【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 司相關(guān)業(yè)務(wù)部門。 項(xiàng)目公司設(shè)立資金使用審計(jì)小組，其人員由財(cái)務(wù)部、商務(wù)部、工程部三部門聯(lián)合組成，對(duì)承包人建設(shè)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)管。 公司財(cái)務(wù)總會(huì)任資金使用審計(jì)小組組長(zhǎng)，商務(wù)部、工程部計(jì)量支付負(fù)責(zé)人任組員。 資金使用審計(jì)小組應(yīng)密切關(guān)注承包人現(xiàn)場(chǎng)資金使用情況及流向，確保對(duì)工程款的正確使用進(jìn)行監(jiān)督。 資金使用審計(jì)小組對(duì)承包人未按約定用途違規(guī)挪用資金的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)可要求其在限期內(nèi)整改并追回挪用資金。對(duì)于拒不整改的承包人，項(xiàng)目公司可在下次計(jì)量支付時(shí)按同等挪用金額在工程款中扣回。（五）合同管理辦法為加強(qiáng)項(xiàng)目公司合同管理辦法、提高合同質(zhì)量，防范風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范簽約、履約行為，維護(hù)公司的合法權(quán)益，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，資金安全使用管理，合理確定、有效控制工程造價(jià)，增強(qiáng)廉政建設(shè)保證措施，根據(jù)法律法規(guī)及總公司、工程局有關(guān)文件并結(jié)合公司實(shí)際，特制定本辦法。第一節(jié) 合同管理的一般規(guī)定 合同管理的主要內(nèi)容包括工程變更、工程延期和費(fèi)用索賠、工程轉(zhuǎn)讓與分包、違約等方面的管理。 項(xiàng)目公司與福州新南公司簽訂的《投資建設(shè)與采購(gòu)合同》，福州新南公司與監(jiān)理單位簽訂的《監(jiān)理服務(wù)合同》和項(xiàng)目公司與承包人簽訂的《施工承包合同》。 國(guó)家相關(guān)部委、江蘇省有關(guān)法令、法規(guī)、政策或規(guī)定。 項(xiàng)目公司、福州新南公司、監(jiān)理單位、承包人在施工過(guò)程中簽訂的補(bǔ)充協(xié)議。 有關(guān)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)程。 項(xiàng)目公司、福州新南公司、監(jiān)理單位、承包人在施工過(guò)程中產(chǎn)生的有關(guān)文件或會(huì)議記要。 第三方對(duì)工程做出的科學(xué)結(jié)論等。第二節(jié) 工程變更 工程變更的原則 ，應(yīng)遵循堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)、保證質(zhì)量、節(jié)約資金、保證工期、提高經(jīng)濟(jì)效益的原則。 變更設(shè)計(jì)，事先應(yīng)周密調(diào)查，充分論證，設(shè)計(jì)深度應(yīng)符合施工要求、并填寫工程變更申請(qǐng)單，提交主要變更設(shè)計(jì)理由(與原設(shè)計(jì)作技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較)、變更圖紙和增減金額計(jì)算的報(bào)告，按照變更審批程序報(bào)批。 工程變更可以有施工單位、監(jiān)理單位、新南公司（包括設(shè)計(jì)單位）、項(xiàng)目公司都可以提出工程變更，但任何工程的形式、質(zhì)量、數(shù)量和內(nèi)容上的變更都必須按審批權(quán)限簽發(fā)工程變更令，并由監(jiān)理工程師簽發(fā)工程變更令后方可實(shí)施與計(jì)量，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得進(jìn)行任何工程變更。符合以下條件之一者，可考慮工程變更。 保持原設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量，可降低工程成本； 保持原設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量，不增加投資或投資增加不多，能解決特殊的技術(shù)問(wèn)題，或?qū)s短工期效果明顯； 原設(shè)計(jì)雖然可行但明顯欠合理或設(shè)計(jì)存在明顯的錯(cuò)誤和遺漏的； 政府部門因其特殊需要，必須變更設(shè)計(jì)方案的；，便于采用心技術(shù)、新工藝、新材料、新設(shè)備，有利于提高工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，提高功效和增進(jìn)技術(shù)進(jìn)步的； 工程變更涉及的費(fèi)用增減和工期影響由監(jiān)理單位與項(xiàng)目公司、新南公司、承包人進(jìn)行協(xié)商確定，但工程變更是由于承包人的過(guò)錯(cuò)、承包人違反合同或承包人責(zé)任造成的，則這種違約引起的工期延誤和額外費(fèi)用由承包人承擔(dān)。 每項(xiàng)工程變更不允許化整為零肢解申報(bào)，項(xiàng)目公司應(yīng)按合同規(guī)定嚴(yán)格控制施工單位通過(guò)變更規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)不合理的變更不得審批。 工程變更范圍及分類 設(shè)計(jì)變更包括增加或減少合同中已含的任何工程項(xiàng)目及數(shù)量，更改任何這種工程的性質(zhì)、質(zhì)量或類型。增加合同中未含的任何工程以及不可預(yù)見(jiàn)的項(xiàng)目，完成本工程竣工所必要的任何種類的附加工作。 設(shè)計(jì)變更分為重大設(shè)計(jì)變更、較大設(shè)計(jì)變更和一般設(shè)計(jì)變更三類 一般變更投資增減單項(xiàng)不超過(guò)1萬(wàn)元，%變更： 重要變更投資增減單項(xiàng)為超過(guò)1萬(wàn)元但小于15萬(wàn)元，%的變更； 重大變更超出重要變更的范圍均屬重大變更。 設(shè)計(jì)變更的審批原則承包人提出的一般變更，必須報(bào)經(jīng)單位審查，報(bào)項(xiàng)目公司審定批準(zhǔn)，新南公司審定批準(zhǔn)。復(fù)雜的工程變更，或其變更涉及或影響到主體工程結(jié)構(gòu)的變化，應(yīng)經(jīng)由監(jiān)理單位會(huì)同原設(shè)計(jì)單位和項(xiàng)目公司、新南公司共同研究解決，重大、較大的變更應(yīng)由原設(shè)計(jì)單位或項(xiàng)目公司、新南公司按規(guī)定委托的設(shè)計(jì)單位進(jìn)行變更設(shè)計(jì)，并應(yīng)按設(shè)計(jì)文件報(bào)批程序進(jìn)行審批。 工程變更的程序及申報(bào)內(nèi)容、監(jiān)理工程師、項(xiàng)目公司政府部門（包括設(shè)計(jì)院）參等均可提出或申報(bào)設(shè)計(jì)變更。，由施工單位以《工程變更申請(qǐng)單》的形式向監(jiān)理單位提出變更意向，表中應(yīng)闡明變更理由、相關(guān)圖表（原設(shè)計(jì)和變更設(shè)計(jì)圖表）及試化驗(yàn)報(bào)告單，費(fèi)用計(jì)算過(guò)程，隱蔽工程必須附有照片。經(jīng)監(jiān)理單位審查后報(bào)送新南公司駐地代表處，新南公司駐地代表審核后，分別報(bào)送項(xiàng)目公司，項(xiàng)目公司同意后，報(bào)送新南公司代表處，若新南公司代表同意施工單位提出的工程變更意向，則有監(jiān)理單位發(fā)文作為變更的依據(jù)，有施工單位辦理相關(guān)變更手續(xù)。若工程變更一項(xiàng)涉及設(shè)計(jì)需要重新出設(shè)計(jì)圖紙的，由項(xiàng)目公司轉(zhuǎn)發(fā)設(shè)計(jì)院技術(shù)聯(lián)系單（含圖紙）作為工程變更依據(jù)。 設(shè)計(jì)提出的變更經(jīng)新南公司和項(xiàng)目公司審核同意后，由項(xiàng)目公司轉(zhuǎn)發(fā)設(shè)計(jì)院技術(shù)聯(lián)系單（含圖紙）作為工程變更依據(jù)，由施工單位辦理變更相關(guān)手續(xù)。 監(jiān)理提出的變更應(yīng)征得新南公司、項(xiàng)目公司的同意，有項(xiàng)目公司發(fā)文批復(fù)作為變更的依據(jù)，施工單位辦理相關(guān)變更手續(xù)。若工程變更意向涉及需重新出設(shè)計(jì)圖紙的，則由項(xiàng)目公司轉(zhuǎn)發(fā)設(shè)計(jì)院技術(shù)聯(lián)系單（含圖紙）作為工程變更依據(jù)，施工單位辦理相關(guān)變更手續(xù)。 項(xiàng)目公司提出的變更，經(jīng)新南公司同意后，項(xiàng)目公司發(fā)文（附設(shè)計(jì)院技術(shù)聯(lián)系單（若有）作為變更的依據(jù),，施工單位辦理相關(guān)變更手續(xù)。 新南公司提出的變更，項(xiàng)目公司同意后，新南公司發(fā)文（附設(shè)計(jì)院技術(shù)聯(lián)系單（若有）作為變更的依據(jù)，施工單位辦理相關(guān)變更手續(xù)。 變更工程的價(jià)格： 工程量清單中包含同類工程細(xì)目的變更，應(yīng)直接套用工程量清單中的預(yù)算單價(jià)，按實(shí)際完成的工程數(shù)量向承包人支付；工程量清單中有類似工程細(xì)目，只要認(rèn)為是合適的可以采用類似工程細(xì)目單價(jià)。 如果工程量清單中未包含適用于變更工程的預(yù)算單價(jià)，則采用工程量清單中監(jiān)理工程師認(rèn)為適合的單價(jià)用于作價(jià)的依據(jù)。如果不適合，則由監(jiān)理工程師和承包人協(xié)議一個(gè)合適的單價(jià)或總額價(jià)并報(bào)項(xiàng)目公司和新南公司批準(zhǔn)。如果不能達(dá)成協(xié)議，則監(jiān)理工程師應(yīng)根據(jù)情況在報(bào)項(xiàng)目公司和新南公司批準(zhǔn)后，定出他認(rèn)為合理的單價(jià)或總額價(jià)，并通知承包人，抄送項(xiàng)目公司和新南公司。如果此單價(jià)或總額價(jià)一時(shí)不能議定，監(jiān)理工程師可以確定暫時(shí)的單價(jià)或總額價(jià)，作為暫付賬款列入期中支付證書中，待議定后再在其后的期中支付證書中調(diào)整。 監(jiān)理工程師按上述原則對(duì)變更的工程進(jìn)行作價(jià)后，應(yīng)報(bào)項(xiàng)目公司和新南公司批準(zhǔn)，并通知承包人。 變更資料要求 對(duì)承包人上報(bào)的工程變更申請(qǐng)資料的要求： 工程變更涉及到的各類資料及簽字、蓋章手續(xù)必須齊全，并要求及時(shí)辦理。 承包人應(yīng)按照招標(biāo)文件、監(jiān)理實(shí)施細(xì)則、項(xiàng)目公司和新南公司及其各部門下發(fā)的有關(guān)文件的規(guī)定，實(shí)事求是的填報(bào)工程變更申請(qǐng)資料，不得弄虛作假。嚴(yán)禁將一個(gè)變更項(xiàng)目肢解成幾個(gè)項(xiàng)目分別上報(bào)；數(shù)量增加的細(xì)目和數(shù)量相應(yīng)減少的細(xì)目在變更申請(qǐng)時(shí)要同時(shí)填報(bào)。 變更申請(qǐng)資料的管理：承包人正式的變更申請(qǐng)資料，一式六份，分別交監(jiān)理單位、福州新南公司各一份，項(xiàng)目公司三份，承包人保留一份。 《工程變更令》主要包括以下文件： 工程變更令； 工程變更申請(qǐng)單。 附件： 工程變更方案批復(fù)意見(jiàn)； 變更前后的圖紙、資料； 變更工程數(shù)量的計(jì)算； 變更費(fèi)用的計(jì)算書、預(yù)算單價(jià)組價(jià)資料； 確定工程數(shù)量及單價(jià)的證明資料； 新南公司、項(xiàng)目公司、承包人、監(jiān)理、設(shè)計(jì)院五方的原始記錄、簽證資料、會(huì)議紀(jì)要或現(xiàn)場(chǎng)紀(jì)要及相關(guān)文件等。第三節(jié) 工程延期索賠 受理工期索賠的條件 由于下列原因之一而造成工程施工進(jìn)度網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃的關(guān)鍵線路上的工期延誤，才能進(jìn)行工期索賠：（衡量標(biāo)準(zhǔn)按本項(xiàng)目施工合同專用條款相關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。 合同條款指明的可以進(jìn)行工期索賠的相關(guān)規(guī)定。 監(jiān)理單位必須在確認(rèn)下述條件滿足后，根據(jù)合同受理工期索賠： 索賠事件發(fā)生后，承包人在合同規(guī)定期限內(nèi)監(jiān)理單位提交工期索賠意向。 承包人按合同規(guī)定向監(jiān)理單位提交了有關(guān)索賠詳細(xì)資料，并根據(jù)監(jiān)理單位的要求提供了有關(guān)證明。 對(duì)于連續(xù)事件，承包人已經(jīng)按照合同規(guī)定向高級(jí)駐地辦提交了后續(xù)有關(guān)詳細(xì)證明資料。索賠事件終止后，承包人在合同規(guī)定的期限內(nèi)，向監(jiān)理單位提交了正式的索賠申請(qǐng)報(bào)告。 確認(rèn)延期事件屬實(shí)、合同條款運(yùn)用正確、延期事件發(fā)生在關(guān)鍵線路上。 受理程序 受理工程延期意向書：承包人必須在工期索賠事件首次發(fā)生后按照合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，向監(jiān)理單位提交工程延期意向書并抄報(bào)項(xiàng)目公司和新南公司，詳細(xì)闡明申請(qǐng)延期的原因、延期依據(jù)、延期范圍等，監(jiān)理單位收到承包人延期索賠意向后無(wú)需認(rèn)可是否系項(xiàng)目公司和新南公司責(zé)任，先應(yīng)審查這些記錄，指定監(jiān)理工程師做好工地實(shí)際情況調(diào)查和日常記錄，并告知項(xiàng)目公司和新南公司。 發(fā)出書面監(jiān)理指令：在接到承包人提交工程延期意向書后，監(jiān)理單位應(yīng)及時(shí)以書面形式指示承包人立即采取措施，將可能造成的影響和損失降低到最小。如果屬于連續(xù)發(fā)生的事件，應(yīng)指令承包人按照合同規(guī)定和監(jiān)理工程師的要求，每7天定期向監(jiān)理單位提交事件進(jìn)展的詳細(xì)資料。 搜集、整理有關(guān)證明資料：監(jiān)理單位應(yīng)立即責(zé)令有關(guān)監(jiān)理人員搜集與本延期有關(guān)的各種監(jiān)理文件、指令、紀(jì)要和記錄，及時(shí)、全面、準(zhǔn)確掌握有關(guān)證據(jù)，并進(jìn)行整理分析。 受理工程延期申請(qǐng)報(bào)告：承包人應(yīng)在合同規(guī)定的期限內(nèi)，向監(jiān)理單位提交正式延期申請(qǐng)報(bào)告，并附所有證明文件和詳細(xì)資料。如果承包人未能滿足上述規(guī)定，則監(jiān)理單位有權(quán)依照現(xiàn)有記錄和資料核定延期直至不予延期。監(jiān)理單位應(yīng)審查承包人的延期申請(qǐng)的格式和延期申請(qǐng)的合同依據(jù)、延期事件發(fā)生發(fā)展原因、延期時(shí)間測(cè)算方法和細(xì)節(jié)、有關(guān)證明、文件、資料、圖紙等。 延期評(píng)估：監(jiān)理單位在收到承包人提交的工程延期申請(qǐng)報(bào)告后，應(yīng)在28天內(nèi)，根據(jù)合同文件、承包人提交的延期申請(qǐng)、監(jiān)理工程師和承包人雙方的證明資料，對(duì)延期事件的真實(shí)性、合理性進(jìn)行初評(píng)估。監(jiān)理工程師評(píng)估的要點(diǎn)是延期申請(qǐng)的格式是否滿足監(jiān)理工程師要求；延期的合同依據(jù)是否準(zhǔn)確充分；延期的理由是否正確與充分，延期的測(cè)算原則和方法是否恰當(dāng)；證明資料是否齊全。評(píng)估完成后，將評(píng)估結(jié)果與項(xiàng)目公司和新南公司和承包人協(xié)商，提出審查意見(jiàn)，編寫評(píng)估報(bào)告，報(bào)項(xiàng)目公司和新南公司批準(zhǔn)。 延期確認(rèn)：監(jiān)理工程師與項(xiàng)目公司和新南公司和承包人就承包人提交的延期申請(qǐng)報(bào)告進(jìn)行磋商，并決定給予工程延期還是費(fèi)用補(bǔ)償。若決定給予工程延期，則監(jiān)理單位應(yīng)簽發(fā)書面文件予以確認(rèn)。批準(zhǔn)的延期和中標(biāo)合同工期之和，為新的合同工期。若決定給予費(fèi)用補(bǔ)償，則補(bǔ)償費(fèi)用將在額外費(fèi)用中予以支付，合同工期不變。 監(jiān)理單位對(duì)合同工期的延誤審批前必須經(jīng)項(xiàng)目公司和新南公司批準(zhǔn)。第四節(jié) 費(fèi)用索賠 一般規(guī)定費(fèi)用索賠按合同文件有關(guān)規(guī)定辦理。 索賠程序：費(fèi)用索賠事件首次發(fā)生后按照合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，承包人應(yīng)向監(jiān)理單位提交索賠意向書，詳細(xì)闡明索賠的原因、依據(jù)、范圍等，并抄送項(xiàng)目公司和新南公司。否則，監(jiān)理單位有權(quán)不予受理。：在接到承包人提交的索賠意向書后，監(jiān)理單位應(yīng)立即審查當(dāng)時(shí)記錄，并要求承包人進(jìn)一步作好當(dāng)時(shí)記錄，提供或連續(xù)提供該索賠意向書的有關(guān)證明資料。同時(shí)指定有關(guān)監(jiān)理人員，做好工地實(shí)際情況的調(diào)查和日常記錄，收集相關(guān)文件資料和信息。 索賠的證明：為證明索賠項(xiàng)目的合理性，承包人應(yīng)在索賠意向書發(fā)出后21天或監(jiān)理工程師同意的另一期限內(nèi)，向監(jiān)理單位提交一份索賠款額的詳細(xì)賬目，并準(zhǔn)確說(shuō)明索賠申請(qǐng)所依據(jù)的理由。如果索賠事件具有持續(xù)性，上述證明資料應(yīng)認(rèn)為是暫時(shí)的，承包人應(yīng)按監(jiān)理單位要求的合理間隔時(shí)間，提交繼發(fā)的暫時(shí)帳目和索賠理由。并將復(fù)印件抄送項(xiàng)目公司和新南公司。 受理索賠申請(qǐng)報(bào)告：在此索賠事件終止后21天內(nèi)承包人應(yīng)向監(jiān)理單位提交索賠申請(qǐng)報(bào)告，說(shuō)明最終索賠帳目，并附所有有關(guān)的文件和資料。索賠申請(qǐng)報(bào)告的主要內(nèi)容包括索賠所依據(jù)的合同條款、索賠費(fèi)用金額、各項(xiàng)費(fèi)用清單、費(fèi)用測(cè)算說(shuō)明及其它有關(guān)文件和證明資料等。監(jiān)理單位受理索賠時(shí)應(yīng)搜集與本索賠有關(guān)的各種監(jiān)理文件、指令、紀(jì)要和記錄，分析確認(rèn)索賠事件是由非承包人原因所造成，并核實(shí)有關(guān)記錄。 索賠評(píng)估：監(jiān)理單位在承包人提交《費(fèi)用索賠申請(qǐng)報(bào)告》后，應(yīng)對(duì)《費(fèi)用索賠申請(qǐng)報(bào)告》的有效性、真實(shí)性、合理性和索賠金額進(jìn)行評(píng)估， 具體應(yīng)從以下幾方面進(jìn)行評(píng)估： 索賠申請(qǐng)的資料是否真實(shí)、齊全； 索賠申請(qǐng)的合同依據(jù)是否準(zhǔn)確； 索賠申請(qǐng)的理由是否正確、充分； 申請(qǐng)索賠數(shù)額的測(cè)算原則和方法是否恰當(dāng)；數(shù)量應(yīng)與監(jiān)理單位掌握的資料一致，價(jià)格與取費(fèi)的來(lái)源按照合同規(guī)定的辦理。否則應(yīng)修訂承包人的計(jì)算方法與索賠數(shù)額并與項(xiàng)目公司和新南公司和承包人進(jìn)行協(xié)調(diào)。評(píng)估完成后，由監(jiān)理單位編寫《評(píng)估報(bào)告》，《評(píng)估報(bào)告》由正文（包括受理承包人的索賠申請(qǐng)的工作日期；工程簡(jiǎn)況；確認(rèn)的索賠理由及合同依據(jù)；經(jīng)過(guò)調(diào)查、討論、協(xié)調(diào)、確認(rèn)的測(cè)算方法及由此確認(rèn)的索賠數(shù)額、結(jié)論等）和附件（包括監(jiān)理人員對(duì)該索賠的評(píng)語(yǔ)；承包人的索賠申請(qǐng)等）兩部分組成，經(jīng)項(xiàng)目公司審核認(rèn)可后，報(bào)新南公司審批。 索賠的確認(rèn)：經(jīng)項(xiàng)目公司批準(zhǔn)的索賠，由監(jiān)理單位填寫《索賠時(shí)間/金額審批表》經(jīng)新南公司代表和項(xiàng)目公司簽章后做為支付的依據(jù)。第五節(jié) 分包、轉(zhuǎn)讓與指定分包 分包 有關(guān)規(guī)定分包應(yīng)符合合同文件的有關(guān)規(guī)定。監(jiān)理單位應(yīng)從以下主要方面審查承包人分包工程的申請(qǐng)報(bào)告： 分包人的資格情況及證明。包括企業(yè)資質(zhì)（要求滿足分包項(xiàng)目所規(guī)定的最低資格標(biāo)準(zhǔn)）、財(cái)務(wù)資本情況、從事分包工程施工的主要人員資歷、施工機(jī)械狀況等； 分包工程項(xiàng)目及內(nèi)容； 分包工程數(shù)量、單價(jià)及金額； 分包工程項(xiàng)目所使用的技術(shù)規(guī)范與驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)； 分包工程的工期； 承包人與分包人的合同責(zé)任； 分包協(xié)議。 分包工程的管理 監(jiān)理單位應(yīng)按施工合同專用條款要求對(duì)承包人的分包行為進(jìn)行嚴(yán)格管理。 分包工程不準(zhǔn)壓低單價(jià)，管理費(fèi)用的提取應(yīng)按合同專用條款執(zhí)行。 轉(zhuǎn)讓承包人不得將整個(gè)合同或合同的任何一部分轉(zhuǎn)讓。 指定分包本工程不實(shí)行指定分包。（六）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理辦法（試行）第一章　　總則第一條 為了加強(qiáng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱：開(kāi)發(fā)公司）財(cái)務(wù)管理，規(guī)范會(huì)計(jì)行為，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用，使財(cái)務(wù)體系形成一種團(tuán)結(jié)協(xié)作、高效、有序的運(yùn)行機(jī)制，特制訂本辦法。第二章　　財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)、崗位設(shè)置及運(yùn)行第二條 財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu) 開(kāi)發(fā)公司按照中國(guó)建筑股份有限公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定和局財(cái)務(wù)部的決定設(shè)立財(cái)務(wù)資金部，屬于開(kāi)發(fā)公司的管理職能部門，是