【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 可以考慮但不限于以下因素：——外部監(jiān)管執(zhí)行力度，包括企業(yè)外部相關(guān)政策、法律法規(guī)的完善程度，以及相關(guān)監(jiān)管部門(mén)的執(zhí)行力度等；——內(nèi)控制度的完善與執(zhí)行，包括企業(yè)內(nèi)部用以控制相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章、制度的完善程度及執(zhí)行力度等；——相關(guān)人員法律素質(zhì)，包括企業(yè)內(nèi)部相關(guān)人員對(duì)相關(guān)政策、法律法規(guī)、企業(yè)規(guī)章制度以及法律風(fēng)險(xiǎn)控制技巧的了解、掌握程度等；——利益相關(guān)者的綜合狀況，包括利益相關(guān)者的綜合資質(zhì)、履約能力、過(guò)往記錄、法律風(fēng)險(xiǎn)偏好的表達(dá)等；——所涉及工作的頻次，指與法律風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的工作在一定周期內(nèi)發(fā)生的次數(shù)。對(duì)于不同類(lèi)型的法律風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，影響其發(fā)生可能性的因素會(huì)有所不同。各種因素對(duì)可能性影響程度的權(quán)重也是不同的，并且各因素之間的權(quán)重比會(huì)因法律風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的不同而有所差異。附錄C中給出了法律風(fēng)險(xiǎn)可能性分析的示例。 法律風(fēng)險(xiǎn)影響程度分析對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)影響程度進(jìn)行分析時(shí)，可以考慮但不限于以下因素：——后果的類(lèi)型，包括財(cái)產(chǎn)類(lèi)的損失和非財(cái)產(chǎn)類(lèi)的損失等；——后果的嚴(yán)重程度，包括財(cái)產(chǎn)損失金額的大小、非財(cái)產(chǎn)損失的影響范圍、利益相關(guān)者的反應(yīng)等。附錄D中給出了法律風(fēng)險(xiǎn)影響程度分析的示例。此外，法律風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下具有伴生性和相互轉(zhuǎn)化性，企業(yè)要對(duì)法律風(fēng)法律風(fēng)險(xiǎn)與其它風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)性進(jìn)行分析，明確各風(fēng)險(xiǎn)事件之間的影響路徑和傳遞關(guān)系，明確法律風(fēng)險(xiǎn)與其它風(fēng)險(xiǎn)之間的組合效應(yīng)，從而在風(fēng)險(xiǎn)策略上對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一集中的管理。法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指將法律風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果與企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則相比較，或在各種風(fēng)險(xiǎn)的分析結(jié)果之間進(jìn)行比較，確定法律風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，以幫助企業(yè)做出法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的決策。在法律風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上，綜合考慮法律風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、成本和收益、資源的投入安排等因素，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行不同維度的排序，包括法律風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生可能性的高低、影響程度的大小以及風(fēng)險(xiǎn)水平的高低。在法律風(fēng)險(xiǎn)水平排序的基礎(chǔ)上，對(duì)照企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則，可以對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)，具體等級(jí)劃分的層次可以根據(jù)企業(yè)的管理需要設(shè)定。在法律風(fēng)險(xiǎn)排序和分級(jí)的基礎(chǔ)上，企業(yè)可以根據(jù)其管理需要，進(jìn)一步確定需要重點(diǎn)關(guān)注和優(yōu)先應(yīng)對(duì)的法律風(fēng)險(xiǎn)。 法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 概述法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指企業(yè)針對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)或法律風(fēng)險(xiǎn)事件采取相應(yīng)措施，將法律風(fēng)險(xiǎn)控制在企業(yè)可承受的范圍。法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)包括選擇法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略、評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)現(xiàn)狀、制定和實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃三個(gè)環(huán)節(jié)。 選擇法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略包括規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、接受風(fēng)險(xiǎn)和其他策略等。選擇法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略應(yīng)該至少考慮以下幾方面的因素：——企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)、核心價(jià)值觀(guān)和社會(huì)責(zé)任等；——企業(yè)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、價(jià)值觀(guān)、資源、偏好和承受度等；——法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的實(shí)施成本與預(yù)期收益；——選擇幾種應(yīng)對(duì)策略，將其單獨(dú)或組合使用；——利益相關(guān)者的訴求和價(jià)值觀(guān)、對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和承受度以及對(duì)某些法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的偏好。 評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)現(xiàn)狀如果企業(yè)對(duì)某些法律風(fēng)險(xiǎn)選取了規(guī)避、控制或轉(zhuǎn)移的應(yīng)對(duì)策略，則應(yīng)該對(duì)這些法律風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)現(xiàn)狀予以進(jìn)一步的評(píng)估，以了解目前的法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)存在哪些不足和缺陷，為制定法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃提供支撐。評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)現(xiàn)狀至少應(yīng)考慮以下幾方面的因素：——資源配置，即企業(yè)內(nèi)部的相關(guān)機(jī)構(gòu)設(shè)置能否滿(mǎn)足法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)需要、用于法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的人員配備是否充足以及用于法律風(fēng)險(xiǎn)控制的經(jīng)費(fèi)是否充足等；——職責(zé)權(quán)限，即是否明確與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)相關(guān)的職責(zé)和權(quán)限；——過(guò)程監(jiān)控，即是否要求對(duì)持續(xù)性業(yè)務(wù)/管理活動(dòng)進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)督和控制/證據(jù)資料保留/信息溝通、告警；——獎(jiǎng)懲機(jī)制，即對(duì)相關(guān)工作、管理人員在法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作中的表現(xiàn)、成績(jī)是否設(shè)立了獎(jiǎng)懲機(jī)制等；——執(zhí)行者能力要求，即企業(yè)對(duì)與法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)相關(guān)的內(nèi)部執(zhí)行者（公司內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)、員工）是否有明確的資質(zhì)、能力要求（業(yè)務(wù)資質(zhì)、業(yè)務(wù)技能、法律素質(zhì)等）；——部門(mén)內(nèi)法律審查，即是否要求業(yè)務(wù)部門(mén)內(nèi)部對(duì)一般性的法律問(wèn)題進(jìn)行審查（一般性法律問(wèn)題指從事某項(xiàng)業(yè)務(wù)必須掌握的基礎(chǔ)性、常識(shí)性的法律問(wèn)題，各部門(mén)人員可以通過(guò)培訓(xùn)掌握相關(guān)內(nèi)容）；——專(zhuān)業(yè)法律審查，即是否要求法律部門(mén)或?qū)I(yè)律師對(duì)專(zhuān)業(yè)性法律問(wèn)題進(jìn)行審查或提供相關(guān)法律意見(jiàn)；——風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，即工作、管理人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的存在、風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)造成的后果，以及如何開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等方面是否有必要的認(rèn)識(shí)和理解；——外部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，即有關(guān)法律環(huán)境是否完善、穩(wěn)定，社會(huì)守法狀況，執(zhí)法力度和司法方式等。 制定和實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃應(yīng)對(duì)措施通常包括以下幾種類(lèi)型： ——資源配置類(lèi)，指設(shè)立或調(diào)整與法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)相關(guān)的機(jī)構(gòu)、人員，補(bǔ)充經(jīng)費(fèi)或風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等；——制度、流程類(lèi)，指制定或完善與法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)相關(guān)的制度、流程；——標(biāo)準(zhǔn)、指引類(lèi)，指針對(duì)特定法律風(fēng)險(xiǎn)，編撰指引、標(biāo)準(zhǔn)類(lèi)文件，供業(yè)務(wù)人員使用；——技術(shù)手段類(lèi)，指利用技術(shù)手段規(guī)避、控制或轉(zhuǎn)移某些法律風(fēng)險(xiǎn)；——信息類(lèi)，指針對(duì)某些法律風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)布告警或預(yù)警信息；——活動(dòng)類(lèi)，指開(kāi)展某些專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)，規(guī)避、控制或轉(zhuǎn)移某些法律風(fēng)險(xiǎn)；——培訓(xùn)類(lèi)，指對(duì)某些關(guān)鍵崗位人員進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)，提高其法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和法律風(fēng)險(xiǎn)管理技能。在法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施確定之后，應(yīng)該制定應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施計(jì)劃。實(shí)施計(jì)劃中至少應(yīng)該包括以下信息： ——實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的機(jī)構(gòu)、人員安排，明確責(zé)任和獎(jiǎng)懲；——應(yīng)對(duì)措施涉及的具體業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)；——報(bào)告和監(jiān)督、檢查的要求；——資源需求和配置方案；——實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的優(yōu)先次序和條件；——實(shí)施時(shí)間表。法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是一個(gè)遞進(jìn)的動(dòng)態(tài)過(guò)程，需要根據(jù)內(nèi)外部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境變化對(duì)制定的措施進(jìn)行評(píng)估調(diào)整，以確保措施的實(shí)時(shí)有效性。企業(yè)在制定法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施后應(yīng)評(píng)估其剩余風(fēng)險(xiǎn)（剩余風(fēng)險(xiǎn)是指預(yù)期采取法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施后的法律風(fēng)險(xiǎn)）是否可以承受。如果不可承受，應(yīng)調(diào)整或制定新的法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并評(píng)估新的措施的效果，直到剩余風(fēng)險(xiǎn)可以承受。執(zhí)行法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施會(huì)引起組織風(fēng)險(xiǎn)情況的改變，需要跟蹤、監(jiān)督有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的效果和組織的環(huán)境信息，并對(duì)變化的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，必要時(shí)重新制訂法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。 監(jiān)督和檢查企業(yè)應(yīng)實(shí)時(shí)跟蹤內(nèi)外部法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的變化，及時(shí)監(jiān)督和檢查法律風(fēng)險(xiǎn)管理流程的運(yùn)行狀況，以確保法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃的有效執(zhí)行，并根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)。法律風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和檢查環(huán)節(jié)使得