【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 合公司總體的經(jīng)營(yíng)方針。（2） 分級(jí)預(yù)算原則：各單位分別編制本單位預(yù)算，后由本單位預(yù)算編制領(lǐng)導(dǎo)小組集體審核確定。（3） 全面完整性原則：各項(xiàng)預(yù)算必須全面、完整，力求涵蓋企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生過(guò)程中涉及的所有經(jīng)濟(jì)行為。（4） 實(shí)事求是原則：預(yù)算編制要根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，要從實(shí)際出發(fā)，要對(duì)宏觀、地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況、經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)趨勢(shì)深入分析，充分估計(jì)各項(xiàng)目標(biāo)在實(shí)現(xiàn)過(guò)程中可能發(fā)生的變動(dòng)因素，保證預(yù)算能切實(shí)可行，充分發(fā)揮其指導(dǎo)和控制作用。第三條 各單位經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算編制的要求和說(shuō)明（1） 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制的要求和說(shuō)明：對(duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中的重大工作內(nèi)容，各單位應(yīng)逐項(xiàng)列出，并就每項(xiàng)工作制定時(shí)間進(jìn)度表。（2） 預(yù)算編制的要求和說(shuō)明a. 各單位在對(duì)各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行選擇時(shí)，要對(duì)指標(biāo)的選擇原因做出說(shuō)明。b. 各單位要將預(yù)算指標(biāo)基本確定的部分和預(yù)測(cè)部分盡可能區(qū)分開(kāi)，盡可能壓縮預(yù)算的預(yù)測(cè)范圍，同時(shí)要較詳細(xì)的表述評(píng)估預(yù)測(cè)過(guò)程。c. 各單位務(wù)必根據(jù)公司的總體目標(biāo)，結(jié)合自身的發(fā)展情況和業(yè)務(wù)特征，將各種預(yù)算細(xì)分到各月份或季度。d. 各單位要盡量明細(xì)預(yù)算中包含的項(xiàng)目數(shù)據(jù)，以方便經(jīng)營(yíng)管理者和相關(guān)部門(mén)對(duì)執(zhí)行的情況進(jìn)行深入分析。e. 各單位應(yīng)在每一預(yù)算年度設(shè)立一定的預(yù)備費(fèi)作為突發(fā)事件的開(kāi)支，列入費(fèi)用預(yù)算，并計(jì)入費(fèi)用預(yù)算總額。預(yù)備費(fèi)用占費(fèi)用預(yù)算總額的比例不超過(guò)5%，具體比例由各單位自行申報(bào)，由本單位預(yù)算編制領(lǐng)導(dǎo)小組審批決定。 第四條 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算編制的依據(jù)和基礎(chǔ)：（1） 戰(zhàn)略規(guī)劃、戰(zhàn)略目標(biāo)是集團(tuán)公司遠(yuǎn)景發(fā)展綱要，是年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的指導(dǎo)性文件；（2） 中期發(fā)展規(guī)劃是分析階段落實(shí)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的中間環(huán)節(jié)、是指導(dǎo)編制年度計(jì)劃的依據(jù)；（3） 年度的宏觀經(jīng)濟(jì)和政策環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、行業(yè)趨勢(shì)以及自身資源的分析預(yù)測(cè)是整個(gè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制可行性的理論依據(jù)；（4） 預(yù)算是依據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)做出的詳細(xì)財(cái)務(wù)安排，《公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃》中的年度目標(biāo)利潤(rùn)和項(xiàng)目目標(biāo)利潤(rùn)是各單位整個(gè)預(yù)算編制的起點(diǎn)；（5） 各單位報(bào)送的上年度《公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃》及《公司年度預(yù)算方案》的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是整個(gè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制連貫性的依據(jù)及預(yù)算編制的參照依據(jù)。第五章 計(jì)劃和預(yù)算的管理監(jiān)督與調(diào)整 計(jì)劃和預(yù)算管理監(jiān)督部門(mén)及其職責(zé)第一條 在實(shí)行計(jì)劃和預(yù)算管理時(shí)，堅(jiān)持“權(quán)責(zé)分明，監(jiān)督集中”的原則。第二條 投資發(fā)展中心是經(jīng)營(yíng)計(jì)劃各種報(bào)告信息的歸總部門(mén)，是對(duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行日常管理、監(jiān)控和分析的主管部門(mén)，負(fù)責(zé)收集匯總分析各單位經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各種經(jīng)營(yíng)管理信息以及計(jì)劃執(zhí)行信息（包括月度計(jì)劃和執(zhí)行數(shù)據(jù)比較統(tǒng)計(jì)表、月（季）度經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告）；并對(duì)各單位計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督和指導(dǎo)，以督導(dǎo)各單位更好地完成年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和目標(biāo)。第三條 計(jì)劃財(cái)務(wù)中心是預(yù)算各種報(bào)告信息的歸總部門(mén)，是對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行日常管理核算、監(jiān)控和分析的主管部門(mén)。負(fù)責(zé)收集、匯總、分析各單位預(yù)算執(zhí)行信息，并對(duì)各單位預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督、指導(dǎo)。以督導(dǎo)各單位將預(yù)算執(zhí)行結(jié)果控制在年度預(yù)算范圍內(nèi)。 計(jì)劃和預(yù)算管理及監(jiān)督第一條 嚴(yán)格按月進(jìn)行計(jì)劃和預(yù)算匯報(bào)和分析，各子公司必須每月按照既定的格式填寫(xiě)報(bào)送經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表，如同年初預(yù)算存在差距，應(yīng)附加解釋說(shuō)明；第二條 集團(tuán)公司各單位每月5日前將《計(jì)劃和預(yù)算月度統(tǒng)計(jì)表》報(bào)送集團(tuán)公司投資發(fā)展中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)中心；投資發(fā)展中心和計(jì)劃財(cái)務(wù)中心于每月10日內(nèi)將計(jì)劃及預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)匯總結(jié)果和簡(jiǎn)要分析說(shuō)明遞交總裁辦公會(huì)成員、總裁、董事會(huì)。第三條 集團(tuán)公司各單位每季度前10個(gè)工作日以內(nèi)將《計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行季度分析報(bào)告》報(bào)送集團(tuán)公司投資發(fā)展中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)中心；投資發(fā)展中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)中心聯(lián)合匯總結(jié)果，對(duì)季度執(zhí)行情況進(jìn)行調(diào)查、研究、分析，在經(jīng)過(guò)認(rèn)真的調(diào)查研究后，給出分析和改進(jìn)建議的計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行綜合報(bào)告，于每季度末前20個(gè)工作日內(nèi)遞交總裁辦公會(huì)成員、總裁、董事會(huì)。第四條 總裁每季度召開(kāi)一次由各單位負(fù)責(zé)人參加的計(jì)劃和預(yù)算分析例會(huì)，討論計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告，分析產(chǎn)生偏差的原因，并商議糾正偏差的措施；第五條 在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，各單位以自我控制為主，應(yīng)遵循“先算后花，先算后干”的原則。對(duì)在預(yù)算范圍內(nèi)的各項(xiàng)支出由各單位按公司的財(cái)務(wù)制度和相關(guān)審批程序進(jìn)行控制；第六條 各單位費(fèi)用預(yù)算實(shí)行單項(xiàng)控制與總額控制相結(jié)合的辦法。同一項(xiàng)目的預(yù)算節(jié)余可以跨月使用，但不能跨年度，總額不得超出預(yù)算；不同預(yù)算項(xiàng)目間的預(yù)算節(jié)余原則上不得相互挪用；第七條 對(duì)單項(xiàng)費(fèi)用支出超出該項(xiàng)目預(yù)算且確有必要發(fā)生的、沒(méi)有列入預(yù)算的支出原則上不允許其發(fā)生，如確有必要發(fā)生且支金額未超出預(yù)備費(fèi)余額，各單位應(yīng)根據(jù)集團(tuán)公司有關(guān)制度執(zhí)行； 第八條 預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告至少應(yīng)包括：a. 本期預(yù)算數(shù)、本期實(shí)際發(fā)生數(shù)、本期差異數(shù)及累計(jì)預(yù)算數(shù)、累計(jì)發(fā)生數(shù)、累計(jì)差異數(shù)；b. 對(duì)不利差異產(chǎn)生原因的分析，明確責(zé)任歸屬；第九條 各單位負(fù)責(zé)人要加強(qiáng)對(duì)其下屬責(zé)任實(shí)體執(zhí)行過(guò)程的監(jiān)督和指導(dǎo)力度，以保證公司總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算能得到有效控制。 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算的調(diào)整：第一條 公司年度計(jì)劃和預(yù)算中下達(dá)的年度經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)屬指令性指標(biāo)，不得隨意調(diào)整。在公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化而導(dǎo)致整體計(jì)劃與實(shí)際情況出現(xiàn)明顯不符時(shí)，投資發(fā)展中心可以提出年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整議案，報(bào)總裁辦公會(huì)審議，再報(bào)總裁審核，最終報(bào)董事會(huì)審批后執(zhí)行。第二條 子公司由于外部環(huán)境因素需調(diào)整計(jì)劃及預(yù)算無(wú)法執(zhí)行時(shí)，各單位應(yīng)首先挖掘相關(guān)潛力，采取相應(yīng)措施加以彌補(bǔ)，在已采取必要措施后仍無(wú)法彌補(bǔ)的，可在季度末編制計(jì)劃和預(yù)算調(diào)整提案報(bào)請(qǐng)審批，由集團(tuán)公司主管部門(mén)對(duì)其進(jìn)行調(diào)研審核，報(bào)副總裁和總裁審批，特別重大調(diào)整事項(xiàng)要經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)最終審批。本制度由集團(tuán)公司投資發(fā)展中心、計(jì)劃財(cái)務(wù)中心聯(lián)合負(fù)責(zé)解釋。第三節(jié) 總裁辦公會(huì)議事制度一、 設(shè)立總裁辦公會(huì)的目的（一） 全面提升集團(tuán)公司的管理水平。（二） 保障公司各項(xiàng)決策的科學(xué)性、民主性。二、 總裁辦公會(huì)職能（一） 總裁辦公會(huì)是集團(tuán)公司日常經(jīng)營(yíng)管理最高決策機(jī)構(gòu)，向集團(tuán)公司董事會(huì)負(fù)責(zé)。（二） 總裁辦公會(huì)系非常設(shè)機(jī)構(gòu)，通過(guò)定期與不定期召開(kāi)會(huì)議相結(jié)合并形成決議的方式發(fā)揮其職能。（三） 主要職能 在集團(tuán)公司董事會(huì)的指導(dǎo)下制定集團(tuán)公司的發(fā)展戰(zhàn)略及實(shí)施計(jì)劃，審議各子公司經(jīng)營(yíng)方向和中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃。 負(fù)責(zé)對(duì)公司重大投資項(xiàng)目進(jìn)行論證，并形成決議上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)。 負(fù)責(zé)制定、組織實(shí)施、調(diào)整、補(bǔ)充集團(tuán)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，審議集團(tuán)公司各階段工作計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算，并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督、評(píng)價(jià)、分析、調(diào)整。 審議下屬子公司各階段的工作目標(biāo)、工作計(jì)劃，并對(duì)其業(yè)務(wù)、管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和控制；同時(shí)對(duì)子公司計(jì)劃執(zhí)行情況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、管理業(yè)績(jī)以表決方式做出評(píng)價(jià)。 審議集團(tuán)公司及下屬子公司各項(xiàng)管理規(guī)章制度。 審議集團(tuán)公司及子公司管理機(jī)構(gòu)設(shè)置、績(jī)效考核辦法，以表決方式審議集團(tuán)公司及下屬子公司中、高層管理人員人事任免提案。 以表決方式審議集團(tuán)公司各部門(mén)、下屬子公司中層以上管理人員違規(guī)、違紀(jì)、工作失職等行為所進(jìn)行的認(rèn)定及處罰決定。 審議通過(guò)集團(tuán)公司各職能部門(mén)及下屬子公司上報(bào)的產(chǎn)品市場(chǎng)定位、市場(chǎng)推廣方案、項(xiàng)目總體施工方案等涉及到公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及重大經(jīng)濟(jì)利益的各類(lèi)方案。 審議集團(tuán)公司的經(jīng)營(yíng)、項(xiàng)目、人事、管理及日常工作中的其他重大問(wèn)題。三、 總裁辦公會(huì)議事規(guī)則總裁辦公會(huì)的任何批示、決定和決策均以決議方式產(chǎn)生。決議實(shí)行民主形式表決，決議獲半數(shù)以上（不含半數(shù)）表決權(quán)數(shù)同意則視為通過(guò)，當(dāng)決議僅獲半數(shù)表決權(quán)數(shù)同意時(shí)，以總裁最終決定為準(zhǔn)。四、 總裁辦公會(huì)會(huì)議種類(lèi)及召集方式（一） 會(huì)議種類(lèi) 定期1） 半月例會(huì)l 各成員通報(bào)近期各分管工作進(jìn)展情況及下一階段工作安排；l 審議各職能部門(mén)、子公司上報(bào)的須由總裁辦公會(huì)決定的各類(lèi)文件、請(qǐng)示等；l 各成員提出須在總裁辦公會(huì)討論的其他議題。2） 月例會(huì)l 上月工作總結(jié)及本月工作計(jì)劃；l 評(píng)審上月預(yù)算執(zhí)行情況。3） 半年例會(huì)l 審議高層管理人員半年工作述職報(bào)告；l 總結(jié)上半年各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)執(zhí)行情況，布置下半年工作。4） 年會(huì)l 全年工作總結(jié)；l 審議高層管理人員年度述職報(bào)告；l 對(duì)集團(tuán)公司各職能部門(mén)及子公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、管理業(yè)績(jī)進(jìn)行績(jī)效考評(píng)；l 審議下年度各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 不定期遇突發(fā)事件或不可預(yù)見(jiàn)必須緊急磋商的議題。（二） 召集方式 總裁辦公會(huì)由總裁秘書(shū)負(fù)責(zé)召集。如遇特殊情況，臨時(shí)更改會(huì)議時(shí)間須經(jīng)總裁同意，由總裁秘書(shū)另行安排時(shí)間。 如遇特殊情況，需臨時(shí)召開(kāi)辦公會(huì)，由各成員通知總裁秘書(shū)，并經(jīng)總裁確認(rèn)后安排會(huì)議時(shí)間。 定期會(huì)議時(shí)間安排1） 半月例會(huì)：每月中旬；2） 月例會(huì)：第二個(gè)月初；3） 半年例會(huì)：每年8月份；4） 年會(huì)：第二年春節(jié)前。具體日期由集團(tuán)辦公室確定，經(jīng)總裁確認(rèn)，提前三天發(fā)出會(huì)議通知。五、 總裁辦公會(huì)議事程序（一） 由總裁辦公會(huì)各業(yè)務(wù)分管成員，擬定本次例會(huì)需討論的議題。（二） 集團(tuán)公司總裁秘書(shū)將各成員報(bào)送的議題進(jìn)行收集、匯總，經(jīng)總裁確認(rèn)后，以會(huì)議通知形式將議題大綱分發(fā)至總裁辦公會(huì)各成員。（三） 會(huì)議由總裁主持，如總裁因故無(wú)法出席，則由總裁指定人員主持，總裁秘書(shū)負(fù)責(zé)會(huì)議記錄。（四） 每周二上午總裁秘書(shū)將會(huì)議決議形成書(shū)面文件，經(jīng)總裁審簽后，下發(fā)至各相關(guān)部門(mén)、公司，并抄送總裁辦公會(huì)各成員，抄報(bào)董事會(huì)。（五） 會(huì)議記錄及會(huì)議決議由集團(tuán)公司辦公室負(fù)責(zé)存檔。六、 總裁辦公會(huì)由總裁、副總裁及各中心第一負(fù)責(zé)人組成，總裁辦公會(huì)人員組成、人員增減由總裁提議，報(bào)請(qǐng)集團(tuán)公司董事會(huì)審批。第四節(jié) 審計(jì)制度一、 總則（一）本制度適用于集團(tuán)公司及集團(tuán)直屬子公司。（二）集團(tuán)公司董事會(huì)成立審計(jì)委員會(huì)，實(shí)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度。通過(guò)審計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，監(jiān)督履行財(cái)務(wù)責(zé)任制，改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。（三）集團(tuán)公司審計(jì)委員會(huì)在集團(tuán)公司董事會(huì)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)集團(tuán)公司及集團(tuán)公司直屬子公司的財(cái)務(wù)收支及其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性和效益性進(jìn)行系統(tǒng)的審計(jì)監(jiān)督，獨(dú)立行使內(nèi)部審計(jì)職權(quán)。（四）在集團(tuán)公司總裁主導(dǎo)下的日常內(nèi)部審計(jì)工作參照本制度執(zhí)行。二、 審計(jì)工作任務(wù)（一）監(jiān)督、檢查各經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)和單位日常財(cái)務(wù)活動(dòng)是否貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)各項(xiàng)法規(guī)、法令、政策以及集團(tuán)公司內(nèi)部制定的各項(xiàng)有關(guān)規(guī)章制度。（二）監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，并對(duì)其嚴(yán)密、完善程度做出評(píng)價(jià)。（三）對(duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)年度財(cái)務(wù)與成本控制情況進(jìn)行審計(jì)。（四）對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、會(huì)計(jì)核算程序和財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)處理的正確性、真實(shí)性、合法性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。（五）負(fù)責(zé)對(duì)公司各級(jí)高層管理人員的職務(wù)審計(jì)。（六）對(duì)公司在冊(cè)員工侵占公司財(cái)產(chǎn)、收受賄賂、營(yíng)私舞弊、貪污盜竊、挪用公款等違紀(jì)違法行為，會(huì)同有關(guān)部門(mén)進(jìn)行專(zhuān)案審計(jì)。（七）接受并承辦集團(tuán)董事會(huì)交辦或總裁提辦的審計(jì)事宜。三、 審計(jì)工作程序（一）編制年度、季度審計(jì)工作計(jì)劃，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后確定。（二）審計(jì)前的準(zhǔn)備工作。 確定審計(jì)對(duì)象； 確定審計(jì)方案，報(bào)董事會(huì)審批。 下達(dá)“審計(jì)通知書(shū)”，由集團(tuán)公司董事會(huì)簽發(fā)。 被審計(jì)單位提供必要的工作條件。（三）審計(jì)過(guò)程中，必須編寫(xiě)工作底稿，做好審計(jì)記錄，收集審計(jì)證據(jù)。（四）審計(jì)終結(jié)階段，對(duì)審計(jì)事項(xiàng)和結(jié)果提出審計(jì)報(bào)告。報(bào)告應(yīng)附有經(jīng)過(guò)被審計(jì)人或單位簽章的證明材料或其他說(shuō)明材料；審計(jì)報(bào)告應(yīng)征求被審計(jì)人或單位負(fù)責(zé)人的書(shū)面意見(jiàn)。（五）審計(jì)結(jié)果最終形成的正式審計(jì)報(bào)告上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)，集團(tuán)公司董事會(huì)根據(jù)審計(jì)結(jié)論，針對(duì)問(wèn)題做出處理決定，承辦單位及承辦人應(yīng)將處理結(jié)果上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)，同時(shí)抄送集團(tuán)公司審計(jì)委員會(huì)。（六）被審單位（或個(gè)人）如對(duì)結(jié)論和決定有異議，可在出具正式審計(jì)報(bào)告后15日內(nèi)向集團(tuán)公司董事會(huì)申請(qǐng)復(fù)審。集團(tuán)公司董事會(huì)的結(jié)論和決定為最終結(jié)論；復(fù)審期間，原審結(jié)論和決定照常執(zhí)行。四、 審計(jì)人員職權(quán)（一）除非集團(tuán)公司董事會(huì)特批，審計(jì)委員會(huì)開(kāi)展審計(jì)工作不受任何人、任何單位的限制，被審計(jì)單位（或個(gè)人）必須無(wú)條件地予以全力配合。（二）審計(jì)期間，審計(jì)主要負(fù)責(zé)人有權(quán)參加被審單位的有關(guān)會(huì)議，對(duì)審查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題可以查詢、召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)、索取證明材料。（三）有權(quán)責(zé)成被審計(jì)單位（或個(gè)人）查處和糾正一切違反國(guó)家、公司財(cái)務(wù)收支有關(guān)規(guī)定的行為。（四）有權(quán)建議對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的單位、有關(guān)責(zé)任人提出處罰意見(jiàn)，報(bào)請(qǐng)集團(tuán)公司董事會(huì)審議。（五）對(duì)拖延、推諉、阻撓、拒絕和破壞審計(jì)工作的，提請(qǐng)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)，有權(quán)采取封存賬冊(cè)、凍結(jié)帳戶，對(duì)有關(guān)人員實(shí)行停職處理等臨時(shí)措施。第五節(jié) 失職單制度一、 一個(gè)工作標(biāo)準(zhǔn)：48小時(shí)復(fù)命制 有承辦的工作，除另有規(guī)定時(shí)限情況外，必須在48小時(shí)內(nèi)完成； 無(wú)法在48小時(shí)內(nèi)完成的，也必須在48小時(shí)內(nèi)反饋進(jìn)度。超期一天罰款50元。二、 二個(gè)工作紀(jì)律 服從組織分配 ； 服從上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)；違反二個(gè)工作紀(jì)律處罰標(biāo)準(zhǔn)：高層員工1000元/次，中層員工 500元/次，一般員工200元/次。三、 三個(gè)工作原則 程序 計(jì)劃 質(zhì)量違反三個(gè)工作原則處罰標(biāo)準(zhǔn)： 1） 不遵守程序：高層員工1000元/次，中層員工500元/次，一般員工200元/次；2） 工作無(wú)計(jì)劃性：高層員工500元/次，中層員工300元/次，一般員工100元/次；3） 工作未達(dá)要求：高層員工200元/次，中層員工100元/次，一般員工50元/次；四、 四個(gè)工作要求團(tuán)結(jié) 服務(wù) 紀(jì)律 效率違反四項(xiàng)工作要求處罰標(biāo)準(zhǔn)：（1）影響集團(tuán)團(tuán)結(jié)500元/次；（2）服務(wù)內(nèi)外部客戶工作質(zhì)量出現(xiàn)問(wèn)題500元/次；（3）不遵守公司紀(jì)律50元/次；（4）工作沒(méi)有達(dá)到應(yīng)有效率50元/次；五、 失職單處理 如同一員工出現(xiàn)二次過(guò)失單記錄，除參照上述標(biāo)準(zhǔn)罰款外同時(shí)全公司予以書(shū)面通報(bào)一次。 考核結(jié)果以年為單位，每半年統(tǒng)計(jì)一次，與員工晉升、薪酬、福利、績(jī)效