員工手冊-財務(wù)部(編輯修改稿)
2025-12-05 08:41 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 做好防火、防盜、防潮工作 。以經(jīng)驗為指導(dǎo)， 以軟件、賬簿等記錄為核心， 對庫存物品要心中有數(shù)，了如指掌。 制定并熟悉儲存定額（即最低存量和最高存量），對物資分區(qū)、分類、編號管理，同類、同部分、性質(zhì)相近的物資在一起，進(jìn)出庫頻繁的物資靠近庫門存放，隨時并垛整堆，并預(yù)留待驗待發(fā)區(qū)和各物品機(jī)動貨區(qū)。（注：物資堆碼要求：合理 [便于先進(jìn)先出 ]、牢固[不歪不斜 ]、定量、整齊 [標(biāo)記朝外 ]、節(jié)省、方便收發(fā)和檢查） 注意倉庫的干燥整潔， 創(chuàng)造文明衛(wèi)生的保管環(huán)境，保持高度警惕，確保庫存物資不受損失，確保人身安全。做到：門要鎖，燈要關(guān)，閑人免進(jìn)，禁煙、禁水，電腦關(guān)機(jī)，檢查通風(fēng)設(shè)備 。 有易燃易爆物品，要放在安全可靠的地方保管，避免發(fā)生意外。 （四）庫存物資盤點 :保管員要定期和經(jīng)常進(jìn)行庫存物資盤點，做到 賬物、賬賬、賬表相符，確保不出財產(chǎn)安全問題。每月 28日前將該月物資盤點情況報財務(wù)部；每季度末，財務(wù)部組織人員對各種物資進(jìn)行徹底的盤點。 （五）、物資使用分析：定期對各項儲存定額和出入庫動態(tài)進(jìn)行利用率分析，改善管理方法，降低損耗率。形成文件：文件存檔時間： （六）、實事求是地處理收、管、發(fā)中的問題， 堅持物資管理原則，凡采購的材料不符合要求，或規(guī)格、單價、數(shù)量不符，倉庫保管— 員工手冊 員有權(quán)拒絕入庫。若倉 庫保管員玩忽職守，造成不良影響或經(jīng)濟(jì)損失的，追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任。 （七）、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 任職要求： 掌握一定的倉庫保管知識以及相關(guān)原材物料檢驗常識；人品端正、遵守職業(yè)道德，高度責(zé)任感與忠誠度，條理清楚、思路清晰，記憶力好。 三、 工作內(nèi)容 財務(wù)經(jīng)理工作內(nèi)容 協(xié)助建立和完善會計核算制度和財務(wù)管理體系； 一、負(fù)責(zé)公司的全面財務(wù)會計工作。 二、負(fù)責(zé)制定并完成公司的財務(wù)會計制度、規(guī)定和辦法。 三、解釋、解答與公司的財務(wù)會計有關(guān)的法規(guī)和制度。 四、分析編制公司財務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行情況。 五、審核公司的 原始單據(jù)和辦理日常的會計業(yè)務(wù)。 六、審核公司的記帳憑證，審核公司的會計報表。 七、定期檢查公司庫存現(xiàn)金和銀行存款是否帳實相符。 八、負(fù)責(zé)定期財產(chǎn)清查。 九、加強(qiáng)日常財務(wù)管理和成本控制，開展全面預(yù)算管理，嚴(yán)格控制財務(wù)收支；按期匯集、計算和分析成本控制情況，加強(qiáng)成本控制和管理，向領(lǐng)導(dǎo)提出成本控制分析報告。 十、保證按時納稅，負(fù)責(zé)按照國家稅法和其他規(guī)定，嚴(yán)格審查應(yīng)交稅金，督促有關(guān)人員及時辦理手續(xù)。 十一、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 出納員工作內(nèi)容 出納的日常工作主要包括以下幾個方面： （ 1）貨幣資金核算。 ①辦理現(xiàn)金收付，嚴(yán)格按規(guī)定收付款項。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)審核簽章的收付款憑證進(jìn)行復(fù)核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、— 員工手冊 “付訖”戳記。 ②辦理 銀行 結(jié)算，規(guī)范使用支票，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊 情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并粘貼于保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。 ③登記日 記賬 ，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付 款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。銀行存款日記賬的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上的余額調(diào)節(jié)后相符。對于未達(dá)賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。 ④保管庫存現(xiàn)金，保管有價 證券 。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分 要及時存入銀行。不得以“白條”充抵現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私自取走或補(bǔ)足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。保險柜密碼要保密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。 ⑤保管有關(guān)印章，登記注銷支票。出納必須妥善保管所管的印章，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用（但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管）。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。 ⑥復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算 制度辦理銷售款項結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛、貨款被拒付時，要通知有關(guān)部門及時處理。 （ 2）往來結(jié)算。 ①辦理往來結(jié)算，建立清算制度?，F(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容主要包括：企業(yè)和職工之間的款項結(jié)算；借用備用金的職工，督促及時辦理領(lǐng)用和報銷手續(xù)，加強(qiáng)管理，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。建立其他往來款項清算手續(xù)制度。 — 員工手冊 ②核算其他往來款項，防止壞賬損失。對購銷業(yè)
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