【文章內容簡介】 申請單付款完成情況、收付款單據(jù)本司銀行為空情況、采購、銷售自由款未轉合同款情況、合同多收付款未轉自由款等情況。（五）恪守蓋章工作流程，及時檢查核對應收賬款，把好財務第一關。銷售方式等管理，具體詳見《銷售管理制度》第二章銷售方式的分類管理，《銷售管理實施細則》第二章現(xiàn)款業(yè)務、第三章賒銷業(yè)務、第四章銷售合同簽訂、第五章銷售提貨單操作規(guī)定等有關內容。收到高開價格的客戶傭金提貨單，復印一份交銷售行政助理處，便于行政助理結算核對。3．在收現(xiàn)款的情況下，根據(jù)業(yè)務員鋼軟短消息，生成銷售合約。業(yè)務員據(jù)此打印銷售提單，開票員審核無誤后，收款并蓋章。4．賒銷的情況下，業(yè)務人員根據(jù)賒銷金額大小，請示相應的領導審批；經(jīng)批準后，生成銷售合約，并據(jù)此打印銷售提單，開票員審核無誤后蓋章。5．及時檢查核對應收賬款，對長期掛著的應收款要核實清楚并督促業(yè)務員催討，及時回籠貨款，提高公司資金周轉速度。6．按規(guī)定制作應收款匯總表、逾期匯總表、資金利息報表，具體詳見制表流程。（六）單據(jù)錄入等流程操作需按規(guī)定時間內完成、交接。（七）完成上級交辦的其他任務。補充說明: 1．所有單據(jù)登記完后必需蓋私章，才可交給下一個財務。2．集團公司下屬分公司與子公司賬務處理，由財務部負責人根據(jù)情況分配安排。3．駐外分公司人員做好倉儲庫存管理工作,具體操作詳見《倉儲管理制度》和《倉儲管理實施細則》,單據(jù)的交接與費用證明等, 具體操作詳見《采購部、倉儲部崗位職責及工作流程》。4．財務部人員應積極配合各部門的工作，努力做到各個環(huán)節(jié)有效銜接。在工作中出現(xiàn)問題及時的進 行反饋溝通，有效解決異議。工作期間要相互配合，相互理解，注重溝通,工作中出差錯的，按照誰出錯，誰負責的原則來追究責任，希望大家加強自身的責任感。5．以上崗位職責及流程由部門負責人根據(jù)公司業(yè)務情況合理安排分配，工作人員需服從安排，并嚴格按崗位職責完成本職工作，做到工作條理化、流程化、錯誤最少化、在規(guī)定的時間內完成工作，通過各崗位配合，使部門成為高績效運轉的團隊。6．以上崗位職責及工作流程，有些沒有包括或隨著公司不斷發(fā)展需要，崗位職責及工作流程由部門負責人安排或更新執(zhí)行。7．各崗位工作人員嚴格按公司各管理規(guī)定認真執(zhí)行與監(jiān)督相關部門的規(guī)范工作。8．員工之間互相合作、互相配合，本著“客戶至上、服務第一”、工作有序、協(xié)調發(fā)展的原則，創(chuàng)寶億品牌、樹寶億精神！應收款匯總表、逾期匯總表、資金利息報表制作流程一、應收款匯總表（一）制作應收款匯總表前，需確定出納是否將貨款全部交入銀行，是否全部錄入系統(tǒng)，是否將銷售自由款、合同多收款全部操作轉款（是否轉款可查看客戶應收匯總表的數(shù)據(jù)）。如果沒做好，需讓其全部做好后，才可引出提單欠款明細表，否則引出來的數(shù)據(jù)會不準確。針對客戶已交現(xiàn)金或電匯等的貨款，有特殊原因，出納未能及時交入銀行或未能及時錄入系統(tǒng)，制作應收款匯總表時，需將此客戶應收款減少?？傊蛻粢迅兜呢浛?，統(tǒng)計時都需要沖減掉，需保證做好的應收款匯總表準確無誤。（二）首先設置查詢條件。先從鋼軟中的下拉菜單選項─報表中的報表中心進入，在報表名稱下的銷售管理這欄中找到提單欠款明細表。先把最左邊方框中的“當天”改成“全部”。點擊“通用查詢”，選中“部門”，在右邊框中選中“不包含”，輸入“資金部”點擊添加條件，下面白框中就顯示出“部門不包含資金部”等。同樣方法輸入“部門不包含財務部”，“訂貨單位不包含上海錦兆”等非應收款統(tǒng)計的條件，“訂貨日期”從“XX年X月X日”且“提單差額0”，點擊查詢，然后點中快速查詢下拉框設置條件，點擊本地，保存條件（此設置一次可長期使用）。（三）引表。選擇鋼軟報表中心的提單欠款明細表，點擊快速查詢出來表格。點文件下拉菜單中的存入EXCEL，此時將表格存為桌面或指定文件夾中。（四）報表中心的提單欠款（未生成），此表也通過上面的第二條方法設置條件先存好。然后點擊快速查詢，將未生成提單的合同（意向）金額按照單位加入提單欠款明細表中的單位中。（五）應收款匯總表按業(yè)務員分開小計、部門匯總（維護的應收款需另計一行）、最后總計的原則制作。（六）通過上述二張表，提單欠款明細表和銷售提單（未生成），完成應收賬款的制作。（針對客戶多余的貨款，如果要統(tǒng)計，可按客戶應收款匯總表中有銷售自由款、差額為正數(shù)的數(shù)據(jù)，根據(jù)業(yè)務員操作情況編制）。（七）應收款匯總表每半個月制作一次（第一次在15號），第二次時間截止到次月3號（第二次在4號，出納轉款工作結束后，立即引提單欠款明細表，不然時間等長了，系納有其他數(shù)據(jù)錄入會不準確），將做好的應收款匯總表發(fā)給財務總監(jiān)、財務經(jīng)理及、物資公司董事長、總經(jīng)理、分管領導、各部門經(jīng)理、業(yè)務員查看核實收款，第二次的應收匯總表在發(fā)布給業(yè)務員后，需給一天的時間讓業(yè)務經(jīng)辦人核對確認，確認后交銷售行政助理。二、應收款逾期匯總表（一） 應收款逾期匯總表，根據(jù)計劃收款表，按業(yè)務員分開小計、部門匯總（根據(jù)相同客戶相同逾期天數(shù)的應收款合計在一起）、最后總計的原則制作。每半個月制作一次（與應收款匯總表時間一致，此表是應收款匯總表的附件，能說明應收逾期的時間，應收賬款超過三個月未結算的需特別注明）。向第一大點第（七）條規(guī)定人員發(fā)布。（二） 計劃收款表是以業(yè)務員操作銷售意向、內部銷售單據(jù)時所做的“收款計劃”取值，“收款計劃”如果沒做，此表不統(tǒng)計在內。所以平時需督促生成合同權限操作人，操作生成合同時需查看收款計劃中業(yè)務員是否錄入計劃。（三） 出納操作銷售自由款轉合同款時，需將最先欠款的合同先轉，不然計劃收款表也會不淮確。 三、資金利息報表（—）制作資金利息報表前，需確認出納是否將貨款全部交入銀行，是否全部錄入系統(tǒng)，是否將銷售自由款、合同多收款全部操作轉款（是否轉款可查看客戶應收匯總表的數(shù)據(jù)）。如果沒做好，需讓其全部做好后，才可引出資金利息報表，否則引出來的數(shù)據(jù)會不準確。針對客戶已交現(xiàn)金電或匯等的貨款，有特殊原因，出納未能及時交入銀行或未能及時錄入系統(tǒng)，制作資金利息報表時，需將此業(yè)務員的利息扣除（要注意收款時間與直正錄入系統(tǒng)的轉款時間差，將差額天數(shù)按規(guī)定計算利息扣除。此類貨款有可能會到次月3號后再錄入轉款，應將差額天數(shù)按規(guī)定計算利息扣除）?？傊蛻粢迅兜呢浛睿y(tǒng)計時都需要沖減掉，需保證做好的資金利息報表準確無誤。（三） 資金利息報表取值是業(yè)務員操作銷售意向、內部銷售單據(jù)時，業(yè)務員錄入利息起計日（利息起計天數(shù)需按績效管理規(guī)定應收天數(shù)錄入），如果沒有錄入，是按意向簽訂時間（與單位帳物跟蹤表中合同日期相同，意向一旦開出未生成合同，也是計算利息，后錄入利息起計日，則以利息起計日開始計算利息）取值開始計算。收款錄入后當天轉款（是取轉款操作時間）。所以平時需督促生成合同權限操作人，操作生成合同時需查看利息起計日中業(yè)務員是否按規(guī)定天數(shù)錄入。（四） 引表。需注意以上兩點情況外，還需注意利息起計天數(shù)的正確性。資金利息報表時間從本月4號到次月3號為一個月的時間。（五） 引表前請咨詢銷售行政助理，利息計起日是否核對正確，出納的收款、轉款工作是否完成。（六） 做好的資金利息報表，經(jīng)銷售行政助理核實后，交人事部經(jīng)理。（七） 出納錄入貨款或轉款在次月3號前需全部操作完畢。財務流程目 錄一、出納崗工作流程……………………………………………………………………35二、銷售費用崗工作流程………………………………………………………………58三、管理費用崗工作流程…………………………………………………………….912四、固定資產(chǎn)崗工作流程…………………………………………………………….1215五、材料審核崗工作流程…………………………………………………………….1620六、成本核算崗工作流程…………………………………………………………….2024七、銷售核算崗工作流程……………………………………………………………2426八、工資福利崗工作流程……………………………………………………………2631九、稅務崗工作流程.………………………………………………………………3133十、內部審計崗工作流程.…………………………………………………………3438十一、主管崗工作流程.……………………………………………………………3941一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款——→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名——→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章——→將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應崗位簽收制證 工資及固定資產(chǎn)崗（水電費、代收款項） 管理費用崗（其他應收款） 銷售核算崗（貨款） 成本核算崗（加工費、材料款）注：（1）原則上只有收到現(xiàn)金才能開具收據(jù)，在收到銀行存款或下賬時需開具收據(jù)的，核實收據(jù)上已寫有“轉賬”字樣，后加蓋“轉賬”圖章和財務結算章，并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應會計崗位。 （2）隨工資發(fā)放時代收代扣的款項，由工資及固定資產(chǎn)崗開具收據(jù)，可以沒有交款人簽字。付現(xiàn)（1）費用報銷審核各會計崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證