【文章內(nèi)容簡介】 10%。業(yè)務(wù)招待費、通訊費、交通費全年度內(nèi)不能單項超支。二、行政管理費外付款審批（預(yù)算內(nèi)）各部門對于非合同的付款，在辦理請款手續(xù)時除費用借支外，必須填寫“付款審批表”，費用借支填寫“借支單”，寫明請款的原因、用途、金額及計算依據(jù)，并附上經(jīng)審批的附件。各類非合同項目請款及借支所附附件：（1）促銷活動 ┈ 活動預(yù)算計劃及會簽表（請購單）（2）用具物品、電器等零星低值易耗品 ┈ 預(yù)算計劃和購置請示（采購申請單）和驗收結(jié)算書（3）食品、酒水等其他經(jīng)營物品的購買 ┈ 采購申請單和三家以上詢（報）價比較和驗收結(jié)算書三、非合同付款的審批程序（一）行政管理費審批權(quán)限和程序 員工薪酬類（工資、福利費、保險、培訓(xùn)費等）的付款審批程序： 薪酬專員 → 人力資源部負責人 → 財務(wù)負責人→ 財務(wù)總監(jiān)→ 總經(jīng)理租金及管理費、水電費、車輛費等費用的付款審批程序： 經(jīng)辦人 → 物業(yè)部門負責人 →財務(wù)負責人→總經(jīng)理差旅費（含交通費）、業(yè)務(wù)費、勞保費等費用的付款審批程序：經(jīng)辦人→ 部門負責人 →總裁辦負責人 → 財務(wù)負責人→ 總經(jīng)理 其他行政管理費用的付款審批程序：經(jīng)辦人→ 部門負責人 → 財務(wù)負責人→ 總經(jīng)理（二）非合同采購物資的付款審批各部門對于非合同的付款，在辦理請款手續(xù)時除費用借支外，必須填寫“付款審批表”，費用借支填寫“借支單”，寫明請款的原因、用途、金額及計算依據(jù)，并附上經(jīng)審批的附件。各類非合同項目請款及借支所附附件： （1）宣傳用品、清潔用品的采購┈ 活動預(yù)算計劃、采購申請單、驗收單及發(fā)票； （2）低值易耗品、固定資產(chǎn) ┈ 預(yù)算計劃和購置請示（采購申請單）和驗收入庫單及發(fā)票； （3）食品、酒水等其他經(jīng)營物品的購買 ┈ 采購申請單、驗收入庫單及發(fā)票，并提供三家以上詢（報）價比較；（4）印刷品、辦公用品的采購┈預(yù)算計劃、采購申請單和驗收入庫單及發(fā)票。采購申請單的審批權(quán)限：（1）采購單價在 5000 元以上的須報董事長審批；（2）單項品種采購總金額在 20000 元以上的須報董事長審批。采購物資付款的審批程序和權(quán)限：（1）金額在 20000 元以下或單價在 2000 元以下的非合同付款的審批程序： 經(jīng)辦人→ 經(jīng)辦部門負責人→ 財務(wù)負責人→ 總經(jīng)理 （2）金額在 20000 元（含）以上或單價在 2000 元（含）以上的非合同付款的審批程序：經(jīng)辦人→ 經(jīng)辦部門負責人→ 財務(wù)負責人→ 財務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理四、借支的付款審批行政管理費外緊急借支的審批程序（1）金額在 1 萬元以下借支的審批程序： 經(jīng)辦人→經(jīng)辦部門負責人→ 財務(wù)負責人→ 總經(jīng)理（2）金額在 1 萬元（含）以上借支的審批程序：經(jīng)辦人→經(jīng)辦部門負責人→ 財務(wù)負責人→ 財務(wù)總監(jiān)→ 總經(jīng)理→董事長緊急借支的報銷在事后按性質(zhì)以正常手續(xù)審批。注：目前董事長兼任總經(jīng)理，流程至總經(jīng)理簽批即可第二節(jié) 酒店付款審批制度和流程為規(guī)范付款審批流程，明晰審批管理權(quán)責，根據(jù)集團財務(wù)管理制度，特對酒店公司報銷付款的審批程序和權(quán)限做如下規(guī)定：所有報銷付款采用先審批后報銷的流程，須經(jīng)部門負責人、財務(wù)負責人、總經(jīng)理審批后，出納才能付款，個別款項須報董事長審批后出納才能付款。一、合同付款審批（一）合同請款的規(guī)則和要求：合同的跟蹤、請款、登記、移交由合同跟蹤單位（人）負責，具體按《合同管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。由非合同跟蹤單位提交的，或無蓋有《請款專用章》合同復(fù)印件作附件的請款申請，各審批單位必須退回，不予審批。付款審批表及相關(guān)資料 請款人進行合同請款（包括未能及時簽訂合同的預(yù)付款請款），必須在《付款審批表》上寫明合同名稱、編號、內(nèi)容、合同總額（或預(yù)計總額）、已付款數(shù)額、現(xiàn)請款金額、請款依據(jù)和理由、結(jié)算款的結(jié)算金額，并附上合同復(fù)印件、合同會簽表及反映合同執(zhí)行情況的附件。各審批部門有權(quán)要求請款人補充欠缺的付款依據(jù)和資料。酒店各部門對收到的付款申請和附件資料需在4小時（工作時間）內(nèi)審核，對不符合要求或需補充資料的須馬上向跟蹤人反饋，或退回跟蹤人。（二）合同付款的審批職責跟蹤部門和跟蹤人由合同跟蹤人根據(jù)合同條款和實際到貨情況填寫付款審批表，并根據(jù)付款內(nèi)容附齊資料：（1）營銷推廣合同——市場營銷部A、合同會簽表和合同復(fù)印件（或計劃）B、廣告實際發(fā)布統(tǒng)計表、樣報C、監(jiān)播證明和質(zhì)量驗收簽證表D、營銷費用預(yù)算（2）工程維修合同——工程部合同會簽表和合同復(fù)印件、驗收證明及預(yù)（結(jié)）算資料等。（3）購銷合同——采購部 合同會簽表和合同復(fù)印件、驗收證明等。（4）其他合同——相關(guān)部門合同會簽表和合同復(fù)印件、驗收證明等財務(wù)部門（人） （1）由酒店財務(wù)部合同管理員根據(jù)合同和公司有關(guān)規(guī)定審核此項請款的合理性及正確性，確認付款記錄及已付款金額，凡有已請款金額與已付款金額不相符的要在付款審批表上說明已請款數(shù)和已付款數(shù)，檢查付款依據(jù)及附件是否齊全，審核發(fā)票或收據(jù)開具是否符合要求，檢查結(jié)算方式與合同規(guī)定的付款方式是否一致，有無違反合同條款之處，及時提出處罰意見，并簽名確認、登記備案； （2）由酒店財務(wù)部負責人對各項付款按規(guī)定權(quán)限進行審核，檢查已付款數(shù)和應(yīng)付款數(shù)的正確性，除復(fù)審合同登記員已審核的事項外，還檢查是否按規(guī)定程序辦妥付款審批，最后根據(jù)批準后的月資金計劃安排出納付款。由酒店負責人確認合同執(zhí)行情況并做出付款審批意見。（三）合同付款審批權(quán)限和程序各級審批權(quán)限和程序（1）購銷合同（材料及物品采購、加工等）付款金額在 50000 元以下及其他合同（營銷廣告、工程維修改造等）付款金額在 20000 元以下的合同付款審批程序：合同跟蹤人 →合同跟蹤部門負責人 → 酒店財務(wù)負責人→酒店公司總經(jīng)理（2）購銷合同（材料及物品采購、加工等）付款金額在 50000 元（含）以上及其他合同（營銷廣告、工程維修改造等）付款金額在 20000 元（含）以上的合同付款審批程序：合同跟蹤人→ 部門負責人 → 酒店財務(wù)負責人 →酒店公司總經(jīng)理→ 集團總經(jīng)理二、行政管理費付款審批行政管理費內(nèi)容及付款原則：（1）行政管理費包括工資（含離職結(jié)算）、提成、福利費、勞動保險費、租金及物業(yè)費、水電費、電話費、郵遞費、業(yè)務(wù)費、勞保費、交通費、車輛費、差旅費、洗滌費等。（2）行政費用實行預(yù)算管理。（3）年度預(yù)算不得超支。（4）年內(nèi)各月度=各月預(yù)算的110%。（5）工資福利、業(yè)務(wù)費、交通費全年度內(nèi)不能單項超支。預(yù)算內(nèi)，以下行政管理費開支的審批程序和權(quán)限（按有關(guān)標準和規(guī)定）：（1）正常工資、提成、福利費、勞動保險費等費用；（2）主管級以下員工的辭職結(jié)算開支；（3）酒店租金、物業(yè)費、水電、燃氣費、通訊費、網(wǎng)絡(luò)、收視費、交通費、郵政費等辦公費用；（4）洗滌費、清潔費、零星維修費等；（5）業(yè)務(wù)費、勞保費、差旅費、培訓(xùn)費等費用在 2000 元以下的。 經(jīng)辦人→ 經(jīng)辦部門負責人→ 酒店財務(wù)負責人→ 酒店公司總經(jīng)理預(yù)算內(nèi)（正常），以下行政管理費開支的審批程序和權(quán)限：（1）業(yè)務(wù)費、勞保費、差旅費、培訓(xùn)費等費用在 2000 元（含）以上的；（2）主管級（含主管）以上員工的辭職結(jié)算開支；（3）禮品、獎金的發(fā)放。經(jīng)辦人→ 經(jīng)辦部門負責人→ 酒店財務(wù)負責人→ 酒店公司總經(jīng)理→ 集團總經(jīng)理預(yù)算外，行政管理費開支的審批程序和權(quán)限（非正常費用）：經(jīng)辦人→ 經(jīng)辦部門負責人→ 酒店財務(wù)負責人→ 酒店公司總經(jīng)理→ 集團總經(jīng)理三、非合同采購物資的付款審批酒店各部門對于非合同的付款，在辦理請款手續(xù)時除費用借支外，必須填寫“付款審批表”，費用借支填寫“借支單”，寫明請款的原因、用途、金額及計算依據(jù)，并附上經(jīng)審批的附件。各類非合同項目請款及借支所附附件：（1）宣傳用品、清潔用品的采購┈ 活動預(yù)算計劃、采購申請單、驗收單及發(fā)票；（2）低值易耗品、固定資產(chǎn) ┈ 預(yù)算計劃和購置請示（采購申請單）和驗收入庫單及發(fā)票；（3）食品、酒水等其他經(jīng)營物品的購買 ┈ 采購申請單、驗收入庫單及發(fā)票，并提供三家以上詢（報）價比較； （4）印刷品、辦公用品的采購┈預(yù)算計劃、采購申請單和驗收入庫單及發(fā)票。采購申請單的審批權(quán)限：（1）采購單價在 5000 元以上的須報集團總經(jīng)理審批； （2）單項品種采購總金額在 20000 元以上的須報集團總經(jīng)理審批。采購物資付款的審批程序和權(quán)限： （1）總金額在 20000 元以下且單價在 2000 元以下的非合同付款的審批程序： 經(jīng)辦人→ 經(jīng)辦部門負責人→ 酒店財務(wù)負責人→ 酒店公司總經(jīng)理（2）總金額在 20000 元以上或單價在 2000 元以上的非合同付款的審批程序： 經(jīng)辦人→ 經(jīng)辦部門負責人→ 酒店財務(wù)負責人→ 酒店公司總經(jīng)理→ 集團總經(jīng)理四、借支的付款審批公務(wù)借支的審批程序：（1）金額在 10000 元以下借支的審批程序：經(jīng)辦人→經(jīng)辦部門負責人→ 酒店財務(wù)負責人→ 酒店公司總經(jīng)理（2）金額在 10000 元（含）以上借支的審批程序：經(jīng)辦人→經(jīng)辦部門負責人→酒店財務(wù)負責人→酒店公司總經(jīng)理→ 集團總經(jīng)理非公務(wù)一律不得借款，緊急借支的報銷在事后按性質(zhì)以正常手續(xù)審批。五、其它需要集團總經(jīng)理審批的付款由酒店財務(wù)或酒店總經(jīng)理簽批意見轉(zhuǎn)集團總經(jīng)理審批。注：若其他子公司有設(shè)總經(jīng)理可參照酒店公司付款制度和流程規(guī)定來操作。第三節(jié) 業(yè)務(wù)招待費管理制度各部門在開支業(yè)務(wù)招待費之前，需事先報請公司總經(jīng)理批準。否則，財務(wù)部不予報銷。嚴格控制業(yè)務(wù)招待費用，公司總經(jīng)理以下員工原則上不允許發(fā)生業(yè)務(wù)招待費，部門經(jīng)理受總經(jīng)理委托或因業(yè)務(wù)需要請客的，必須先填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”，并經(jīng)總經(jīng)理批準后方可實施，如遇特殊情況必須先電話請示，并于事后24小時內(nèi)及時補填“業(yè)務(wù)招待費申請表”。業(yè)務(wù)招待用餐原則上由辦公室統(tǒng)一安排，避免各自分開用餐而造成浪費。業(yè)務(wù)招待費申請審批表應(yīng)注明招待客人、接待人數(shù)、陪同人數(shù)等，根據(jù)要求確定招待標準，所有的招待費用應(yīng)嚴格控制在限額內(nèi)。未填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”的餐費一律不予報銷。 公司員工（含出差人員）原則上不允許發(fā)生禮品費用，如有特殊情況，事先向公司總經(jīng)理請示。報銷時附上經(jīng)審批后的《業(yè)務(wù)招待費申請表》，并按費用報銷制度和流程執(zhí)行。附件：業(yè)務(wù)招待費申請表 審批流程圖附件1：業(yè)務(wù)招待費申請表申請部門:　　申請人　申請日期　接待客人　接待事由　接待人數(shù)　陪同人數(shù)　用餐人數(shù)　用餐標準　用餐時間　地 點　部門意見　總經(jīng)理審批　附件2：申請審批流程：子公司：集團總經(jīng)理子公司負責人部門負責人申請人 2000元以上集團公司：集團總經(jīng)理集團總裁辦負責人部門負責人申請人 第四節(jié) 員工出差管理制度一、為規(guī)范出差業(yè)務(wù)，加強出差費用的管理，特制定本規(guī)定。二、因公出差審批權(quán)限高管人員、財務(wù)人員出差2天以上和總經(jīng)理出差需報集團董事長批準；其他人員出差需報總經(jīng)理批準。三、員工出差依下列程序辦理：員工出差前應(yīng)填寫《出差申請單》，出差期限由派遣負責人視情況需要，事前予以核定，并依照程序核實。如情形特殊，事前不能辦理時，須在出差回來后盡快補填申請單，并提交審核。各部門人員出差，應(yīng)注明出差事由，即要定任務(wù)、定時間、定地點、定人數(shù)及出差天數(shù)等。出差人憑核準的《出差申請單》向財務(wù)部暫借相當數(shù)額的旅差費，應(yīng)在