【文章內(nèi)容簡介】 審費(fèi)；（4）財、稅方面等權(quán)證登記、年檢及變更費(fèi)；（5）各中介機(jī)構(gòu)、政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)審計費(fèi)等。（6）印制與財務(wù)有關(guān)的單據(jù)。（7）微機(jī)、監(jiān)控日常耗材；（8）信息技術(shù)服務(wù)資費(fèi)等。（9）財產(chǎn)保險費(fèi)；（10）本部門的會議、差旅費(fèi)用。生產(chǎn)品質(zhì)部負(fù)責(zé)管理的費(fèi)用（1）生產(chǎn)許可證、營業(yè)執(zhí)照、法人代碼、采礦許可證、商標(biāo)、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)證等權(quán)證的登記、年檢及變更費(fèi)；質(zhì)量體系認(rèn)證及復(fù)審費(fèi)。（2）技術(shù)監(jiān)督、公司計量器具檢定、能源管理部門的技術(shù)服務(wù)費(fèi)用。（3）公司榮譽(yù)、知識產(chǎn)權(quán)、工商、法律事務(wù)等費(fèi)用。（4）試驗(yàn)、檢驗(yàn)費(fèi)及相關(guān)的費(fèi)用。（5）化驗(yàn)室儀器費(fèi)用、計量器具檢定費(fèi)。（6）本部門的會議、差旅費(fèi)用。營銷部負(fù)責(zé)管理的費(fèi)用（1）業(yè)務(wù)活動費(fèi)、業(yè)務(wù)洽談會議費(fèi)；（2）營業(yè)費(fèi)用大包干：包括下屬各單位工資、差旅費(fèi)、待客費(fèi)、管理經(jīng)費(fèi),廣告費(fèi)等。熟料部負(fù)責(zé)的費(fèi)用綜合負(fù)責(zé)對下屬各部門經(jīng)費(fèi)的管理。物資供應(yīng)部負(fù)責(zé)管理的費(fèi)用（1）物資采購經(jīng)費(fèi)：包括差旅費(fèi)、市場調(diào)查等費(fèi)用。（2）負(fù)責(zé)公司采購物資貨款的管理報批。（3）本部門的會議、差旅費(fèi)用。設(shè)備保障部負(fù)責(zé)管理的費(fèi)用（1）項(xiàng)目開發(fā)、科研、報批活動經(jīng)費(fèi)；（2）市場調(diào)研、差旅待客費(fèi)、管理經(jīng)費(fèi)。（3）項(xiàng)目工程、物資、設(shè)備等有關(guān)支出手續(xù)的審報管理。（4）技術(shù)開發(fā)、小改小革活動經(jīng)費(fèi)；（5）本部門的會議、差旅費(fèi)用。安全管理辦公室部負(fù)責(zé)管理的費(fèi)用（1）安全生產(chǎn)活動經(jīng)費(fèi)、管理費(fèi)用（2）環(huán)境保護(hù)經(jīng)費(fèi)。（3）本部門的會議、差旅費(fèi)用。三、計劃管理費(fèi)用支出是全面預(yù)算管理的一部分，按《全面預(yù)算管理制度》編制、執(zhí)行。下列計劃外財務(wù)事項(xiàng)，要經(jīng)總經(jīng)理辦公會、董事會審批，上級公司有規(guī)定的經(jīng)上級公司審批。（1）資產(chǎn)購置、基建、技改項(xiàng)目； （2）年度綜合經(jīng)營調(diào)整計劃； （3）借款，財產(chǎn)保險項(xiàng)目；（4）職工工資、補(bǔ)貼、獎金總額變動；（5）對特殊情況下的計劃補(bǔ)報。四、費(fèi)用審批程序嚴(yán)格執(zhí)行“一支筆”審批制度。固定資產(chǎn)購置、土建工程費(fèi)用、技術(shù)改造費(fèi)用支出以及廣告費(fèi)、環(huán)保綠化等較大的費(fèi)用支出，要按程序經(jīng)中聯(lián)公司批準(zhǔn)。計劃外項(xiàng)目經(jīng)董事會、中聯(lián)批準(zhǔn)。費(fèi)用付款必須按批準(zhǔn)的月度計劃并附完整的資料附件及合法有效的憑據(jù)。由經(jīng)辦人填制“付款申請單”經(jīng)部門部長審查簽字報主管副總簽批經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審批財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理批準(zhǔn)。特殊情況的需經(jīng)董事長審批。其他費(fèi)用和差旅費(fèi)的報銷按公司制定的其他有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。資產(chǎn)財務(wù)部要明確責(zé)任，把好審核關(guān)，拒絕執(zhí)行超計劃超預(yù)算項(xiàng)目。五、實(shí)物管理資產(chǎn)財務(wù)部和實(shí)物資產(chǎn)管理部門要建立、健全資產(chǎn)管理臺帳，并建立資產(chǎn)檢查考核制度，資產(chǎn)使用單位做好資產(chǎn)領(lǐng)取和使用情況（分在用和閑置）的登記工作，明確負(fù)責(zé)人。財產(chǎn)的盤點(diǎn)按《固定資產(chǎn)管理辦法》等制度的規(guī)定執(zhí)行。低值易耗品的購置、報銷由歸口管理部門核準(zhǔn)控制，辦公用品、文具及消耗品由歸口管理部門統(tǒng)一購置管理，并建立購置、領(lǐng)取、消耗登記簿，其費(fèi)用劃轉(zhuǎn)各核算部門。資產(chǎn)財務(wù)部負(fù)責(zé)對各歸口管理單位的監(jiān)督控制，對超越費(fèi)用計劃的支出，要一律拒付。 六、本制度由資產(chǎn)財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和組織實(shí)施，并根據(jù)情況變化適時修訂。七、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。統(tǒng)計管理制度編號: CUCCLCZLZCCWB005一、目的按照《統(tǒng)計法》的要求，科學(xué)、準(zhǔn)確、及時的提供統(tǒng)計資料，規(guī)范統(tǒng)計方法，積極有序的開展各項(xiàng)統(tǒng)計工作。二、職責(zé)與要求統(tǒng)計部門職責(zé)（1）資產(chǎn)財務(wù)部作為公司的統(tǒng)計主管部門，開展各項(xiàng)統(tǒng)計工作，對各級統(tǒng)計實(shí)施管理和監(jiān)督。（2）全面、準(zhǔn)確、及時地完成國家、集團(tuán)、地方等部門下達(dá)的各項(xiàng)統(tǒng)計調(diào)查工作，按時報送日、月、季、年等各類統(tǒng)計報表。（3）建立健全統(tǒng)計臺帳及統(tǒng)計檔案資料的管理和交接制度。（4）對公司的經(jīng)營計劃執(zhí)行情況每月進(jìn)行考核，做好生產(chǎn)經(jīng)營綜合分析。（5）對統(tǒng)計管理工作中出現(xiàn)的問題及時組織召開工作會議進(jìn)行研討，提出解決方案，不斷提高統(tǒng)計工作質(zhì)量。（6）按時完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)臨時任務(wù)。各部室統(tǒng)計職責(zé)（1）服從資產(chǎn)財務(wù)部的統(tǒng)一管理，建立健全二級統(tǒng)計職責(zé)，及時完成統(tǒng)計任務(wù)。（2）負(fù)責(zé)本部門原始數(shù)據(jù)的搜集、整理，按規(guī)定及時填報統(tǒng)計報表和經(jīng)營數(shù)據(jù)，各專業(yè)統(tǒng)計報表按要求填報，并及時進(jìn)行匯總備案。（3）設(shè)置原始統(tǒng)計記錄、統(tǒng)計臺帳，做好統(tǒng)計資料的管理工作。（4）負(fù)責(zé)本生產(chǎn)工序的物料平衡工作，月末協(xié)同考核統(tǒng)計部對成品、半成品、大宗原材料進(jìn)行盤存。車間崗位做到定期標(biāo)定計量秤，并及時調(diào)整與基準(zhǔn)值相符，做到計量準(zhǔn)確，與實(shí)際消耗一致、相符。三、統(tǒng)計報表內(nèi)部統(tǒng)計報表（1）日報表：a、資產(chǎn)財務(wù)部對全公司生產(chǎn)、銷售指標(biāo)和原材料進(jìn)廠情況進(jìn)行統(tǒng)計，每日8：30前對公司前一天的生產(chǎn)經(jīng)營狀況進(jìn)行匯總。明細(xì)表于上午10：00前填報到內(nèi)部局域網(wǎng)，供公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門審閱。b、營業(yè)室和磅房每日8：30前向資產(chǎn)財務(wù)部報送銷售日報和各種原燃材料進(jìn)廠日報。c、生產(chǎn)部門每日8：30前向資產(chǎn)財務(wù)部報送分廠生產(chǎn)日報。（2）月報表：a、生產(chǎn)綜合月報：由資產(chǎn)財務(wù)部負(fù)責(zé)編制，于結(jié)帳日后兩天內(nèi)填報到內(nèi)部局域網(wǎng)。b、電耗綜合月報：由熟料部、設(shè)備保障部負(fù)責(zé)編制，于結(jié)帳日后兩天內(nèi)填報到內(nèi)部局域網(wǎng)。c、大宗原燃材料進(jìn)廠月報、銷售月報：由物資供應(yīng)部、營銷部負(fù)責(zé)編制，于結(jié)帳日后兩天內(nèi)送至考核統(tǒng)計部及填報到內(nèi)部局域網(wǎng)。ｄ、財務(wù)報表：《財務(wù)快報》由資產(chǎn)財務(wù)部于結(jié)帳日后三天內(nèi)向公司領(lǐng)導(dǎo)報文字版。（3）年報表：對照年度生產(chǎn)綜合經(jīng)營計劃，按報表要求各部門及時填寫報送。（4）統(tǒng)計臺帳：a、資產(chǎn)財務(wù)部：工業(yè)產(chǎn)值臺帳。b、熟料部：生產(chǎn)臺帳、物料消耗臺帳（生料、熟料、煙煤、石灰石、砂巖、粉煤灰等）。c、設(shè)備保障部：主機(jī)設(shè)備日運(yùn)行統(tǒng)計臺帳。d、營銷部：銷售臺帳。對外統(tǒng)計報表（1）工業(yè)產(chǎn)銷總值及主要產(chǎn)品產(chǎn)量：要求次月2日前上報（資產(chǎn)財務(wù)部）。（2）工業(yè)企業(yè)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：要求次月3日前上報（資產(chǎn)財務(wù)部）。（3）中聯(lián)生產(chǎn)經(jīng)營綜合月報：要求次月4日前上報（資產(chǎn)財務(wù)部）。（4）中聯(lián)財務(wù)報表：要求每月2日前上報（資產(chǎn)財務(wù)部）。（5）中聯(lián)日報：每天10：00前上報。（生產(chǎn)、銷售、統(tǒng)計）（6）中聯(lián)旬報：1號、11號、21號10點(diǎn)前上報（資產(chǎn)財務(wù)部）。（7）中聯(lián)生產(chǎn)技術(shù)、質(zhì)量等月報：要求在每月4日前上報（生產(chǎn)品質(zhì)部）。四、報表審批內(nèi)部報表審批流程（1）各部門報表按上述要求在規(guī)定的時間內(nèi)將報表貼入內(nèi)部局域網(wǎng)。（2）生產(chǎn)綜合日報統(tǒng)計填報審核完生產(chǎn)日報后，及時貼入內(nèi)部局域網(wǎng)。（3）生產(chǎn)月報及其他月報a統(tǒng)計填報完成后，由部門長審核，報送公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽署批準(zhǔn)。按送閱范圍及時送閱。b部長要對數(shù)據(jù)的真實(shí)性和全面性審核把關(guān)，有出入或錯誤的數(shù)據(jù)要進(jìn)行調(diào)整、改正，并對責(zé)任人進(jìn)行處理。外部報表審批流程（1）收文處理a收到《對外統(tǒng)計報表》來文，由部門經(jīng)理簽署是否填報意見后，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。b對外統(tǒng)計報表主要由資產(chǎn)財務(wù)部負(fù)責(zé)填報，涉及其他專業(yè)指標(biāo)由相關(guān)部門提供，如果公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)指定部門填報，則由指定部門負(fù)責(zé)報表填報工作。（2）數(shù)據(jù)指標(biāo)提供部門a涉及工業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)量、銷量、庫存的指標(biāo)由財務(wù)部門負(fù)責(zé)提供和填報。b涉及財務(wù)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)由財務(wù)部門負(fù)責(zé)提供，統(tǒng)計部門填報。c涉及水泥企業(yè)質(zhì)量指標(biāo)由質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)提供和填報。d涉及勞動工資和從業(yè)人員的指標(biāo)由人力資源管理部門負(fù)責(zé)提供和填報。（3）數(shù)據(jù)指標(biāo)填報原則a產(chǎn)銷量指標(biāo)和技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)報表按《工業(yè)產(chǎn)品統(tǒng)計報表制度》和《建筑材料及非金屬礦工業(yè)主要統(tǒng)計指標(biāo)解釋》規(guī)定填報。b財務(wù)指標(biāo)報表按《財務(wù)會計報表制度》規(guī)定填報。c其他專業(yè)指標(biāo)按專業(yè)管理制度規(guī)定填報。（4）報表審核、簽批《對外統(tǒng)計報表》審核實(shí)行三級審核制度。即填表人自審，部門經(jīng)理二審，送公司主管領(lǐng)導(dǎo)終審、簽批。（5）報表報出《對外統(tǒng)計報表》經(jīng)過審批后，由總經(jīng)辦做好登記，加蓋公司印章，按規(guī)定報出。報表送閱（1）生產(chǎn)日報及月報報送公司領(lǐng)導(dǎo)，其他部門需要相關(guān)報表，須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，到內(nèi)部局域網(wǎng)查閱。（2）收閱部門和人員要做好報表資料的保管和保密。五、產(chǎn)量核算產(chǎn)品核算的對象為熟料，生料僅作為過程半成品，不作為最終產(chǎn)品總量。所有產(chǎn)量統(tǒng)計時段為0：0024：00。石灰石用量核算石灰石用量以現(xiàn)場盤點(diǎn)數(shù)據(jù)加購進(jìn)量計算，并根據(jù)消耗量、庫存量進(jìn)行調(diào)整。生料產(chǎn)量核算根據(jù)石灰石、砂巖、硫酸渣和粉煤灰累計消耗量，核減各種物料水份后計算，并根據(jù)消耗量、庫存量進(jìn)行調(diào)整。熟料產(chǎn)量核算（1）根據(jù)外售熟料反推熟料產(chǎn)量，并結(jié)合生料喂料量和料耗系數(shù)進(jìn)行驗(yàn)證、調(diào)整。（2）。原燃材料核算（1）原燃材料以進(jìn)廠計量數(shù)據(jù)為依據(jù)每日統(tǒng)計購進(jìn)量。（2）月終匯總當(dāng)月購進(jìn)量，結(jié)合月初、月底盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，核算當(dāng)月原材料消耗量，并根據(jù)生產(chǎn)熟料的理論配比進(jìn)行調(diào)整。六、消耗核算物料消耗量核算時間段統(tǒng)一為0：0024：00。每一道工序在生產(chǎn)出產(chǎn)品時，也是另一種或幾種物料的消耗過程，在進(jìn)行消耗核算時，必須將各類原燃材料還原成濕基進(jìn)行攤銷。熟料生產(chǎn)主要消耗物料有：石灰石、砂巖、硫酸渣、原煤、粉煤灰等。各類物料的消耗計算，首先以計量秤讀取數(shù)據(jù)為主要依據(jù)，再根據(jù)購進(jìn)量、實(shí)物庫存量盤存結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。七、生產(chǎn)運(yùn)營情況分析分析報告統(tǒng)計主管部門每月對月度生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃執(zhí)行和完成情況進(jìn)行檢查和分析，提交報表和分析報告。分析要求對照月度產(chǎn)銷計劃和年度生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃，針對生產(chǎn)、銷售、設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)、技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、生產(chǎn)組織中存在的問題等方面內(nèi)容加以闡述和剖析，要求側(cè)重分析影響生產(chǎn)、銷售沒有完成或超額完成的主要因素，側(cè)重分析技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（電耗、煤耗等）偏高的原因或控制較好的措施，以及制約生產(chǎn)運(yùn)營質(zhì)量提高的因素，為公司生產(chǎn)經(jīng)營管理提供參考資料和建議。上報時間營銷部、熟料部、設(shè)備保障部等于每月5日前向資產(chǎn)財務(wù)部提交分析報告，資產(chǎn)財務(wù)部于每月6日前匯總形成生產(chǎn)經(jīng)營分析會議報告，行政人事部與會后下發(fā)紀(jì)要。八、統(tǒng)計檔案統(tǒng)計主管部門根據(jù)公司管理和統(tǒng)計工作要求，建立健全統(tǒng)計資料檔案管理制度，明確管理員和歸檔方法。建立統(tǒng)計資料借閱臺帳。統(tǒng)計資料包括原始統(tǒng)計記錄、統(tǒng)計臺帳、日常統(tǒng)計報表（日報、月報、年報）、對外報表文件及來文資料等。對統(tǒng)計資料按照分時期、分類別建檔，便于查找、調(diào)閱，同時做好資料的備份。統(tǒng)計資料要長期保存，明確保管責(zé)任人。對破損或載體變質(zhì)的統(tǒng)計檔案，要及時進(jìn)行修補(bǔ)和復(fù)制。統(tǒng)計檔案的移交要辦理交接手續(xù)。九、獎勵與處罰獎勵與處罰按《制度管理獎罰條例》的規(guī)定執(zhí)行。對統(tǒng)計工作完成較好，具有創(chuàng)新、敬業(yè)、奉獻(xiàn)的統(tǒng)計人員，由統(tǒng)計部門提出，所在部門給予獎勵。對不能按時完成統(tǒng)計工作，填報數(shù)據(jù)出現(xiàn)誤差給統(tǒng)計工作帶來影響的，將對所在單位納入考核，并要求限期整改。對出現(xiàn)如下情況的由考核統(tǒng)計部按《制度管理獎罰條例》處罰：（1）報表錯報、漏報或遲報。（2）各計量設(shè)備出現(xiàn)計量偏差，不能及時發(fā)現(xiàn)及時校驗(yàn)的。（3）月底盤存出現(xiàn)較大誤差的。（4）生產(chǎn)經(jīng)營分析會不能按時參加或缺席的。（5）不能按時提交分析報告的部門。會計檔案管理制度編號: CUCCLCZLZCCWB006一、目的　為了加強(qiáng)會計檔案管理,保證會計檔案的安全、完整、及時,根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《中華人民共和國檔案法》及財政部《會計檔案管理辦法》的規(guī)定,結(jié)合本公司實(shí)際情