內(nèi)部控制工作方案(編輯修改稿)
2025-05-22 00:29 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 結合內(nèi)控執(zhí)行檢查，定期開展內(nèi)控自我評價工作，對內(nèi)部控制設計有效性和執(zhí)行有效性進行定期評估，并將評價結果與績效考核掛鉤。 建立內(nèi)控的自我調整與完善體系。建立內(nèi)控標準的動態(tài)調整機制，包括調整分析、調整授權、調整審批、調整試運行與調整評價等，保持內(nèi)控的適應性。 （三）健全內(nèi)控組織體系 健全內(nèi)控決策組織。明確財政、主管領導等內(nèi)控決策職責，理順內(nèi)控決策機制和決策流程，強化決策責任評價。順內(nèi)控決策機制和決策流程，強化決策責任評價。 健全內(nèi)控管理組織。審計部是單位內(nèi)控管理組織的常設機構，負責組織內(nèi)控建設工作。審計部部、財務部、人力資源等是內(nèi)控建設的責任部門，負責內(nèi)控建設的具體實施工作。具體內(nèi)容如下： （1）審計部：是單位內(nèi)控體系建設工作的日常組織與協(xié)調職能管理部門。組織開展內(nèi)控評價、履行報告程序。完善單位內(nèi)部控制體系有效的監(jiān)督與評價等業(yè)務管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。 （2）財務部：完善單位財務管理，為單位管理層提供有效、真實、可靠的財務數(shù)據(jù)分析及風險防控等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。 （3）領導辦公室：協(xié)調各部門與內(nèi)控工作機構的信息溝通，設計適應單位發(fā)展需要的組織機構和職能，建立規(guī)范的計劃與考核管理、制度管理、合同管理、法律事務管理、
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