【文章內(nèi)容簡介】 超過320元/間；中級管理人員：國內(nèi)一律不能超過220元/間，滬、深、穗不得超過280元/間；主管級和一般員工：國內(nèi)一律不能超過180元/間，滬、深、穗不得超過220元/間。（2）國內(nèi)出差伙食補貼40元/天，滬、深、穗以及經(jīng)濟特區(qū)60元/天，因公請客吃飯（事先經(jīng)過公司總經(jīng)理批準的）的當天不得再領取出差伙食補貼。出差期間，如不報銷住宿費，按每人每天標準住宿費的一半補貼給個人。 （3）國內(nèi)出差可采用以下交通工具： 中級管理人員以上 雙飛主管級管理人員 一飛一臥 一般員工 雙臥 除非執(zhí)行董事、總經(jīng)理批準或特殊情況，一般不能乘坐出租車。報銷的出租車票上必須注明起始地點、日期和乘坐原因等。（4）國外出差住宿費及補貼公司另行制定管理規(guī)定六、合同管理（一）、目的及范圍簽訂合同必須遵守國家法律、法規(guī)及相關政策。對外簽訂合同必須以維護公司合法權益和提高公司經(jīng)濟效益為宗旨。合同作為明確合同雙方權利的義務的依據(jù)，具有法律約束力，故凡在經(jīng)營管理活動中以公司名義與外界發(fā)生經(jīng)濟往來的，應當簽定合同。合同采取書面形式，所謂的書面合同指正式合同文本、備忘錄、傳真、信函、圖表等可以以書面形式加以固定的形式。如果因情況緊急，要采取國際流行的電子簽名加以確認合同內(nèi)容的，首先要經(jīng)公司授權負責人同意，其后要盡可能地采用上面的提到的幾種合同形式加以固定。本規(guī)定所指的合同只包括與公司業(yè)務有關的合同，不包括勞動合同。公司由法律顧問根據(jù)法定代表人、總經(jīng)理的授權，對合同進行動態(tài)監(jiān)督管理，有關合同的訂立、履行、變更、解除和終止等重要事宜由法律顧問對各部門實行指導。（二）、合同審查程序部門負責人對合同的真實有效性予以審查。分管領導對合同的專業(yè)技術性、經(jīng)濟性予以審查。本公司法律代表或法律顧問對合同的嚴密性和合法性進行審核。以上人員在認真評審后須在合同會簽表上簽名以示承擔相應責任。（三）、合同的批審權限合同原則上由法定代表人簽訂，但經(jīng)法定代表人授權的可以由總經(jīng)理、副總、總助或其他負責人簽署。授權方式可以為授權書、電話、傳真等。簽約人必須持有法人委托書，而且必須在授權范圍內(nèi)行使簽約權，否則無權簽約。上述合同在簽字之前由顧問律師附簽，以說明該合同已經(jīng)得到了法律上的審查。（四）、合同訂立之前的前期調(diào)查在簽訂合同之前應當盡可能對對方的以下情況進行了解：A、要求對方提供將其主體資格方面的法律文件，如營業(yè)執(zhí)照，重大的交易對象不妨到有關公司登記機關查其登記內(nèi)容；B、交易公司的背景和相關歷史；C、對交易公司的營運狀況進行分析；D、對交易公司的信用信譽情況進行了解，如過去是否認真履行了與他人之間訂立的合同，是否有欺詐或不講信用的行為，是否已卷入與他人的或與國家機關的糾紛；E、對交易公司的資信了解，包括是否有房屋還是租用他人房屋、相關財產(chǎn)是否抵押。所欲簽訂的合同在經(jīng)濟上的可行性可交由財務部門審核，財務部門有相關建議的，可以在合同草擬稿中說明，并由會計簽名。以上情況在簽訂合同之前應盡可能知曉，如果調(diào)查了解的成本過高，可以在將來簽訂主合同時加入對方保證條款。經(jīng)辦人員對以上信息的記錄或調(diào)查的情況將來與合同原件一并入檔。（五）、合同的訂立步驟 與外界達成經(jīng)濟往來意向，經(jīng)協(xié)商一致，應訂立書面合同。 合同由各級經(jīng)辦人自行擬稿，合同內(nèi)容包括標的、數(shù)量和質(zhì)量、價款或酬金、履行的期限、地點和方式、違約責任等主要條款。涉及合同對于適用法律及選用仲裁條款要盡可能選擇中國法律及中國范圍內(nèi)仲裁。 在訂立合同之前要充分了解對方的狀況、目的、雙方所處的地位，以采取不同的方案和對策，在對方商談過程中要從有利于本公司的程度逐次引導。 格式化的合同由經(jīng)辦人按合同紙上的要求填寫。 重要合同由法律顧問負責擬稿。 擬稿完畢后，經(jīng)本部門審核后，交由律師進行法律審查，顧問律師根據(jù)法律對合同稿審核并簽署意見，之后交由經(jīng)辦人按合同簽訂權限報相關負責人簽訂。合同簽訂內(nèi)容，如涉及公司內(nèi)部其他部門的，須事先協(xié)調(diào)。 法律顧問對合同稿提出意見的、則向經(jīng)辦人說明情況并退回。經(jīng)辦人要求通過的、但法律顧問仍持保留意見的，經(jīng)辦人可以根據(jù)層級上報到上級管理人員，并由該管理人員對合同進行再次審查。 法定代表人、總經(jīng)理對重要合同和有爭議合同予以審核并具有終審權。（六）、合同的執(zhí)行合同在簽訂之后，原則上整個過程應當由經(jīng)辦人負責全過程的執(zhí)行，經(jīng)辦人員要做到對合同的內(nèi)容、每一個細節(jié)要有充分的了解。須密切關注合同履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理、匯報。當合同在執(zhí)行過程中出現(xiàn)任何新的重大的事實情況時，經(jīng)辦人應及時匯報并及時征求律師的意見，以尋求對策。合同在執(zhí)行期間如發(fā)生人員變動的，如該人員只是在公司內(nèi)部變動，則由該經(jīng)辦人員繼續(xù)負責，有特殊情況的可以由原經(jīng)辦人向新經(jīng)辦人完全、充分說明合同執(zhí)行的整個情況，環(huán)節(jié)，交接相關資料。新經(jīng)辦人不了解的地方，原經(jīng)辦人要負責說明。如原經(jīng)辦人離開公司的，要由其將合同執(zhí)行的全部資料交接下來，并充 分說明整個合同的執(zhí)行情況，經(jīng)該業(yè)務部門確認無誤的，方可辦理離職手續(xù)。合同執(zhí)行完畢后，相關資料由經(jīng)辦人及時交檔案保管部門入檔。經(jīng)辦人要對入檔材料的真實性負責。（七）、變更和解除因不可抗力或其它原因需要變更或解除合同的，應在法律規(guī)定的期限內(nèi)與對方當事人進行協(xié)商，妥善處理。變更、解除合同必須符合有關法律的規(guī)定，必須維護公司合法利益。 變更、解除合同的程序與審批程序相同。合同經(jīng)過簽證或公證者，須到原工商行政管理部門備案或經(jīng)公證處重新公證。變更、解除合同一律采用書面形式。 變更、解除合同前仍應嚴格履行原合同。 因變更、解除合同而使當事人的利益受損的，除法律允許免負責任外，均應承擔相應的責任，并在變更、解除合同的協(xié)議書中明確規(guī)定。（八）、糾紛處理在履行合同過程中如與對方發(fā)生糾紛，應按有關法律法規(guī)和本辦法妥善處理。合同糾紛原則上由承辦部門負責處理。涉及內(nèi)部多個單位的，可以協(xié)商或由公司確定一個部門牽頭負責處理。合同處理應在雙方友好協(xié)商的基礎上解決爭議。（九）、入檔管理合同簽章生效后，正本由檔案保管部門歸檔，合同有關的業(yè)務資料由相關的業(yè)務部門保管復印件，原件有富余的也可持有一份原件。合同作為公司對外經(jīng)濟活動的重要法律依據(jù)和公司內(nèi)部明確職責的憑證，有關人員應保守合同秘密，并及時按機密程度專門歸檔。檔案保管人員應妥善保管與合同有關的資料，包括與之有關的文書、圖表、傳真件以及相關單證等。以上資料不得隨意改動、棄置、銷毀、遺失。檔案保管人員要定期檢查已執(zhí)行完畢但未歸檔的合同及相關文件。（十）、責任未按合同管理辦法所定標準程序所簽訂的合同，一律無效，因此而造成的一切損失由簽約人承擔。未及時匯報情況和遺失合同有關資料而給公司造成損失的，追究其經(jīng)濟和行政責任。因疏忽大意、不負責任導致所簽合同損害公司利益的，按合同金額的20—60%賠償公司損失，并給予降級處分和500—5000元/次的罰款；給公司造成較大損失的，除賠償損失外，予以除名。在合同簽訂和履行中假公濟私、謀取私利者，按合同金額的50—100%賠償公司損失，并以開除論處。除賠償損失外，觸犯刑法的，移送司法機關處理。因個人原因，未能及時檢查合同履行情況，致使公司遭受損失的，給予責任人降級處分和1000—10000元的罰款。（十一）、其他本規(guī)定解釋權歸公司，可根據(jù)新情況由公司作出另行規(guī)定。 附件：《合同會簽單》 合同會簽單合同名稱（全稱）合同編號經(jīng)辦部門經(jīng)辦人報送時間部門負責人審核意見年 月 日法律部門意見（行政部、法律顧問） 年 月 日財務部/審計部意見 年 月 日總經(jīng)理意見 年 月 日執(zhí)行董事意見 年 月 日七、財務規(guī)定（一）、付款規(guī)定付款前，由該筆業(yè)務的業(yè)務員認真填寫《用款申批單》，清楚寫明收款單位、收款單位帳號、單價、總金額、及相對應的收款單位發(fā)票號、雙方訂立的合同編號等，交部門負責人、財務部負責人審核無誤后報總經(jīng)理、執(zhí)行董事簽字同意再到財務部付款。凡未按流程審批的財務部不得付款。支票或匯票開具后，首先由出納審查，再由該筆業(yè)務的業(yè)務員審查，最后交給收款單位時請其自己再次核查，避免發(fā)生不必要的失誤造成不必要的損失；并請接收人簽收，以便于以后的核對工作。否則，對責任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。（二）、單據(jù)及票據(jù)的管理所有單據(jù)和票據(jù)等的交接，如交單聯(lián)系單、押匯申請等，無論是銀行對我們的交接還是公司內(nèi)部的交接，都必須請對方簽收。財務部以外的其他人員拿回任何單據(jù)都必須先交給財務部指定的專人進行處理。若無故拖延或遺忘，處以200元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。（三）、臺帳登記每筆業(yè)務由該筆業(yè)務員負責按照臺帳上的要求詳細、及時、逐項登記在臺帳本上。若無故拖延或有遺忘、遺漏，將處以罰款；第一次扣除當月獎金或提成的10%，第二次及以上扣除當月獎金或提成的20%。（四）、業(yè)務匯總與核對帳目、報表 財務部在每月5日交工作小結時將每月的臺帳及業(yè)務匯總上交總經(jīng)理，內(nèi)容包括當月的盈利或虧損，以便從當年一月到該月的累計。會計必須每月進行帳目的核對。財務部要做好財會基礎工作，帳簿、憑證、報表需一致。每月底將報表報送總經(jīng)理、執(zhí)行董事。資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表每月報一次。（五）、發(fā)票管理 公司發(fā)票由財務部專人管理。由該筆業(yè)務的業(yè)務員認真填寫《發(fā)票申批單》，清楚寫明收款單位、單價、總金額、雙方訂立的合同編號等，交部門負責人、總經(jīng)理簽字同意后再到財務部開具。未按流程審批的不得開具發(fā)票。否則，對責任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。公司報賬的發(fā)票必須由財務部統(tǒng)一存檔制訂成冊。（六）、固定資產(chǎn)管理每項固定資產(chǎn)逐筆登記編號以便對固定資產(chǎn)進行控制、清點折舊，每年對固定資產(chǎn)進行盤點（由財務部和行政部負責）。 （七）、其他 公司根據(jù)國家相關法規(guī)和本規(guī)定另行制定詳細財務管理制度八、檔案管理為了建立健全公司的檔案工作，加強對公司檔案的科學管理，有效地保護和利用檔案，結合本公司實際情況，特制定本辦法。（一）、公司的檔案范圍企業(yè)行政文書檔案：包括法規(guī)性文件；各種合同及協(xié)議書；會議文件；工