【文章內(nèi)容簡介】 執(zhí)行。 4. 財(cái)務(wù)融資部全程參與公司對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同的談判和簽訂，作好資金的使用調(diào)度。 5. 公司的對(duì)外股權(quán) 投資、建設(shè)項(xiàng)目投資、借出、借入資金等重大資金流動(dòng)，需經(jīng)董事會(huì)形成決議，報(bào)區(qū)政府審批。 五、財(cái)務(wù)日常管理 （一）財(cái)務(wù)融資部負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案管理。財(cái)務(wù)檔案應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》和文書檔案管理有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。不得將財(cái)務(wù)檔案資料帶出財(cái)務(wù)融資部，除財(cái)務(wù)人員以外的其他人員查閱財(cái)務(wù)檔案須經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)書面同意。 16 （二） 財(cái)務(wù)印鑒實(shí)行分別保管，一人只能保管一枚印鑒?，F(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票等結(jié)算憑證應(yīng)現(xiàn)開現(xiàn)蓋印鑒，嚴(yán)禁在空白支票上用印。 （三）銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行賬戶只供公司經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用。嚴(yán)禁出借 賬戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支，轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。 （四）及時(shí)正確地登記“銀行存款日記帳”和“現(xiàn)金日記帳”，重視對(duì)帳工作，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時(shí)與銀行聯(lián)系盡快查對(duì)清楚。 六、本制度與國家法律、法規(guī)、政策相抵觸的，以現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策為準(zhǔn)。 附件： 1．費(fèi)用審批表 2．資產(chǎn)購置提案表 17 附件 1 XXXXXXXXX 開發(fā)投資有限公司費(fèi)用審批表 年 月 日 經(jīng)辦 部門 涉及 金額 小寫： 大寫： 內(nèi)容概要： 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人意見： 財(cái)務(wù)融資部負(fù)責(zé)人意 見： 分管 副總經(jīng)理 意見： 總經(jīng)理 意見 : 茍主任意見： 18 區(qū)長意見： 附件資料 頁 經(jīng)辦人： 附件 2 XXXXXXXXX 開發(fā)投資有限公司購置提案表 年 月 日 經(jīng)辦 部門 涉及 金額 小寫： 大寫： 內(nèi)容概要： 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人意見： 財(cái)務(wù)融資部負(fù)責(zé)人意見： 分管 副總經(jīng)理 意見： 19 總經(jīng)理 意見 : 附件資料 頁 經(jīng)辦人： 物資管理規(guī)定 為加強(qiáng) 采購物資管理，確保采購物資管理規(guī)范，特制定本制度。 一、 新采購的物資實(shí)行登記制度，由行政人事部登記入冊(cè)，并按照“誰使用、誰保管、誰丟失、誰負(fù)責(zé)”的原則管理；出現(xiàn)故障后無法修復(fù)的，由行政人事部和財(cái)務(wù)融資部具體負(fù)責(zé)，統(tǒng)一處理。 二、部門分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)本部門保管、使用的固定資產(chǎn)負(fù)責(zé)，經(jīng)辦人員負(fù)具體管理責(zé)任。嚴(yán)格使用管理和借用歸還手續(xù)，對(duì)因使用、保管不善造成損壞、流失的，要及時(shí)查明原因，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人作出相應(yīng)處理。 三、物資管理人員必須對(duì)物資進(jìn)出庫建立臺(tái)帳， 并協(xié)助制訂物資采購計(jì)劃，編制物資報(bào)表，不得弄虛作假、私自借用 。 四、每半年財(cái)務(wù)融資部會(huì)同行政人事部對(duì)公司倉庫的物資進(jìn)行盤底清查。若出現(xiàn)賬實(shí)不符，必須查明原因，分清責(zé)任，提出處理意見報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)審批。 20 工程變更、工程計(jì)量、工程經(jīng)濟(jì)簽證 管理實(shí)施細(xì)則 為了規(guī)范重慶麻柳沿江開發(fā)投資有限公司（下稱麻柳沿江公司）工程項(xiàng)目施工階段的設(shè)計(jì)變更、工程計(jì)量、工程經(jīng)濟(jì)簽證的管理，控制工程費(fèi)用和工期，保證建設(shè)項(xiàng)目總投資控制在批準(zhǔn)的概 (預(yù) )算以內(nèi)，提高審批效率，并依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我司具體情況制定本實(shí)施細(xì)則，本細(xì)則適用于公司的一切工程項(xiàng)目。 一、工程變更 (一 )工程變更的主要類型 1. 由于設(shè)計(jì)單位所出的施工圖出現(xiàn)錯(cuò)、漏、碰、缺等情況，由設(shè)計(jì)單位提出的設(shè)計(jì)變更； 2. 由于業(yè)主改變建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)構(gòu)功能、使用功能、增減工程內(nèi)容以及使用新工藝、新材料、新技術(shù)等原因，由業(yè)主提出的工程變更； 3. 由于承包人采用新工藝、新材料或其他技術(shù)措施以及施工中承包人提出的合理化建議涉及到對(duì)施工圖或者施工組織設(shè)計(jì)的更改及做法變動(dòng)、材料代換等，由承包人提出的工程變更； 4. 由于其他情況導(dǎo)致的工程變更。 21 (二 )工程變更的辦理程序 計(jì)單位提出的工程變更辦理程序 (1)在不改變?cè)褂霉δ堋⒉惶岣咴靸r(jià)和不延誤工期的前提下，由設(shè)計(jì)單位自行出具設(shè)計(jì)變更圖 (或設(shè)計(jì)變更通知 )，經(jīng)工程建設(shè)部確認(rèn)后下發(fā)給監(jiān)理單位和承包人實(shí)施。 (2)雖不改變?cè)褂霉δ埽岣吡斯こ淘靸r(jià)或延誤了工期，應(yīng)事先書面征求業(yè)主意見，經(jīng)業(yè)主批準(zhǔn)后，方可出設(shè)計(jì)變更圖（或設(shè)計(jì)變更通知），經(jīng)業(yè)主確認(rèn)后下發(fā)監(jiān)理單位和承包人實(shí)施。 2. 由業(yè)主單位提出的工程變更辦理程序 （ 1）業(yè)主提出的工程變更由工程建設(shè)部負(fù)責(zé)經(jīng)辦，具體項(xiàng)目由現(xiàn)場代表負(fù)責(zé)根據(jù)公司要求擬制變更方案并填寫《工程變更方 案審批單》（表單附后），辦理審批流程。 （ 2）涉及造價(jià)變動(dòng)時(shí)，由合同部負(fù)責(zé)核算；涉及工期延誤時(shí)由工程建設(shè)部負(fù)責(zé)核算。 （ 3）《工程變更方案審批單》經(jīng)批準(zhǔn)后，需要設(shè)計(jì)單位出具設(shè)計(jì)變更時(shí)書面通知設(shè)計(jì)單位，由設(shè)計(jì)單位出具設(shè)計(jì)變更圖（或設(shè)計(jì)變更通知），設(shè)計(jì)變更圖（或設(shè)計(jì)變更通知）經(jīng)工程建設(shè)部確認(rèn)后下發(fā)監(jiān)理單位和承包人實(shí)施；不需要設(shè)計(jì)單位出具設(shè)計(jì)變更時(shí)，由工程建設(shè)部填寫《工程變更通知》（格式附后）經(jīng)蓋章后發(fā)給監(jiān)理單位和承包人實(shí)施。 3. 由承包人提出的工程變更辦理程序 （ 1）承包人填寫《工程變更方案申請(qǐng)書》（一式三份 原件）并附上相關(guān)詳細(xì)資料（變更后的詳細(xì)方案、變更后影響造價(jià)的明細(xì)分析 22 表），并估算出變更涉及費(fèi)用和工期變動(dòng)。提交監(jiān)理公司審核。 （ 2）總監(jiān)理工程師組織專業(yè)監(jiān)理工程師對(duì)《工程變更方案申請(qǐng)書》進(jìn)行審查，審查后總監(jiān)理工程師和專業(yè)監(jiān)理工程師分別簽署意見蓋章后提交工程建設(shè)部。 （ 3）工程建設(shè)部對(duì)方案進(jìn)行審核、合同部對(duì)計(jì)量和造價(jià)進(jìn)行審核，現(xiàn)場代表填寫《工程變更方案審批單》并辦理審批流程。工程變更涉及造價(jià)變動(dòng) 10000元以內(nèi)、工期延誤 10天以內(nèi)時(shí)，根據(jù)工程實(shí)際情況工程建設(shè)部可以先決定實(shí)施后辦理公司審批程序。 （ 4）《工程變 更方案審批單》經(jīng)批準(zhǔn)后，需要設(shè)計(jì)單位出設(shè)計(jì)變更時(shí)由工程建設(shè)部通知設(shè)計(jì)單位，由設(shè)計(jì)單位出具設(shè)計(jì)變更圖（或設(shè)計(jì)變更通知 )，設(shè)計(jì)變更圖 (或設(shè)計(jì)變更通知 )經(jīng)工程建設(shè)部確認(rèn)后下發(fā)監(jiān)理單位和承包人實(shí)施；不需要設(shè)計(jì)單位出具設(shè)計(jì)變更時(shí)，由工程建設(shè)部填寫《工程變更通知》經(jīng)蓋章后發(fā)給監(jiān)理單位和承包人實(shí)施。 4. 特殊情況下，不適用于上述程序辦理設(shè)計(jì)變更時(shí)，由變更提出單位填寫《工程技術(shù)核定單》，并按表格內(nèi)容進(jìn)行辦理。 二、工程計(jì)量 （一）計(jì)量原則 1. 按合同文件規(guī)定的辦法、范圍、內(nèi)容、單位計(jì)量。 2. 按業(yè)主和監(jiān)理工程師同意的計(jì)量方法計(jì)量。 3. 不符合合同文件的工程不允許計(jì)量。 4. 工程的各種試驗(yàn)、檢驗(yàn)、檢測、驗(yàn)收手續(xù)必須齊全，工程質(zhì)量不符合相關(guān)規(guī)范要求的，不允許計(jì)量。 （二）計(jì)量依據(jù) 23 l. 合同文件、技術(shù)規(guī)范、工程量清單。 2. 施工設(shè)計(jì)圖及變更設(shè)計(jì)圖、工程變更通知。 3. 中間交工證書、質(zhì)量檢驗(yàn)憑證。 （三）涉及工程現(xiàn)場計(jì)量時(shí)，應(yīng)由工程建設(shè)部兩人以上（現(xiàn)場代表必須參加）和合同部預(yù)決算人員一起會(huì)同監(jiān)理工程師、承包人一起實(shí)測實(shí)量， 并現(xiàn)場填寫《工程現(xiàn)場抄測記錄》 (表格附后 )(一式三份 )，各方簽字認(rèn)可。 三、工程經(jīng)濟(jì)簽證 (一 )工程經(jīng)濟(jì)簽證的范圍 工程經(jīng)濟(jì)簽證是按照施工合同約定，由業(yè)主、監(jiān)理單位、承包人等就施工過程中涉及合同價(jià)款之外的責(zé)任事件所作的簽認(rèn)證明。工程經(jīng)濟(jì)簽證適用如下范圍： 1. 承包人依據(jù)業(yè)主的要求，從事合同范圍之外的臨時(shí)性工作； 2. 承包人根據(jù)設(shè)計(jì)院出具的由工程建設(shè)部下發(fā)的 “設(shè)計(jì)變更通知單 ”、 “設(shè)計(jì)變更圖 ”或《工程變更通知》、《工程技術(shù)核定單》而變更的施工工作，如相關(guān)部門在發(fā)出 “設(shè)計(jì)變更通知單 ”或 “設(shè)計(jì)變更圖 ”前承包人已按原圖完成了部分工作也應(yīng)辦理工程經(jīng)濟(jì)簽證； 3. 如上述范圍中在合同中已有明確規(guī)定的事項(xiàng)，以及合同規(guī)定的簽證限額以下的項(xiàng)目不在簽證之列。 (二 )工程經(jīng)濟(jì)簽證的辦理程序 1. 工程經(jīng)濟(jì)簽證由承包人填寫《工程經(jīng)濟(jì)簽證單》 (表格附后 )(一式三份原件 )，同時(shí)附上由業(yè)主下發(fā)的《工程變更通知》或認(rèn)可的書面文件以及《現(xiàn)場抄測記錄》和圖紙等其他文件。 24 2. 監(jiān)理單位收到《工程經(jīng)濟(jì)簽證》后應(yīng)對(duì)該單的依據(jù)、實(shí)物工作量、完成質(zhì)量及價(jià)格是否符合合同及國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行核查，簽署意見后提交工程建設(shè)部。 3. 項(xiàng)目部收到經(jīng)監(jiān)理簽署意見的《工程經(jīng)濟(jì)簽證》后，項(xiàng)目部現(xiàn)場代表填寫《工程經(jīng)濟(jì)簽證審批單》 (表格附后 )并辦理審批流程。 4. 工程建設(shè)部對(duì)《工程經(jīng)濟(jì)簽證》進(jìn)行審核并在《工程經(jīng)濟(jì)簽證審批單》簽署意見后提交合同部。 5. 合同部對(duì)該辦理項(xiàng)的書面依據(jù)、單價(jià)、金額是否符合合同、國家規(guī)定及市場實(shí)際價(jià)格水平進(jìn)行審查，并在《工程經(jīng)濟(jì)簽證審批單》簽署意見后提交公司審批。 6．《工程經(jīng)濟(jì)簽證審批單》經(jīng)批準(zhǔn)后，由合同部完成《工程經(jīng)濟(jì)簽證》的蓋章并留存、登記后返還一份給承包人。 (三 )工程經(jīng)濟(jì)簽 證必須簽明事件發(fā)生的原始狀況，寫清簽證的事實(shí)依據(jù)，反映事件的真實(shí)、全面和關(guān)聯(lián)有效性。填寫時(shí)必須注明具體簽證原因、位置、尺寸、數(shù)量、材料、人工、機(jī)械臺(tái)班等。涉及材料消耗的必須寫清材料的品名、規(guī)格、廠家、品牌、以及市場價(jià)格。同時(shí)需寫明簽證提交日期、簽證事實(shí)發(fā)生日期或完成日期；執(zhí)行簽證事實(shí)的書面依據(jù)，簽證事實(shí)及完成情況簡述；涉及經(jīng)濟(jì)或工期索賠的數(shù)量或天數(shù) (所得數(shù)量應(yīng)有邏輯關(guān)系清晰的計(jì)算式 )、附圖；承包人印章。