【文章內(nèi)容簡介】 執(zhí)行。 4. 財務(wù)融資部全程參與公司對外經(jīng)濟合同的談判和簽訂，作好資金的使用調(diào)度。 5. 公司的對外股權(quán) 投資、建設(shè)項目投資、借出、借入資金等重大資金流動，需經(jīng)董事會形成決議，報區(qū)政府審批。 五、財務(wù)日常管理 （一）財務(wù)融資部負(fù)責(zé)財務(wù)檔案管理。財務(wù)檔案應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《會計檔案管理辦法》和文書檔案管理有關(guān)規(guī)定進行管理。不得將財務(wù)檔案資料帶出財務(wù)融資部，除財務(wù)人員以外的其他人員查閱財務(wù)檔案須經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)書面同意。 16 （二） 財務(wù)印鑒實行分別保管，一人只能保管一枚印鑒?，F(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票等結(jié)算憑證應(yīng)現(xiàn)開現(xiàn)蓋印鑒，嚴(yán)禁在空白支票上用印。 （三）銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行賬戶只供公司經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用。嚴(yán)禁出借 賬戶供外單位或個人使用，嚴(yán)禁為外單位或個人代收代支，轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。 （四）及時正確地登記“銀行存款日記帳”和“現(xiàn)金日記帳”，重視對帳工作，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時與銀行聯(lián)系盡快查對清楚。 六、本制度與國家法律、法規(guī)、政策相抵觸的，以現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策為準(zhǔn)。 附件： 1．費用審批表 2．資產(chǎn)購置提案表 17 附件 1 XXXXXXXXX 開發(fā)投資有限公司費用審批表 年 月 日 經(jīng)辦 部門 涉及 金額 小寫： 大寫： 內(nèi)容概要： 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人意見： 財務(wù)融資部負(fù)責(zé)人意 見： 分管 副總經(jīng)理 意見： 總經(jīng)理 意見 : 茍主任意見： 18 區(qū)長意見： 附件資料 頁 經(jīng)辦人： 附件 2 XXXXXXXXX 開發(fā)投資有限公司購置提案表 年 月 日 經(jīng)辦 部門 涉及 金額 小寫： 大寫： 內(nèi)容概要： 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人意見： 財務(wù)融資部負(fù)責(zé)人意見： 分管 副總經(jīng)理 意見： 19 總經(jīng)理 意見 : 附件資料 頁 經(jīng)辦人： 物資管理規(guī)定 為加強 采購物資管理，確保采購物資管理規(guī)范，特制定本制度。 一、 新采購的物資實行登記制度，由行政人事部登記入冊，并按照“誰使用、誰保管、誰丟失、誰負(fù)責(zé)”的原則管理；出現(xiàn)故障后無法修復(fù)的，由行政人事部和財務(wù)融資部具體負(fù)責(zé)，統(tǒng)一處理。 二、部門分管領(lǐng)導(dǎo)對本部門保管、使用的固定資產(chǎn)負(fù)責(zé)，經(jīng)辦人員負(fù)具體管理責(zé)任。嚴(yán)格使用管理和借用歸還手續(xù)，對因使用、保管不善造成損壞、流失的，要及時查明原因，并對相關(guān)責(zé)任人作出相應(yīng)處理。 三、物資管理人員必須對物資進出庫建立臺帳， 并協(xié)助制訂物資采購計劃，編制物資報表，不得弄虛作假、私自借用 。 四、每半年財務(wù)融資部會同行政人事部對公司倉庫的物資進行盤底清查。若出現(xiàn)賬實不符，必須查明原因，分清責(zé)任，提出處理意見報主要領(lǐng)導(dǎo)審批。 20 工程變更、工程計量、工程經(jīng)濟簽證 管理實施細(xì)則 為了規(guī)范重慶麻柳沿江開發(fā)投資有限公司（下稱麻柳沿江公司）工程項目施工階段的設(shè)計變更、工程計量、工程經(jīng)濟簽證的管理，控制工程費用和工期，保證建設(shè)項目總投資控制在批準(zhǔn)的概 (預(yù) )算以內(nèi)，提高審批效率，并依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我司具體情況制定本實施細(xì)則，本細(xì)則適用于公司的一切工程項目。 一、工程變更 (一 )工程變更的主要類型 1. 由于設(shè)計單位所出的施工圖出現(xiàn)錯、漏、碰、缺等情況，由設(shè)計單位提出的設(shè)計變更； 2. 由于業(yè)主改變建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)構(gòu)功能、使用功能、增減工程內(nèi)容以及使用新工藝、新材料、新技術(shù)等原因，由業(yè)主提出的工程變更； 3. 由于承包人采用新工藝、新材料或其他技術(shù)措施以及施工中承包人提出的合理化建議涉及到對施工圖或者施工組織設(shè)計的更改及做法變動、材料代換等，由承包人提出的工程變更； 4. 由于其他情況導(dǎo)致的工程變更。 21 (二 )工程變更的辦理程序 計單位提出的工程變更辦理程序 (1)在不改變原使用功能、不提高造價和不延誤工期的前提下，由設(shè)計單位自行出具設(shè)計變更圖 (或設(shè)計變更通知 )，經(jīng)工程建設(shè)部確認(rèn)后下發(fā)給監(jiān)理單位和承包人實施。 (2)雖不改變原使用功能，但提高了工程造價或延誤了工期，應(yīng)事先書面征求業(yè)主意見，經(jīng)業(yè)主批準(zhǔn)后，方可出設(shè)計變更圖（或設(shè)計變更通知），經(jīng)業(yè)主確認(rèn)后下發(fā)監(jiān)理單位和承包人實施。 2. 由業(yè)主單位提出的工程變更辦理程序 （ 1）業(yè)主提出的工程變更由工程建設(shè)部負(fù)責(zé)經(jīng)辦，具體項目由現(xiàn)場代表負(fù)責(zé)根據(jù)公司要求擬制變更方案并填寫《工程變更方 案審批單》（表單附后），辦理審批流程。 （ 2）涉及造價變動時，由合同部負(fù)責(zé)核算；涉及工期延誤時由工程建設(shè)部負(fù)責(zé)核算。 （ 3）《工程變更方案審批單》經(jīng)批準(zhǔn)后，需要設(shè)計單位出具設(shè)計變更時書面通知設(shè)計單位，由設(shè)計單位出具設(shè)計變更圖（或設(shè)計變更通知），設(shè)計變更圖（或設(shè)計變更通知）經(jīng)工程建設(shè)部確認(rèn)后下發(fā)監(jiān)理單位和承包人實施；不需要設(shè)計單位出具設(shè)計變更時，由工程建設(shè)部填寫《工程變更通知》（格式附后）經(jīng)蓋章后發(fā)給監(jiān)理單位和承包人實施。 3. 由承包人提出的工程變更辦理程序 （ 1）承包人填寫《工程變更方案申請書》（一式三份 原件）并附上相關(guān)詳細(xì)資料（變更后的詳細(xì)方案、變更后影響造價的明細(xì)分析 22 表），并估算出變更涉及費用和工期變動。提交監(jiān)理公司審核。 （ 2）總監(jiān)理工程師組織專業(yè)監(jiān)理工程師對《工程變更方案申請書》進行審查，審查后總監(jiān)理工程師和專業(yè)監(jiān)理工程師分別簽署意見蓋章后提交工程建設(shè)部。 （ 3）工程建設(shè)部對方案進行審核、合同部對計量和造價進行審核，現(xiàn)場代表填寫《工程變更方案審批單》并辦理審批流程。工程變更涉及造價變動 10000元以內(nèi)、工期延誤 10天以內(nèi)時，根據(jù)工程實際情況工程建設(shè)部可以先決定實施后辦理公司審批程序。 （ 4）《工程變 更方案審批單》經(jīng)批準(zhǔn)后，需要設(shè)計單位出設(shè)計變更時由工程建設(shè)部通知設(shè)計單位，由設(shè)計單位出具設(shè)計變更圖（或設(shè)計變更通知 )，設(shè)計變更圖 (或設(shè)計變更通知 )經(jīng)工程建設(shè)部確認(rèn)后下發(fā)監(jiān)理單位和承包人實施；不需要設(shè)計單位出具設(shè)計變更時，由工程建設(shè)部填寫《工程變更通知》經(jīng)蓋章后發(fā)給監(jiān)理單位和承包人實施。 4. 特殊情況下，不適用于上述程序辦理設(shè)計變更時，由變更提出單位填寫《工程技術(shù)核定單》，并按表格內(nèi)容進行辦理。 二、工程計量 （一）計量原則 1. 按合同文件規(guī)定的辦法、范圍、內(nèi)容、單位計量。 2. 按業(yè)主和監(jiān)理工程師同意的計量方法計量。 3. 不符合合同文件的工程不允許計量。 4. 工程的各種試驗、檢驗、檢測、驗收手續(xù)必須齊全，工程質(zhì)量不符合相關(guān)規(guī)范要求的，不允許計量。 （二）計量依據(jù) 23 l. 合同文件、技術(shù)規(guī)范、工程量清單。 2. 施工設(shè)計圖及變更設(shè)計圖、工程變更通知。 3. 中間交工證書、質(zhì)量檢驗憑證。 （三）涉及工程現(xiàn)場計量時，應(yīng)由工程建設(shè)部兩人以上（現(xiàn)場代表必須參加）和合同部預(yù)決算人員一起會同監(jiān)理工程師、承包人一起實測實量， 并現(xiàn)場填寫《工程現(xiàn)場抄測記錄》 (表格附后 )(一式三份 )，各方簽字認(rèn)可。 三、工程經(jīng)濟簽證 (一 )工程經(jīng)濟簽證的范圍 工程經(jīng)濟簽證是按照施工合同約定，由業(yè)主、監(jiān)理單位、承包人等就施工過程中涉及合同價款之外的責(zé)任事件所作的簽認(rèn)證明。工程經(jīng)濟簽證適用如下范圍： 1. 承包人依據(jù)業(yè)主的要求，從事合同范圍之外的臨時性工作； 2. 承包人根據(jù)設(shè)計院出具的由工程建設(shè)部下發(fā)的 “設(shè)計變更通知單 ”、 “設(shè)計變更圖 ”或《工程變更通知》、《工程技術(shù)核定單》而變更的施工工作，如相關(guān)部門在發(fā)出 “設(shè)計變更通知單 ”或 “設(shè)計變更圖 ”前承包人已按原圖完成了部分工作也應(yīng)辦理工程經(jīng)濟簽證； 3. 如上述范圍中在合同中已有明確規(guī)定的事項，以及合同規(guī)定的簽證限額以下的項目不在簽證之列。 (二 )工程經(jīng)濟簽證的辦理程序 1. 工程經(jīng)濟簽證由承包人填寫《工程經(jīng)濟簽證單》 (表格附后 )(一式三份原件 )，同時附上由業(yè)主下發(fā)的《工程變更通知》或認(rèn)可的書面文件以及《現(xiàn)場抄測記錄》和圖紙等其他文件。 24 2. 監(jiān)理單位收到《工程經(jīng)濟簽證》后應(yīng)對該單的依據(jù)、實物工作量、完成質(zhì)量及價格是否符合合同及國家有關(guān)規(guī)定進行核查，簽署意見后提交工程建設(shè)部。 3. 項目部收到經(jīng)監(jiān)理簽署意見的《工程經(jīng)濟簽證》后，項目部現(xiàn)場代表填寫《工程經(jīng)濟簽證審批單》 (表格附后 )并辦理審批流程。 4. 工程建設(shè)部對《工程經(jīng)濟簽證》進行審核并在《工程經(jīng)濟簽證審批單》簽署意見后提交合同部。 5. 合同部對該辦理項的書面依據(jù)、單價、金額是否符合合同、國家規(guī)定及市場實際價格水平進行審查，并在《工程經(jīng)濟簽證審批單》簽署意見后提交公司審批。 6．《工程經(jīng)濟簽證審批單》經(jīng)批準(zhǔn)后，由合同部完成《工程經(jīng)濟簽證》的蓋章并留存、登記后返還一份給承包人。 (三 )工程經(jīng)濟簽 證必須簽明事件發(fā)生的原始狀況，寫清簽證的事實依據(jù)，反映事件的真實、全面和關(guān)聯(lián)有效性。填寫時必須注明具體簽證原因、位置、尺寸、數(shù)量、材料、人工、機械臺班等。涉及材料消耗的必須寫清材料的品名、規(guī)格、廠家、品牌、以及市場價格。同時需寫明簽證提交日期、簽證事實發(fā)生日期或完成日期；執(zhí)行簽證事實的書面依據(jù)，簽證事實及完成情況簡述；涉及經(jīng)濟或工期索賠的數(shù)量或天數(shù) (所得數(shù)量應(yīng)有邏輯關(guān)系清晰的計算式 )、附圖；承包人印章。