【文章內(nèi)容簡介】 657 1901 1068 153 854 1962 本項目盈利能力指標計算了總投資收益率、財務內(nèi)部收益率、財務凈現(xiàn)值、項目投資回收期等指標。經(jīng)計算，本項目各財務評價指標如下：項目建成后的10年運營期內(nèi)，營業(yè)總收入可達到16277萬元，年平均營業(yè)收入1628萬元，年平均總成本費用為959萬元，年平均利潤總額457萬元，年平均凈利潤為343萬元。從盈利能力分析計算結(jié)果可以看出，%，基本可以滿足項目的最低要求；財務凈現(xiàn)值大于零，該項目在財務上是可以接受的。 綜上分析，項目的各項財務經(jīng)濟指標均達到或好于基準指標，能夠獲得較好的收益。項目10年的運營期內(nèi)，營業(yè)總收入可達到16277萬元，%（稅前）和2%（稅后）。財務凈現(xiàn)值稅前為3982萬元、稅后為3346萬元，均大于 0。各項經(jīng)濟指標表明，項目在財務上是可行的。8項目風險分析和防范本節(jié)將對項目進行盈虧平衡分析、敏感性分析研究，來監(jiān)控開發(fā)經(jīng)營經(jīng)濟風險，并對項目運營中出現(xiàn)的主要風險進行研究并提出解決辦法。在對本項目進行盈虧平衡分析時，主要考慮項目的保本銷售率。盈虧平衡點＝總投資/（總銷售收入－銷售稅金）100%=%%，說明項目銷售率只要不低于該點，項目就能夠保本。通過對項目的相關不確定性因素預期對項目經(jīng)濟效益將產(chǎn)生的影響，計算出其影響程度，進而考察該項目經(jīng)濟效益對于每一項影響因素的反應程度，用以考察出影響程度較大的因素。對于項目開發(fā)而言，營業(yè)收入和建設投資是主要的敏感性因素。在原預測模型基礎上，以營業(yè)收入、建設投資為不確定因素，以全部投資內(nèi)部收益率（FIRR）為主要指標，進行單因素敏感性分析，分析結(jié)果詳見下表。變化10%內(nèi)部收益率10%營業(yè)收入%%%建設投資%%%基準收益率10%10%10%營業(yè)收入敏感度系數(shù)=指標變化率/營業(yè)收入變化率=建設投資敏感度系數(shù)=指標變化率/建設投資變化率=以上計算表明，營業(yè)收入敏感度系數(shù)小于建設投資敏感度系數(shù)，說明建設投資是影響項目投資效益的最敏感因素，因此要合理投資，保證投資效益。整體來說，該水平說明此項目有著較強的抗風險能力。加強信息化建設，加快智慧城市建設是國家當前重點鼓勵的方向，因此，建立公共信息平臺的政策風險較小。重點是系統(tǒng)建設應很好地與國家支持智慧城市發(fā)展的方法、措施等的密切結(jié)合，同時所提供的服務應符合國家相應法規(guī)政策的規(guī)定。因此，研究、關注國家政策措施的變化是開發(fā)相應應用系統(tǒng)，提供相應服務的重要工作基礎。本項目的技術(shù)風險主要是：新的技術(shù)涌現(xiàn)，替代老的開發(fā)技術(shù)，使系統(tǒng)不能適應新的需求和發(fā)展的需要。其他風險包括系統(tǒng)設備風險，項目管理風險等。針對上述情況，我們擬采取一系列綜合措施，對本項目實施過程中存在的主要風險，技術(shù)和市場風險進行預防或盡可能降低風險程度：（一）健全管產(chǎn)學研合作機制政府應加強技術(shù)研發(fā)、應用試驗、評估檢測等方面的公共服務平臺建設，增進企業(yè)之間、企業(yè)與高校、科研院所之間的合作，健全管產(chǎn)學研合作機制，優(yōu)化城市技術(shù)創(chuàng)新的軟硬件環(huán)境。積極發(fā)揮民營科技企業(yè)的創(chuàng)新作用，降低智慧城市關鍵技術(shù)投資門檻，加大對創(chuàng)新企業(yè)的財政支持，培育和壯大一批具有自主知識產(chǎn)權(quán)和核心競爭力的本土企業(yè)。（二）人才保障建立一套完善的人才引進、培養(yǎng)、培訓機制，給人才提供廣闊的發(fā)展空間。（三）區(qū)域政府加強政策、資金的引導，找準建設的著力點，增強系統(tǒng)性和針對性；要積極依托區(qū)域產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢和外部技術(shù)力量，鼓勵全社會共同參與，培育本地的智慧城市運營商，形成長期發(fā)展驅(qū)動力。在依靠技術(shù)創(chuàng)新進行項目建設的同時，注重管理模式創(chuàng)新以保證項目運營的持續(xù)，實現(xiàn)雙輪驅(qū)動。9結(jié)論和建議根據(jù)前面各節(jié)的研究分析結(jié)果，對項目在市場、經(jīng)濟上進行全面的評價，對建設方案進行總結(jié)，提出結(jié)論性意見。主要內(nèi)容有：（1）根據(jù)市場分析與財務分析，本項目開發(fā)是可行的，能夠為某市創(chuàng)造較好的經(jīng)濟效益、社會效益，具有較強的抗風險能力。（2）該項目符合國家的智慧城市產(chǎn)業(yè)發(fā)展的方向，符合國家、省政府關于智慧城市發(fā)展的有關政策和戰(zhàn)略規(guī)劃，符合市場發(fā)展趨勢。（3）該項目建設的社會經(jīng)濟條件較好，某市政府有較好的經(jīng)濟基礎；項目整體設計合理，運行機制健全；可操作性強。綜上所述，該項目的實施，其社會、經(jīng)濟效益顯著，但鑒于項目涉及到公共安全等保密性要求高的領域，前期投資大，涉及政府部門較多，建議采用政府投資政府運營模式，政府自己利用財政支出投資建設項目，建成后政府自己管理運營。根據(jù)分析以及實際的市場調(diào)研，對于該項目的投融資實施提出以下幾點建議：（1）建議在建設過程中，根據(jù)實際情況科學安排工程進度，合理調(diào)度，嚴格控制投資，節(jié)約使用資金，以求良好的經(jīng)濟效益。（2）由于項目的建設投資是影響項目的重要敏感性因素，建議開發(fā)單位嚴格控制成本。（3）從資金來源看，財政支出是該項目的融資渠道，某市政府需采取妥善措施，保障融資方案的順利實施。（二）城市公共基礎數(shù)據(jù)庫項目投融資方案1 項目概述 建設內(nèi)容某市公共基礎數(shù)據(jù)庫的建設內(nèi)容有：一、建立一套公共基礎數(shù)據(jù)庫的管理運行機制，保障數(shù)據(jù)庫從數(shù)據(jù)的產(chǎn)生到應用，從技術(shù)研發(fā)到產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的全方位創(chuàng)新發(fā)展，明確政府各部門在數(shù)據(jù)庫建設過程中的責權(quán)利關系。二、建設一個公共基礎數(shù)據(jù)庫的運行支撐技術(shù)平臺，建立穩(wěn)定可靠的數(shù)據(jù)庫基礎框架，實現(xiàn)對各類主題庫數(shù)據(jù)的采集、匯聚、存儲、備份、共享和應用的管理，即對數(shù)據(jù)全生命周期的管理。三、實施一系列行業(yè)應用示范工程，尤其是對地理空間信息庫和地下管網(wǎng)信息庫的創(chuàng)新型應用，為促進政府和社會的數(shù)據(jù)開放與利用，需要建設一系列提升政府部門應用系統(tǒng)效能、提供面向企業(yè)和市民的綜合服務應用。四、建立一個以信息安全策略為核心，由安全防范技術(shù)體系、安全管理與運行體系、安全人才隊伍、安全審計所構(gòu)成的信息安全保障體系。 社會效益與經(jīng)濟效益分析依托智慧城市公共基礎數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)建設，可有效整合各政府部門所掌握的全市經(jīng)濟社會信息資源，滿足政府業(yè)務對統(tǒng)一數(shù)據(jù)資源共享需要，進而提升形勢分析預測水平，對政府在發(fā)展規(guī)劃、投資布局、資源環(huán)境、管理創(chuàng)新、科學決策等業(yè)務提供強有力支持，提高了政府部門掌控全市經(jīng)濟社會發(fā)展態(tài)勢能力。因此該項目的社會和經(jīng)濟效益是十分明顯的。2 發(fā)展環(huán)境分析與目標 發(fā)展環(huán)境SWOT分析 優(yōu)勢分析政策優(yōu)勢某市作為唯一躋身“兩圈一帶”的城市，有著武漢城市圈、鄂西生態(tài)文化旅游圈和長江經(jīng)濟帶開放開發(fā)的區(qū)域戰(zhàn)略疊加優(yōu)勢，為其打造長江經(jīng)濟帶重要節(jié)點城市奠定了良好的政策基礎。產(chǎn)業(yè)聚集優(yōu)勢某市工業(yè)經(jīng)濟初具規(guī)模，初步形成了“三區(qū)”雛形和四大產(chǎn)業(yè)?！叭齾^(qū)”即：府場經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)（含曹市工業(yè)園）、洪湖經(jīng)濟開發(fā)區(qū)和新灘新區(qū)；“四大產(chǎn)業(yè)”即：石化裝備制造、水產(chǎn)食品加工、紡織服裝加工和汽車及零部件制造。 劣勢分析基礎設施還需進一步完善城市市政公用基礎設施建設主要包括城市供水、排水、污水處理、燃氣、城市道路、公共交通、環(huán)境衛(wèi)生和垃圾處理等方面。城市市政公用基礎設施是城市賴以生存和發(fā)展的基礎，是與人民群眾生活息息相關的重要的基礎設施，也是體現(xiàn)一個城市綜合發(fā)展能力和現(xiàn)代化水平的重要標志。但基礎設施建設在滿足經(jīng)濟的快速發(fā)展和人民生活水平快速提高方面還存在著一定的矛盾，經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展也對能源、基礎原材料、城市基礎設施建設提出了更高的要求，基礎產(chǎn)業(yè)和基礎設施投資建設的任務仍然艱巨。核心技術(shù)研發(fā)薄弱，產(chǎn)業(yè)發(fā)展缺乏競爭力與歐美日等發(fā)達國家相比，我國智慧城市產(chǎn)業(yè)發(fā)展呈現(xiàn)出“頭重腳輕”的趨勢：一方面，眾多的企業(yè)紛紛推出種類繁多的智慧城市應用，另一方面，由于國外企業(yè)對核心技術(shù)的壟斷，很少有企業(yè)進行操作系統(tǒng)、芯片以及底層硬件等基礎技術(shù)的開發(fā)。從總體上看，在核心技術(shù)研發(fā)與服務能力、數(shù)據(jù)中心的建設成本和能耗等關鍵技術(shù)上的技術(shù)儲備和研發(fā)力量相對薄弱。同時在智慧城市、數(shù)字醫(yī)療、物聯(lián)網(wǎng)等重量級應用中缺少系統(tǒng)級的解決方案。 機遇分析國家有關部門政策支持，發(fā)展趨勢向好2013年8月8日，《國務院關于促進信息消費擴大內(nèi)需的若干意見》明確提出，面向移動互聯(lián)網(wǎng)、云計算、大數(shù)據(jù)等熱點，加快實施智能終端產(chǎn)業(yè)化工程。隨著國家政策的扶持，智慧城市產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢向好。2013年4月住房和城鄉(xiāng)建設部公布《智慧城市公共信息平臺建設指南（試行）》。該指南提出，公共信息平臺的建設目標是實現(xiàn)城市不同部門異構(gòu)系統(tǒng)間的資源共享和業(yè)務協(xié)同，有效避免城市多頭投資、重復建設、資源浪費等問題，有效支撐城市正常、健康的運行和管理。有利于提升城市管理水平通過建設智慧城市，能合理建設、調(diào)配和使用城市發(fā)展空間、水力、電力等資源，將新一代信息技術(shù)廣泛應用于政府管理、社會服務、產(chǎn)業(yè)促進和城市運行管理領域，促進城市快速發(fā)展，實現(xiàn)精細化、智能化、可視化、動態(tài)可控的城市運行管理，為實現(xiàn)科學發(fā)展、促進民生幸福提供有力支撐。 挑戰(zhàn)分析信息安全風險加大信息安全風險是指在智慧城市建設運營過程中，由于潛在的信息安全隱患而對政治、經(jīng)濟、社會公共管理與服務等領域帶來的威脅。智慧城市是以新一代信息技術(shù)為基礎而建設的新型城市，涉及信息的采集、傳輸、處理等多個環(huán)節(jié)，如何確保其被合法利用而不發(fā)生安全問題，這是一個非常棘手和艱巨的任務。資金投入風險增加資金風險是指在智慧城市建設運營過程中，由于資金保障不充分或者投融資機制和重大資金監(jiān)管機制不健全等因素導致智慧城市建設失敗所產(chǎn)生的風險。與一般的城市建設相比，智慧城市建設由于其建設內(nèi)容較多、工程項目較復雜、建設周期較長，因此通常需要更多的資金支持，尤其是智慧城市長期的運營需要大量資金的持續(xù)投入根據(jù)目前已在建“智慧城市”的經(jīng)驗來看，在中國，針對每一個城市，沒有數(shù)十億、上百億的資金投入，智慧城市很難順利建成，所以智慧城市建設在資金投入方面存在一定的風險。 建設目標某市公共基礎數(shù)據(jù)庫的建設目標是，搭建城市級別的公共基礎數(shù)據(jù)庫技術(shù)平臺和數(shù)據(jù)架構(gòu)，初步形成公共基礎數(shù)據(jù)的采集、管理與應用的標準規(guī)范，并在試點應用中加以檢驗和完善，逐步完善公共基礎數(shù)據(jù)開放及管理的規(guī)章。 建設計劃某市公共基礎數(shù)據(jù)庫項目建設計劃表序號時間節(jié)點建設計劃1.2015年12月底前完成信息資源的數(shù)據(jù)采集、匯聚等技術(shù)框架搭建，數(shù)據(jù)庫上線運行，實現(xiàn)基本的數(shù)據(jù)共享，并接入智慧城市運行管理中心。2.2016年12月底前海量數(shù)據(jù)庫搭建完成，各類業(yè)務主體數(shù)據(jù)庫建設完成。 考核指標1）公共基礎數(shù)據(jù)庫的完整率：自建或基于上級平臺建設公共基礎數(shù)據(jù)庫，包括人口、法人、地理空間信息、建筑物等基礎庫。2）公共基礎數(shù)據(jù)庫的共享率：實現(xiàn)規(guī)劃、建設、房產(chǎn)、市政公用、民政、國土、環(huán)保、交通、街鄉(xiāng)等部門聯(lián)網(wǎng)使用。3）公共基礎數(shù)據(jù)庫的信息安全：保障措施和有效性。3 項目投資主體該項目為政府投資政府運營類項目，項目的投資主體為某市政府。牽頭單位是某市“數(shù)字某市”建設辦公室4 需求分析與預測公共基礎數(shù)據(jù)庫是城市大數(shù)據(jù)信息資源庫的核心部分，是政府建設大數(shù)據(jù)信息資源庫的主要內(nèi)容。未來的城市大數(shù)據(jù)信息資源庫只需要在海量數(shù)據(jù)庫的基礎上，匯聚擴展商業(yè)、金融、社交網(wǎng)絡等方面的數(shù)據(jù)即可。某市目前在公共基礎數(shù)據(jù)庫方面的建設還在初級階段，各業(yè)務部門的業(yè)務數(shù)據(jù)未能進行有效的共享和交換，亟待建設某市公共基礎數(shù)據(jù)庫，同時為城市公共信息平臺的運行提供支撐數(shù)據(jù)。目前在國內(nèi)外其它城市均有同類型項目，并取得了較好的運營效果，因此未來該項目的市場前景較為樂觀。根據(jù)項目的財務預算結(jié)果，項目建成后的10年運營期內(nèi)，營業(yè)總收入可達到10540萬元，年平均營業(yè)收入1054萬元，年平均利潤總額296萬元，年平均凈利潤為222萬元，有較好的經(jīng)濟效益。5 項目前期工作基礎某市目前在公共基礎數(shù)據(jù)庫方面的建設還在初級階段，目前已完成了電子政務網(wǎng)GIS平臺的建設，公共數(shù)據(jù)庫建設已經(jīng)有了很好的基礎，但是其他業(yè)務部門的業(yè)務數(shù)據(jù)未能進行有效的共享和交換，亟待建設數(shù)據(jù)種類更多，覆蓋范圍更廣的某市公共基礎數(shù)據(jù)庫，同時為城市公共信息平臺的運行提供支撐數(shù)據(jù)。6 投資估算及融資方案 投資估算范圍項目從可行性研究到竣工投入使用，需要投入大量資金。為了對項目進行經(jīng)濟效益評價并作出投資決策，必須對項目的投資進行準確的估算。投資估算所考慮的范圍包括土地費用、前期工程費、房屋開發(fā)費、管理費、財務費、銷售費用及有關稅費等項目全部成本和費用投入。各項成本費用的構(gòu)成復雜、變化因素多、不確定性大，尤其是依建設項目的類型不同而有其自身的特點，因此不同類型的項目的成本費用構(gòu)成有一定的差異。 估算依據(jù)及編制說明項目開發(fā)成本費用構(gòu)成如下： （l）國家發(fā)展和改革委員會與建設部共同發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）及國家現(xiàn)行財稅政策、會計制度與相關法規(guī)； （2）項目建設方案。 項目投資估算某市公共基礎數(shù)據(jù)庫項目資金概算表單位：萬元序號建設內(nèi)容建設概算備注1.數(shù)據(jù)庫建設與運行規(guī)范設計1002.數(shù)據(jù)庫框架與核心信息庫建設15003.數(shù)據(jù)分析與應用工具6004.應用接入接口開發(fā)與改造4005.項目管理費1506.數(shù)據(jù)庫運維費用250合計3000說明：1) 某市公共基礎數(shù)據(jù)庫項目建設的資金來源是財政資金。2) 應用接入接口的開發(fā)與改造，包含現(xiàn)有系統(tǒng)和新建系統(tǒng)的平臺接入費用和第三方系統(tǒng)改造費用，按照接入40個系統(tǒng)，每個系統(tǒng)平均10萬計算。3) 項目管理費從2015年至2017年，按照每年50萬，共150萬計算。數(shù)據(jù)庫運維費用從2015年至2017年，從項目投入試運行開始第一年免費維護，以后每年按照項目概算10%計算。 融資方案根據(jù)重點工程的特點，并對重點工程的經(jīng)營性、收益、保密性對方面的多個維度進行分析后，模式選擇所選擇參考的指標參數(shù)為：可經(jīng)營性、收益性、對企業(yè)的吸引力、保密性、運營成本、管控難度、建設難度、準入門檻。八個考評指標中可經(jīng)營性、收益性、對企業(yè)的吸引力與是否與促進企業(yè)投