【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 情況、銷路、回款時(shí)間與付款時(shí)間的銜接等。 （11）分期付款保證。重點(diǎn)檢查付款方的付款能力、信用狀況和負(fù)債、有無(wú)連環(huán)債或三角債等。 （12）借款保證。著重檢查貸款用途。如果是主要依托原有企業(yè)財(cái)力還貸款本息，分析客戶的財(cái)務(wù)狀況；如果是主要依托該項(xiàng)目的效益償還貸款本息，則應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)展情況進(jìn)行全面檢查。 （13）租賃保證。著重檢查客戶租賃設(shè)備的用途和作用，分析租賃設(shè)備的經(jīng)濟(jì)效益以及承租方按期支付租金的來(lái)源和支付能力。 （14）補(bǔ)償貿(mào)易保證。圍繞產(chǎn)品產(chǎn)出和銷售兩個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查。如項(xiàng)目實(shí)施所需配套的水電、原輔材料供應(yīng)、廠房、道路及其他基礎(chǔ)設(shè)施是否落實(shí)；引進(jìn)設(shè)備的性能、質(zhì)量及設(shè)備引進(jìn)方（客戶）的管理能力和技術(shù)能力狀況如何；設(shè)備供應(yīng)方（受益人）回購(gòu)產(chǎn)品的保證是否可靠；產(chǎn)品的市場(chǎng)行情、銷路及價(jià)格趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，設(shè)備供應(yīng)方本身的資信能力、財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)作風(fēng)等。 （15）來(lái)料加工保證及來(lái)件裝配保證。重點(diǎn)檢查來(lái)料的質(zhì)量檢驗(yàn)及產(chǎn)品樣品的確認(rèn)方式，客戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)能力，受益人資信狀況等。 （16）帳戶透支保證。重點(diǎn)檢查透支金額的用途，分析被擔(dān)保人償還透支金額的能力。 。重點(diǎn)檢查客戶與賣(mài)方交易的真實(shí)性，以及客戶是否有用于到期支付的資金。如果是將開(kāi)立銀行承兌匯票所賒購(gòu)的貨物銷售款作為到期支付的資金，要檢查貨物銷售的情況以及回款的可能性。，檢查重點(diǎn)除了關(guān)注客戶的經(jīng)營(yíng)管理信用狀況外，還在于發(fā)現(xiàn)該品種的特殊風(fēng)險(xiǎn)：（1）100%保證金的保證、承兌和信用證開(kāi)證業(yè)務(wù)：重點(diǎn)檢查保證金是否存入專戶，對(duì)于與我行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的幣種不同的保證金幣種，注意防范匯率風(fēng)險(xiǎn)，必要時(shí)要求客戶及時(shí)增存保證金。（2）國(guó)際貿(mào)易融資項(xiàng)下的出口押匯：重點(diǎn)監(jiān)控進(jìn)口國(guó)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和開(kāi)證行經(jīng)營(yíng)和信用風(fēng)險(xiǎn)，并敦促國(guó)際結(jié)算人員及時(shí)收匯。（3）金融機(jī)構(gòu)（僅指我行辦理國(guó)內(nèi)人民幣貼現(xiàn)業(yè)務(wù)可接受的承兌銀行范圍、辦理外匯擔(dān)保人民幣貸款時(shí)我行可接受其外匯保證和備用信用證的外資金融機(jī)構(gòu)）保證和承兌的信貸業(yè)務(wù)，如貼現(xiàn)和外匯擔(dān)保人民幣貸款等：重點(diǎn)在于留意這些金融機(jī)構(gòu)是否出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理和信用危機(jī)，必要時(shí)要求這些金融機(jī)構(gòu)及時(shí)履行對(duì)我行的承諾。（4）采取銀行承兌匯票、存單（僅指我行辦理國(guó)內(nèi)人民幣貼現(xiàn)業(yè)務(wù)可接受的承兌銀行承兌和開(kāi)出的匯票和存單）質(zhì)押的信貸業(yè)務(wù)：重點(diǎn)在于留意這些金融機(jī)構(gòu)是否出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理和信用危機(jī)，必要時(shí)要求這些金融機(jī)構(gòu)及時(shí)履行對(duì)我行的承諾。（5）采取憑證式國(guó)債質(zhì)押方式的信貸業(yè)務(wù)：重點(diǎn)在于檢查憑證式國(guó)債單據(jù)保管是否安全?！　? 擔(dān)保檢查 信貸資產(chǎn)的擔(dān)保是對(duì)客戶的信用支持，是信貸的第二還款來(lái)源。信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)經(jīng)常檢查擔(dān)保人和擔(dān)保物的現(xiàn)狀，分析保證人的代償能力和抵（質(zhì)）押物的變現(xiàn)能力，檢查和預(yù)測(cè)一旦出現(xiàn)第一還款來(lái)源不足以償還全部的貸款本息或不足以對(duì)外支付時(shí)，我行是否能有效地行使擔(dān)保權(quán)。（質(zhì)）押擔(dān)保的檢查（1）抵（質(zhì)）押物的狀況（如是否損壞）；（2）抵（質(zhì)）押物市場(chǎng)價(jià)格和變現(xiàn)能力；（3）抵押人有無(wú)使抵押物價(jià)值減少的行為；（4）抵押人有無(wú)擅自轉(zhuǎn)讓、出租或其他處分抵押物的行為；（5）關(guān)注是否出現(xiàn)抵押（質(zhì)押）人其它債權(quán)人本不該卻優(yōu)先于我行受償?shù)那闆r；（6）保險(xiǎn)獲賠償金是否未償還所欠我行貸款或向我行同意的第三人提存；（7）經(jīng)我行同意處置抵押（質(zhì)押）物時(shí)是否未將處置所得資金償還我行貸款或未向我行同意的第三人提存；（8）抵（質(zhì)）押物的保險(xiǎn)單是否需續(xù)報(bào)，以及抵（質(zhì)）押物損壞或滅失后的理賠情況；（9）信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員本人對(duì)抵（質(zhì)）押物的保管、續(xù)保、估價(jià)、變現(xiàn)方面是否存在漏洞；(10) 抵押物是否被重復(fù)抵押。 其它信貸資產(chǎn)檢查事項(xiàng)1. 按時(shí)回收本息。貸款利息結(jié)息日前至少1個(gè)工作日，要及時(shí)向客戶發(fā)出結(jié)息清單，通知客戶將款項(xiàng)劃付或交存到相應(yīng)帳戶中，并在付息日通知會(huì)計(jì)部門(mén)及時(shí)扣款。貸款應(yīng)還本金到期，或者表外信貸業(yè)務(wù)涉及的客戶對(duì)外支付日前的一個(gè)星期，要向客戶發(fā)出“信貸業(yè)務(wù)到期通知書(shū)”（格式見(jiàn)附件353），載明信貸合同號(hào)、到期日、金額等重要要素，督促客戶準(zhǔn)備付款資金，并在到期日通知會(huì)計(jì)部門(mén)及時(shí)扣款。全部貸款本息結(jié)清后，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員要在信貸合同和擔(dān)保合同封面上簽注“結(jié)清”字樣。2. 檢查法律性文件的有效性。在執(zhí)行信貸合同及擔(dān)保合同的過(guò)程中，要善于及時(shí)發(fā)現(xiàn)一切涉及我行權(quán)益的合同、文件、證書(shū)等是否具備法律效力。一旦發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題，要根據(jù)情況迅速?gòu)浹a(bǔ)。3. 及時(shí)準(zhǔn)確地登記臺(tái)帳。要按照規(guī)定的臺(tái)帳格式，在信貸業(yè)務(wù)發(fā)放時(shí)及由于還本付息等原因使得信貸要素發(fā)生改變時(shí)，于發(fā)生的當(dāng)天或下一個(gè)工作日，將這種改變及時(shí)登記到臺(tái)帳中。4. 及時(shí)歸檔。按照第三篇第七章《信貸檔案管理》的要求，及時(shí)將有關(guān)材料歸檔。5. 保證金專戶檢查。客戶交存的保證金要一直凍結(jié)在專戶中，在我行仍承擔(dān)信貸資金風(fēng)險(xiǎn)時(shí)且無(wú)特殊情況時(shí)，保證金帳戶不得解凍，不得允許客戶或者其他方挪用保證金。當(dāng)客戶拖欠我行貸款本息，或者表外信貸業(yè)務(wù)到期出現(xiàn)墊款時(shí)，信貸經(jīng)辦人員要在逾期、欠息或墊款發(fā)生日的一個(gè)星期內(nèi)（含五個(gè)連續(xù)工作日），向客戶、保證人、抵押人或出質(zhì)人發(fā)出蓋有信貸業(yè)務(wù)公章的“逾期貸款（墊款）催收通知書(shū)”（格式見(jiàn)附件354），標(biāo)明催收對(duì)象、合同編號(hào)和金額、期限，欠本欠息或墊款金額等關(guān)鍵要素。要求客戶、保證人、抵押人立即還款。上述通知書(shū)原件一式兩份。該通知書(shū)要由客戶、保證人、抵押人、質(zhì)押人或出質(zhì)人在相應(yīng)處蓋公章，由法人代表或其授權(quán)人簽字。簽字蓋章后郵寄回我行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)。信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)要將通知書(shū)復(fù)印件送會(huì)計(jì)核算部門(mén)（或柜臺(tái)）。對(duì)于不配合我行催收的客戶，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員可以采取上門(mén)索要通知書(shū)回執(zhí)或公證送達(dá)等方式，維護(hù)我行信貸資產(chǎn)的訴訟時(shí)效。信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員必須在法律規(guī)定的訴訟時(shí)效之前發(fā)出通知書(shū)，并取回回執(zhí)。、轉(zhuǎn)貸要求時(shí)，視同新發(fā)放信貸業(yè)務(wù)處理，并要嚴(yán)格按照人民銀行和我行已出臺(tái)的展期、轉(zhuǎn)貸有關(guān)規(guī)定和程序辦理，不得隨意批準(zhǔn)和辦理。 信貸資產(chǎn)檢查報(bào)告 信貸資產(chǎn)檢查報(bào)告撰寫(xiě)原則重點(diǎn)寫(xiě)新發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、對(duì)還款能力的影響及處理措施，使得后續(xù)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦、有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)可以從中掌握該信貸業(yè)務(wù)的歷史情況?！　?業(yè)務(wù)撰寫(xiě)格式和要求，均需形成書(shū)面報(bào)告。首次檢查報(bào)告參考本章后（見(jiàn)附件351）《中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)首次檢查報(bào)告單》，具體格式可自行設(shè)計(jì)，但至少要包含（見(jiàn)附件351）的所有內(nèi)容。全面檢查報(bào)告參考本章后附件（見(jiàn)352）《中國(guó)建設(shè)銀行信貸資產(chǎn)檢查報(bào)告》，具體格式可自行設(shè)計(jì)，但至少要包含（見(jiàn)附件352）的所有內(nèi)容。報(bào)告的撰寫(xiě)可以只分析從信貸發(fā)放日到第一次檢查期間或以后各次檢查期間，客戶、信貸業(yè)務(wù)和擔(dān)保的情況與我行審批時(shí)或上一次檢查報(bào)告中已掌握的對(duì)應(yīng)情況發(fā)生變化的內(nèi)容，并分析存在的主要風(fēng)險(xiǎn)，提出對(duì)策。如果有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)未發(fā)生變化，可以只填寫(xiě)其中的第一部分“信貸業(yè)務(wù)發(fā)生和還本付息情況”。對(duì)于檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)存在重大風(fēng)險(xiǎn)的，除按照全面檢查報(bào)告的上述要求撰寫(xiě)外，還要特別就重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)分析。，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)于每次信貸檢查完畢后的兩個(gè)工作日內(nèi)填制完成《中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)首次檢查報(bào)告單》，5個(gè)工作日內(nèi)填制完成《中國(guó)建設(shè)銀行信貸資產(chǎn)檢查報(bào)告》，簽字后報(bào)信貸主管，信貸主管閱后在報(bào)告相應(yīng)處簽字。出現(xiàn)緊急事項(xiàng)，并將可能影響我行資金安全的，于檢查完畢后的第二天填制完成上述報(bào)告。,對(duì)報(bào)告中要求解決的問(wèn)題提出處理意見(jiàn)，對(duì)超出權(quán)限的逐級(jí)上報(bào)，并及時(shí)將處理意見(jiàn)通知信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員，敦促或與信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員共同實(shí)施處理意見(jiàn)。 預(yù)警信號(hào)及處理預(yù)警信號(hào)是指出現(xiàn)了可能導(dǎo)致客戶不能償還到期本息或履約的不良情況或征兆。預(yù)警信號(hào)發(fā)生時(shí)，客戶可能已經(jīng)有利息或部分本金出現(xiàn)逾期，或者還并未出現(xiàn)對(duì)銀行的拖欠，或者銀行尚未替其對(duì)外墊款，但預(yù)警信號(hào)的出現(xiàn)可能表明，客戶將會(huì)存在較大拖欠風(fēng)險(xiǎn)或已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)進(jìn)一步擴(kuò)大。因此，信貸業(yè)務(wù)人員在信貸資產(chǎn)檢查的過(guò)程中，要注意識(shí)別客戶是否已經(jīng)或即將出現(xiàn)對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生較大影響的預(yù)警信號(hào),及時(shí)向信貸主管報(bào)告并盡早采取相應(yīng)措施，消除各種可能造成信貸資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)隱患?！　?預(yù)警信號(hào)的表現(xiàn)1. 已經(jīng)拖欠到期的本金或利息；；、存貨增加。、供應(yīng)商、產(chǎn)品過(guò)于集中；，特別是短期銀行信用的增長(zhǎng)超過(guò)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要；；、長(zhǎng)期停工停產(chǎn)；8. 凈現(xiàn)金流量大量減少或出現(xiàn)負(fù)值，不足以支持正常業(yè)務(wù)；9. 關(guān)聯(lián)企業(yè)間非正常地大量轉(zhuǎn)移資金；10. 企業(yè)出售、變賣(mài)主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)；；，虧損額呈逐步增加的趨勢(shì)；，或資不抵債，名存實(shí)亡；，以及正在破產(chǎn)清算；、泄密事件，或出臺(tái)重大人事調(diào)整等，可能或?qū)嶋H已經(jīng)嚴(yán)重影響企業(yè)生存發(fā)展和債務(wù)清償能力；；；、新業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)；；