:項目區(qū)屬溫帶大陸性荒漠干旱氣候,是世界同緯度最干旱地區(qū)之一,氣候溫暖,日照充足， 熱量豐富,干燥少雨,晝夜溫差大，極端最高溫度 ℃, 氣溫年較差 36℃, 氣溫日較差 16℃, 年日照時數(shù) 30003100小時,太陽總輻射 千卡/平方厘米,年大于10℃積溫4155℃,相對濕度3850％,年平均降雨量 ,年蒸發(fā)量 2902mm,無霜期達(dá) 210—239 天。 社會環(huán)境：若羌縣轄三鎮(zhèn)一區(qū)五鄉(xiāng)，由維、漢、回等13個民族組成，近年來在黨 的正確方針政策指引下,縣委、 縣人民政府帶領(lǐng)全縣各族人民加快實施“兩大戰(zhàn)略”推動，“三大開發(fā)”，使縣級經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)取得了較快發(fā)展，2008年全縣生產(chǎn)總值達(dá) 億元,％。；；第三產(chǎn)業(yè) 億元；全縣人均GDP 為4152元，財政收3461萬元。3． 必要性分析1. 宏觀必要性分析①是和田縣調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)開發(fā)工作的需要。 ②和田縣光熱有效輻射、日照時數(shù)、氣溫日較差遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于內(nèi)地棗產(chǎn)區(qū)，位居新疆首位， 該項目是發(fā)展和田縣特色林果業(yè)，推動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的重要舉措。 ③優(yōu)質(zhì)紅棗基地建設(shè)符合國家實施西部大開發(fā)建設(shè)山川秀美西部和國家正在實施的退 耕還林工程的需要，紅棗具有防風(fēng)固沙、改善生態(tài)的作用，是當(dāng)?shù)仄皆G化，治理沙荒的首 選樹種，對于塔南生態(tài)體系建設(shè)，改善當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境意義重大。 產(chǎn)業(yè)政策有利于紅棗基地的發(fā)展。近幾年，國家已把紅棗作為退耕還林生態(tài)及經(jīng)濟(jì)