【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 外，其動(dòng)力來(lái)自于兩個(gè)方面：一是為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。綠色金融使污染企業(yè)生態(tài)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償成本內(nèi)部化，這樣就會(huì)減少借款人因環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)影響其償付貸款能力而對(duì)銀行造成的風(fēng)險(xiǎn)。二是取得收益。銀行可以通過(guò)拓展環(huán)保市場(chǎng)，增強(qiáng)品牌美譽(yù)度和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力來(lái)獲得收益。（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)銀行貸款客戶的業(yè)務(wù)受環(huán)保政策或環(huán)境規(guī)章變化影響時(shí)，由于承擔(dān)環(huán)境責(zé)任而增加了企業(yè)成本甚至導(dǎo)致某些企業(yè)倒閉，信貸風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)間接產(chǎn)生。此外，由于企業(yè)活動(dòng)的整體性，除了對(duì)投資項(xiàng)目本身的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注外，企業(yè)其他方面的環(huán)境問(wèn)題同樣對(duì)企業(yè)的整體經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響，例如：作為抵押資產(chǎn)的不動(dòng)產(chǎn)污染、企業(yè)用地污染、生產(chǎn)過(guò)程環(huán)境污染、項(xiàng)目的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)以及產(chǎn)品通過(guò)最終用戶的使用對(duì)環(huán)境產(chǎn)生負(fù)作用、清除對(duì)土地和生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生污染的費(fèi)用等，這些不良的環(huán)境行為會(huì)引起企業(yè)贏利能力下降，對(duì)企業(yè)利潤(rùn)及歸還貸款產(chǎn)生壓力，增加企業(yè)客戶還貸風(fēng)險(xiǎn)，危及債務(wù)安全。（二）法律風(fēng)險(xiǎn)如果遵守環(huán)境法規(guī)，銀行會(huì)與其他公司一樣，要為清除污染產(chǎn)生的費(fèi)用或由于污染而產(chǎn)生的索賠負(fù)直接貸款者責(zé)任，面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。有的國(guó)家還規(guī)定，如果銀行貸款給某公司或項(xiàng)目引發(fā)了環(huán)境問(wèn)題，則貸款者要承擔(dān)消除污染的責(zé)任。此外，隨著環(huán)境政策法規(guī)的大量出臺(tái)并日益嚴(yán)格和完善，企業(yè)經(jīng)營(yíng)和投資活動(dòng)面臨更多的難以預(yù)見(jiàn)的政策性風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)預(yù)期的不確定性。（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)隨著環(huán)境法規(guī)的不斷健全，再加之政府、社會(huì)公眾對(duì)環(huán)境保護(hù)的日益關(guān)注，嚴(yán)重污染環(huán)境的企業(yè)會(huì)面臨著日益狹窄的發(fā)展空間，而對(duì)那些節(jié)約能源，污染少的環(huán)境友好型企業(yè)具有非常大的發(fā)展空間與潛力，而這也給銀行提供一個(gè)贏得未來(lái)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的機(jī)遇，建立有效的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是贏得這一優(yōu)勢(shì)的起點(diǎn)。（四）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)還要為所提供貸款或融資的公司造成的破壞環(huán)境的行為承擔(dān)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。此外，公眾對(duì)綠色健康型環(huán)保產(chǎn)品的需求，以及對(duì)健康生活環(huán)境的要求，不僅會(huì)影響到企業(yè)產(chǎn)品的銷售，從而間接影響到銀行的利益，并且公眾本身也是銀行的客戶，隨著環(huán)保意識(shí)的不斷增強(qiáng)，公眾會(huì)形成“環(huán)保偏好”。同時(shí)，商業(yè)銀行提供綠色信貸有利于吸引更多的顧客并獲得顧客忠誠(chéng)，提升品牌形象，獲得更多的經(jīng)營(yíng)許可，鞏固與外部利益相關(guān)者的合作關(guān)系。四、商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)下信貸風(fēng)險(xiǎn)的核心戰(zhàn)略目前，從金融領(lǐng)域支持節(jié)能減排、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的關(guān)鍵是大力倡導(dǎo)“綠色信貸”。要充分認(rèn)識(shí)“綠色信貸”在節(jié)能減排調(diào)控中的極端重要性，堅(jiān)決打破銀行、企業(yè)以及政府間不恰當(dāng)?shù)亩唐诶嫱\，從政府、銀行、監(jiān)管部門等方面多管齊下，采取切實(shí)可行的措施，用“綠色信貸”的金融杠桿，推動(dòng)節(jié)能減排平穩(wěn)進(jìn)行。對(duì)于外部因素導(dǎo)致的障礙，應(yīng)積極面對(duì)和克服，并督促有關(guān)部門加以改進(jìn)；而內(nèi)部因素產(chǎn)生的障礙是銀行可以把握的，應(yīng)該盡快整改和完善。（一）要切實(shí)抓好宏觀調(diào)控政策的貫徹落實(shí)根據(jù)2007年7月30日國(guó)家環(huán)?？偩致?lián)合銀監(jiān)會(huì)、人行發(fā)布的《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)》，銀行機(jī)構(gòu)要通過(guò)“綠色信貸”手段，在金融領(lǐng)域做好宏觀調(diào)控工作。一是要正確理解國(guó)家宏觀調(diào)控政策的目的和意義，加強(qiáng)與節(jié)能減排主管部門的聯(lián)系和溝通，根據(jù)國(guó)家節(jié)能、環(huán)保政策及時(shí)調(diào)整相關(guān)產(chǎn)業(yè)、行業(yè)信貸政策，進(jìn)一步提高宏觀調(diào)控中銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的主動(dòng)性和前瞻性，積極配合政府控制高耗能、高污染行業(yè)的過(guò)快增長(zhǎng)。二是要堅(jiān)持區(qū)別對(duì)待，科學(xué)、理性地發(fā)放節(jié)能減排相關(guān)行業(yè)貸款，對(duì)限制類、淘汰類新建項(xiàng)目，應(yīng)停止各類形式的新增授信支持，并采取措施收回已發(fā)放的貸款，盡快實(shí)施信貸退出；對(duì)環(huán)保節(jié)能技術(shù)改造和環(huán)保節(jié)能企業(yè)（項(xiàng)目）加大信貸支持力度，優(yōu)先為符合條件的節(jié)能減排項(xiàng)目、循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目提供融資服務(wù)。（二）要加強(qiáng)對(duì)節(jié)能減排調(diào)控行業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)銀行機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)貸后跟蹤管理和不良貸款“雙降”考核，對(duì)于限制類、淘汰類企業(yè)要密切關(guān)注集團(tuán)客戶及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的資金往來(lái)、關(guān)聯(lián)交易、交叉持股和相互擔(dān)保等情況；充分利用客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)節(jié)能減排調(diào)控行業(yè)貸款、授信大客戶和關(guān)聯(lián)企業(yè)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，及時(shí)預(yù)警，提示風(fēng)險(xiǎn)。（三）建立環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理體系我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該在風(fēng)險(xiǎn)控制部門中建立環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效識(shí)別和評(píng)估企業(yè)和項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)程度并予以控制。這里首先值得指出的是，銀行信貸業(yè)務(wù)主要分為面向企業(yè)貸款和面向項(xiàng)目貸款兩種情況，而針對(duì)企業(yè)和針對(duì)項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制的著眼點(diǎn)有所不同，所以在設(shè)計(jì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制體系時(shí)也應(yīng)當(dāng)分別針對(duì)上述兩種情況形成兩套不同的管理體系與管理工具。評(píng)價(jià)企業(yè)整體的環(huán)境績(jī)效，考慮的是企業(yè)的綜合環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)的控制防范水平；而評(píng)價(jià)新建項(xiàng)目的環(huán)境影響關(guān)注的則是新建項(xiàng)目對(duì)環(huán)境所造成的影響。所以用針對(duì)項(xiàng)目融資的環(huán)境評(píng)審程序來(lái)審核企業(yè)貸款是不妥當(dāng)?shù)?。目前，我?guó)的銀行機(jī)構(gòu)除了極少數(shù)的項(xiàng)目融資外，主要還是針對(duì)各大中型企業(yè)發(fā)放企業(yè)貸款。針對(duì)項(xiàng)目貸款可以較多地借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，如IFC提出的社會(huì)和環(huán)境可持續(xù)政策和績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)及環(huán)境、健康與安全指南（EHS）體系等，而針對(duì)企業(yè)貸款就應(yīng)當(dāng)更多地考慮我國(guó)實(shí)際情況，全面評(píng)價(jià)企業(yè)現(xiàn)有的環(huán)保程度，不能盲目照搬國(guó)際經(jīng)驗(yàn)。對(duì)企業(yè)進(jìn)行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的核心工作是要全面了解企業(yè)現(xiàn)有的環(huán)境治理績(jī)效水平，而不是僅憑一份缺乏時(shí)效性的環(huán)境影響報(bào)告書(shū)或環(huán)保處罰名單。因此，綠色信貸實(shí)施中，有必要開(kāi)發(fā)適合操作的科學(xué)合理的企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)，來(lái)評(píng)判貸款企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。赤道原則允許商業(yè)銀行根據(jù)所在國(guó)實(shí)際情況，對(duì)原則部分條款進(jìn)行適當(dāng)?shù)男拚?。所以商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合我國(guó)國(guó)情，與環(huán)保部門和行業(yè)協(xié)會(huì)合作，制定一套綠色信貸管理指南。如對(duì)各行業(yè)的產(chǎn)品、加工工藝、使用原料、能耗水平、污染程度、如何排污等加以界定，使環(huán)保目錄能夠具體體現(xiàn)出各行業(yè)不同環(huán)保水平的信息。這樣，銀行的貸款額度和利率水平可以根據(jù)企業(yè)的環(huán)保水平來(lái)確定。（四）綠色信貸實(shí)施人員的儲(chǔ)備和培養(yǎng)基于環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的專業(yè)性強(qiáng)，我國(guó)商業(yè)銀行要加大引進(jìn)能夠擔(dān)當(dāng)此重任的內(nèi)部人才的力度，同時(shí)，還要培養(yǎng)對(duì)貸款項(xiàng)目環(huán)境及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的外部咨詢公司或行業(yè)環(huán)保專家。然后分層次、分步驟地在銀行內(nèi)部實(shí)現(xiàn)管理層和業(yè)務(wù)層人員的培訓(xùn)，使其在環(huán)境知識(shí)、相關(guān)政策分析、對(duì)我國(guó)環(huán)保監(jiān)管體系了解等方面有較深刻的認(rèn)識(shí)。負(fù)責(zé)制造、基建等行業(yè)的客戶經(jīng)理，需要更深入地了解和認(rèn)識(shí)該行業(yè)存在的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，在貸前管理中能及時(shí)有效識(shí)別企業(yè)和項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，在貸后管理中定期檢查企業(yè)環(huán)保執(zhí)行情況，幫助企業(yè)充分控制可能出現(xiàn)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸團(tuán)隊(duì)的理想目標(biāo)應(yīng)該是，不僅能識(shí)別環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)高的項(xiàng)目，還能夠幫助發(fā)起人降低環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，讓項(xiàng)目發(fā)揮效益、造福社會(huì)。（五）積極研究開(kāi)發(fā)綠色信貸產(chǎn)品我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)政策要求，不斷加大綠色信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新力度，探索和創(chuàng)新信貸管理模式，積極支持循環(huán)經(jīng)濟(jì)、節(jié)能環(huán)保企業(yè)和項(xiàng)目，為節(jié)能環(huán)保企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)，逐步建立起金融支持節(jié)能環(huán)保事業(yè)的長(zhǎng)效機(jī)制。綠色信貸產(chǎn)品的設(shè)計(jì)不僅要融入環(huán)境及社會(huì)責(zé)任理念，而且要吸取傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品的成功經(jīng)驗(yàn)，這樣才能最大限度地吸引顧客，兼顧經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，為建立長(zhǎng)久的綠色銀行、環(huán)保銀行奠定基礎(chǔ)?，F(xiàn)階段的重點(diǎn)是開(kāi)發(fā)提高能源效率、清潔機(jī)制下的綠色信貸產(chǎn)品，包括可再生能源、能源效率、清潔能源、生物多樣化保護(hù)、小額信貸等。另外，積極推進(jìn)綠色信貸產(chǎn)品資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)與利用。第三章 低碳經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程商業(yè)銀行在低碳經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，首先把握的應(yīng)該是綠色信貸的管理流程。應(yīng)根據(jù)用途將貸款區(qū)分為兩類，即面向企業(yè)的貸款和面向項(xiàng)目的貸款。項(xiàng)目貸款的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理在國(guó)內(nèi)外已經(jīng)較為成熟，可以直接借鑒赤道原則的操作指南進(jìn)行；而對(duì)于企業(yè)貸款，銀行需要評(píng)價(jià)企業(yè)整體的環(huán)境績(jī)效，全面了解企業(yè)現(xiàn)有的環(huán)境管理水平。業(yè)務(wù)流程的管理是銀行有效控制風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)行內(nèi)控的手段，故本章分企業(yè)貸款和項(xiàng)目貸款兩部分對(duì)綠色信貸管理流程闡述。一、企業(yè)貸款的綠色信貸管理流程在我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)有信貸業(yè)務(wù)中，企業(yè)貸款占很大比例，包括：流動(dòng)資金貸款，固定資產(chǎn)貸款、出口信貸、票據(jù)貼現(xiàn)等。一個(gè)完整的企業(yè)貸款操作流程如下圖所示：圖表2：綠色貸款操作圖資料來(lái)源：銀聯(lián)信在整個(gè)過(guò)程中，重要的管理控制點(diǎn)有貸款營(yíng)銷、貸款洽談、貸款審查、貸款審批、貸后檢查等五個(gè)方面。實(shí)施綠色信貸也應(yīng)從這五方面著手，全過(guò)程識(shí)別和控制貸款企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。（一）貸款營(yíng)銷受多年的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的思維影響，國(guó)有商業(yè)銀行一直沒(méi)有樹(shù)立起以客戶為中心的經(jīng)營(yíng)思想，對(duì)貸款營(yíng)銷重視程度較低。我國(guó)銀行在股份制改革及上市后，通過(guò)引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，改善公司治理和經(jīng)營(yíng)理念，171益重視貸款營(yíng)銷的作用。作為貸款活動(dòng)的第一個(gè)環(huán)節(jié)，綠色信貸營(yíng)銷在實(shí)施綠色信貸過(guò)程中也扮演著重要角色。首先，應(yīng)該對(duì)行業(yè)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查。涉及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的部分包括：國(guó)家和地方的產(chǎn)業(yè)政策、能源利用效率、主要污染物及污染平均水平、出口主要地區(qū)的綠色壁壘、新技術(shù)、新能源及新材料的替代情況等。然后，是對(duì)客戶的調(diào)查，了解其環(huán)保開(kāi)展水平，相對(duì)于行業(yè)的能源利用效率和污染水平，是否通過(guò)IS014000認(rèn)證，受到環(huán)保表彰和處罰情況等。在同等經(jīng)營(yíng)狀況下，應(yīng)主動(dòng)加大對(duì)環(huán)保意識(shí)高、污染控制好的企業(yè)營(yíng)銷力度，與之建立良好的銀企關(guān)系。因?yàn)閺拈L(zhǎng)遠(yuǎn)看，隨著各種政策手段向節(jié)能環(huán)保傾斜，該類企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力將逐漸加強(qiáng)，其發(fā)展能力和償債能力也會(huì)越來(lái)越強(qiáng)。（二）貸款洽談在存在資金需求的企業(yè)提出貸款申請(qǐng)后，銀行客戶經(jīng)理需要與企業(yè)進(jìn)行洽談溝通，以對(duì)企業(yè)進(jìn)行了解，對(duì)其是否真正需要該筆貸款做初步的判斷。在該環(huán)節(jié)中，因?yàn)榭梢杂H身接觸企業(yè)，從廠區(qū)環(huán)境和綠化狀況等條件，客戶經(jīng)理應(yīng)大致判斷企業(yè)的環(huán)保狀況和所提供資料是否相符。在初次面談時(shí)，客戶經(jīng)理不必深入了解企業(yè)環(huán)保水平，在后續(xù)的貸款審查過(guò)程中，銀行有足夠時(shí)間來(lái)獲取。（三）貸款審查一般的貸款審查包括：資料核查、深入調(diào)查、信用分析等環(huán)節(jié)，客戶經(jīng)理在對(duì)企業(yè)所提交的資料核查無(wú)誤后，對(duì)企業(yè)進(jìn)行更深入的調(diào)查，并對(duì)信用進(jìn)行評(píng)級(jí)。客戶經(jīng)理對(duì)企業(yè)的環(huán)保水平進(jìn)行詳細(xì)的核查，而環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理人員也應(yīng)在此時(shí)介入，對(duì)客戶經(jīng)理提供專業(yè)支持。目前，我國(guó)銀行對(duì)于企業(yè)的環(huán)保情況的掌握較多依賴環(huán)保部門提供的信息，多為定性的信息。在實(shí)施綠色信貸之后，應(yīng)考慮將環(huán)保信息盡可能定量化，這樣才可以將企業(yè)的環(huán)保狀況與銀行授予企業(yè)的貸款限額和利率水平進(jìn)行掛鉤。對(duì)于環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)高的企業(yè)，應(yīng)壓縮其貸款限額，并定以高利率以反應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)；對(duì)于環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)低、未來(lái)成長(zhǎng)空間大的企業(yè)，放寬貸款限額，并適當(dāng)給予優(yōu)惠貸款利率。對(duì)企業(yè)環(huán)保水平定量化就需要一個(gè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工具，有兩種方式可供選擇：一種是在現(xiàn)有“客戶信用評(píng)級(jí)體系”的基礎(chǔ)上加入環(huán)境評(píng)價(jià)指標(biāo)，直接將環(huán)境因素反應(yīng)在企業(yè)信用評(píng)級(jí)中；另一種是單獨(dú)建立一個(gè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，將環(huán)境評(píng)級(jí)結(jié)果作為企業(yè)信用評(píng)級(jí)的一個(gè)參考和修正。對(duì)兩種方式如何進(jìn)行選擇，這需要我們先大致了解一下我國(guó)銀行現(xiàn)行的“客戶信用評(píng)級(jí)體系”。全部客戶按其信用等級(jí)分為A、B、C、D四類，A類再細(xì)分為AAA、從和A三個(gè)細(xì)等級(jí)，B類細(xì)分為BBB，BB，B三個(gè)細(xì)等級(jí)，C類細(xì)分為CCC，CC，C三個(gè)細(xì)等級(jí)，其中，對(duì)B類客戶允許用+／進(jìn)行微調(diào)，如BBB+略高于888等級(jí)，B略低于B等級(jí)。信用等級(jí)的評(píng)定依靠評(píng)級(jí)模型來(lái)進(jìn)行，對(duì)于規(guī)模型企業(yè)采用PD（Possibility of Default）模型來(lái)評(píng)級(jí)，對(duì)于事業(yè)類、新組建企業(yè)則用打分卡確定信用等級(jí)。這里只介紹PD模型：它是基于違約概率的統(tǒng)計(jì)模型，即通過(guò)一系列定量和定性指標(biāo)，計(jì)算客戶未來(lái)一年內(nèi)的違約概率，并根據(jù)該違約概率確定客戶的信用等級(jí)。對(duì)于制造業(yè)，PD模型采用的指標(biāo)包括以下幾方面：a．償債能力指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、現(xiàn)金比率等；b．獲利能力指標(biāo)，如主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率、資本回報(bào)率等；c．經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)，如銷售現(xiàn)金含量、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等；d．履約指標(biāo)，如授信資產(chǎn)本金償還記錄、授信資產(chǎn)利息償還記錄；e．發(fā)展能力和潛力指標(biāo)，如主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率、利潤(rùn)增長(zhǎng)率等；此外，還有倒扣分項(xiàng)、限定性指標(biāo)和信用等級(jí)修正指標(biāo)，對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整和修正。PD模型對(duì)企業(yè)信用等級(jí)的評(píng)價(jià)較為成熟和科學(xué)，若對(duì)其進(jìn)行修改涉及面較大，而且環(huán)保因素從短期看，不會(huì)對(duì)企業(yè)的信用和違約概率造成顯著影響，也不合適作為評(píng)價(jià)指標(biāo)。因此，應(yīng)著重考慮第二種方案：獨(dú)立建立一個(gè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系。環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，可以設(shè)立一系列評(píng)價(jià)指標(biāo)，將企業(yè)的環(huán)保水平量化評(píng)級(jí)。如同PD模型中，不同規(guī)模、不同行業(yè)的企業(yè)應(yīng)用不同的子模型。在環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系中，也應(yīng)考慮企業(yè)所處行業(yè)和規(guī)模因素，設(shè)定不同的判定標(biāo)準(zhǔn)，以反映對(duì)比同類企業(yè)其環(huán)保水平。同舉制造業(yè)為例，可以選取的環(huán)保評(píng)價(jià)指標(biāo)有：a．能源利用情況，包括能量轉(zhuǎn)化效率，熱量的梯級(jí)利用，余熱余壓的再利用；b．三廢回收情況，對(duì)廢渣、廢水、廢氣的排放和處理情況，以及回收再利用；c．與周邊居民的和諧相處，有否產(chǎn)生嚴(yán)重異味和噪聲干擾周邊居民。結(jié)合企業(yè)的環(huán)保獎(jiǎng)罰記錄、IS014000認(rèn)證、清潔生產(chǎn)開(kāi)展等情況對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整和修正。應(yīng)該說(shuō)，在銀行內(nèi)部建立科學(xué)可行的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系是一個(gè)浩大而艱巨的工程，需要有龐大的環(huán)保數(shù)據(jù)和專業(yè)的環(huán)保知識(shí)作支持，這就要求我國(guó)銀行與環(huán)保部門和其他商業(yè)銀行通力協(xié)作。（四）貸款審批貸款審批是在貸款調(diào)查和審查的基礎(chǔ)上，根據(jù)信貸原則，決定貸與不貸，貸多貸少，期限長(zhǎng)短等問(wèn)題。在該環(huán)節(jié)中，信貸管理部門的主管上級(jí)應(yīng)對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)再度把關(guān)。審批通過(guò)后，應(yīng)將銀行與企業(yè)環(huán)保方面的約定寫(xiě)入貸款合同中，若有違背合同約定的情況，銀行有權(quán)提前收回貸款。（五）貸后檢查貸后檢查是保障貸款安全收回的一種必要手段，是貸前調(diào)查、貸款審查等工作的繼續(xù)。倘若企業(yè)在銀行放款后，就忽視環(huán)保措施，輕則受到環(huán)保部門行政處罰，重則被強(qiáng)制關(guān)停，造成貸款的風(fēng)險(xiǎn)。因此同樣必須在貸后檢查中，確保企業(yè)仍保持或加強(qiáng)貸款時(shí)的環(huán)保投入。若出現(xiàn)環(huán)境方面的預(yù)警信號(hào)，立刻要與企業(yè)溝通。如果企業(yè)出現(xiàn)較為嚴(yán)重的環(huán)保違規(guī)，可以按照之前的合同約定，提前收回貸款。對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，金融杠桿的懲罰作用可能遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于行政處罰。二、項(xiàng)目貸款的綠色信貸管理流程項(xiàng)目貸款或項(xiàng)目融資，是一種融資方式，貸款方主要以單一項(xiàng)目所產(chǎn)生的收益作為還款的資金來(lái)源與風(fēng)險(xiǎn)的抵押品。這類融資一般用于大型、復(fù)雜且價(jià)值不菲的設(shè)施。有關(guān)設(shè)施可能包括發(fā)電廠、化學(xué)加工廠、礦井、運(yùn)輸基建、環(huán)境和電訊基建等。項(xiàng)目融資的形式，可以是新資本設(shè)施建設(shè)的融資，或現(xiàn)有設(shè)施（不論有否改善）的重新融資。于有關(guān)交易中，貸款方獲支付的款項(xiàng)通常全部或