人身保險分類ppt課件(編輯修改稿)
2025-06-01 22:39 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 此相對應(yīng)，保單持有人會承擔(dān)分紅保單的實際運營和投資收益風(fēng)險。 20 ? 分紅產(chǎn)品對保單持有人實現(xiàn)資金保值的作用 – “ 分紅產(chǎn)品的現(xiàn)金流會較大的受到市場利率變動因素的影響，保單持有人的退保行為更具有利率敏感性。 ”因此在通脹或經(jīng)濟高速發(fā)展期，由于分紅保單的投資收益一般會隨著市場收益呈正比變化，因此保單持有人不必再進(jìn)行退?；虮蔚盅嘿J款以實現(xiàn)保值，降低了保單持有人的再投資風(fēng)險。 ? 分紅產(chǎn)品具有更大的靈活性 – 分紅保單持有人可以分享壽險公司的 “ 死差益、費差益、利差益 ” ，這給壽險公司的保單定價的準(zhǔn)確性提供了適度的空間。 21 ? 紅利體現(xiàn)了精算學(xué)原理對保險經(jīng)營公平性、合理性、充足性原則 – 而這一原則也使得分紅產(chǎn)品的運作方式相對透明，更加體現(xiàn)政府監(jiān)管的重要 ? 紅利分配的作用 – 短期：紅利規(guī)模對銷售有重大影響； – 長期：公司實現(xiàn)分紅目標(biāo)的能力和抵御風(fēng)險的能力對公司聲譽和聲望有重大影響 22 紅利來源 ? 死差益 (損 )：對于以死亡作為保險責(zé)任的壽險，死差益是由于實際死亡率小于預(yù)定死亡率而產(chǎn)生的利益； ? 利差益 (損 )：當(dāng)保險公司實際投資收益率高于預(yù)定利率時，則產(chǎn)生利差益； ? 費差益 (損 )：是指公司的實際營業(yè)費用少于預(yù)計營業(yè)費用所產(chǎn)生的利益。 ? 除了以上三個主要來源以外，還有其它的盈余來源。 – 失效收益。壽險合同中途失效時，保險公司支付給保單持有人的解約金小于保單所積存的資產(chǎn)份額； – 投資收益及資產(chǎn)增值； – 殘廢給付、意外加倍給付、年金預(yù)計給付額等與實際給付額的差額； – 預(yù)期利潤。 23 盈余管理 ? 盈余管理 – 利源分析是一種極其有效的管理工具，其目的在于不僅使壽險公司核算清楚該公司業(yè)務(wù)是有獲利還是有損失，同時使公司進(jìn)一步認(rèn)識到獲利或損失的來源，以有效地加強重點環(huán)節(jié)的管理，調(diào)整公司戰(zhàn)略方針，在合理的基礎(chǔ)上使公司盈余達(dá)到最大。 24 紅利分 配 ? 《 個人分紅保險精算規(guī)定 》 中要求： – 紅利的分配應(yīng)當(dāng)滿足公平性原則和可持續(xù)性原則。 – 保險公司每一會計年度向保單持有人實際分配盈余的比例不低于當(dāng)年可分配盈余的 70%。 – 紅利準(zhǔn)備金：盈余 可分配盈余 ? 平滑紅利 25 分紅保險盈余分配 第三次分配： 分紅產(chǎn)品的資金： 保費收入 資本投入 公司戰(zhàn)略 市場競爭 分紅產(chǎn)品盈余 可分配盈余 紅利準(zhǔn)備金：平滑紅利 股東： ≤ 30% 保單持有人： ≥ 70% 非分產(chǎn)品盈余 保險公司總盈余： 來自不同產(chǎn)品線 盈余的第一次分配： 分紅保險賬戶獨立，但資產(chǎn)不獨立 美式分紅 英式分紅 釋放 第二次分配： 紅利結(jié)構(gòu)調(diào)整 精算師的判斷 法律約束 公司戰(zhàn)略 市場競爭 貢獻(xiàn)法：三差 26 紅利分配有兩種方式 ? 現(xiàn)金紅利?，F(xiàn)金紅利分配指直接以現(xiàn)金的形式將盈余分配給保單持有人。 – 現(xiàn)金 – 抵交保費 – 累積生息 – 購買交清保額 ? 增額紅利。增額紅利分配指在整個保險期限內(nèi)每年以增加保額的方式分配紅利，增加的保額作為紅利一旦公布，則不得取消。 – 在合同終止時以現(xiàn)金方式給付終了紅利。 ? 紅利的法律屬性 英式分紅的公司 : 新華人壽保險公司 太平人壽保險公司 中德安聯(lián)保險公司 恒安標(biāo)準(zhǔn)人壽保險公司 27 關(guān)于分紅保險的總結(jié) ? 以保障為主，投資為輔 ? 長期保險 ? 有保證的保額、現(xiàn)金價值和利率 ? 對紅利沒有保證 ? 供需雙方共同承擔(dān)風(fēng)險 ?問題 1：什么是合理的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)（包括險種和渠道）？ ?問題 2:單一產(chǎn)品和單一渠道的風(fēng)險 ? 28 投資連結(jié)保險 總體描述 ? 給付額隨其保費分離帳戶的投資收益變化而變化的壽險 ? 能有效抵消通貨膨脹給壽險帶來的不利影響 ? 保費減去費用及死亡給付分?jǐn)傤~后，存入單獨的投資帳戶： – 貨幣市場基金；普通股票基金；債券基金；其他形式的基金 ? 通常保險金額與投資收益直接相連 ? 最低限額，不管投資收益如何，保額不能低于某限額 – 第一部分是保單約定的最低死亡給付額，是固定的 – 第二部分是可變的死亡給付部分 ? 保單現(xiàn)金價值也與投資收益相關(guān)，但并無最低值承諾 29 現(xiàn)金價值 凈風(fēng)險保額 方式 A
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