廣州實業(yè)公司管理制度(編輯修改稿)
2025-05-10 00:11 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 處理。 采購材料/成品后需填寫《采購收貨單》列明材料的名稱、編號、數(shù)量、單價、金額等，如對產(chǎn)品編號有疑問可按《產(chǎn)品命名及編號規(guī)定》處理。填寫《采購收貨單》交倉管核對簽收入庫后轉(zhuǎn)交主管審核簽名后，把多出的預(yù)支貨款退回財務(wù)部或向財務(wù)部申請補款。需附采購的供應(yīng)商原始憑證和《供應(yīng)商資料》（首次供應(yīng)商）供財務(wù)部審核。如采購的是經(jīng)營用品如：辦公文具、機(jī)械設(shè)備用品等，可填寫《經(jīng)營業(yè)務(wù)費用報銷申請表》并附供應(yīng)商原始的憑證，交倉管核對簽收入庫后轉(zhuǎn)交主管審核簽名后向財務(wù)部申請報銷。 按月結(jié)算的供應(yīng)商采購員需在《采購收貨單》上注明，如到結(jié)算時間需付自留聯(lián)向主管審批簽名同意后附原始憑證向財務(wù)部請款。 采購員采購需貨比三家實行按質(zhì)量、價格、信譽比較，新供應(yīng)商需填寫《供應(yīng)商資料》登記，如選定的供應(yīng)商不是最低價格的需向主管報告。 采購員采購材料需填寫《采購收貨單》。 對每月結(jié)算的采購員需填寫《采購未付匯總表》。六、 財務(wù)制度 采購員需結(jié)算到期貨款需提供有倉管簽收的《采購收貨單》或其它內(nèi)部報銷有效憑證（屬于辦公用品、廣告宣傳品、其它低值易耗品（非倉庫記帳）請?zhí)钪Ц蹲C明單且屬于車間用交倉庫，屬于辦公用交辦公室由經(jīng)手人在原始單據(jù)上簽名后）連同原始采購憑證與財務(wù)主管核對簽字同意方可到出納處支付貨款。（其中經(jīng)手人一旦簽名后雖未入帳但應(yīng)負(fù)一定保管責(zé)任應(yīng)采取簽名登記領(lǐng)用或其它便于管理有效方式合理節(jié)約使用資源。）；采購對于使用月結(jié)方式供應(yīng)商單據(jù)應(yīng)在入倉當(dāng)日并注明所屬采購員即時交財務(wù)登記并于每月30日交出納，然后由出納交會計復(fù)核后支付貨款，連同對應(yīng)收據(jù)交會計入帳。 業(yè)務(wù)員收取貨款需在財務(wù)部開具收據(jù)，需提供《銷售送貨單》及收款人名稱、金額、款項性質(zhì)予開收據(jù)人。收款后交予財務(wù)部并登記在《財務(wù)收支表》上由收款人簽字確認(rèn)。 業(yè)務(wù)員提成需提供《客戶資料》（首次客戶）、《業(yè)務(wù)提成表》交財務(wù)部，經(jīng)財務(wù)部核對后交主管審核方可支付提成款。 業(yè)務(wù)員開具發(fā)票需告知(首次書面提供)財務(wù)人員發(fā)票的單位名稱、地址、電話、開票金額(含稅)、稅號、開戶行及銀行賬號、商品名稱、數(shù)量、單價及對方單位稅務(wù)登記證副本、增值稅一般納稅人資格證（增值稅票）復(fù)印件等資料及注明其它相關(guān)注意事項。開具發(fā)票后經(jīng)業(yè)務(wù)員核對后填寫《發(fā)票使用登記表》交同意開票人（業(yè)務(wù)主管）審核簽名后交業(yè)務(wù)員簽名方可拿去。 業(yè)務(wù)員辦理出口業(yè)務(wù)需開具發(fā)票及出口繳款書的，需告知財務(wù)人員發(fā)票的出口單位名稱、地址電話、金額、稅號、開戶行及銀行賬號、商品名稱、數(shù)量、單價、海關(guān)代碼等資料，并提交出口單位營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證復(fù)印件及其他需要的辦稅文件。開具發(fā)票后經(jīng)業(yè)務(wù)員核對后填寫《發(fā)票使用登記表》交同意開票人（業(yè)務(wù)主管）審核簽名后，由財務(wù)人員辦理出口繳款書，辦理后交業(yè)務(wù)員簽名方可拿去。 實行發(fā)票(收據(jù))使用登記備案制度和支票使用登記備案制度。財務(wù)人員負(fù)監(jiān)督責(zé)任。 每月按時作好企業(yè)的對內(nèi)會計帳目，于每月20日前根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)處理好生成上一月企業(yè)的《月經(jīng)營狀況一覽表》并提交至總經(jīng)理處交董事會決策用。 使用稅控機(jī)做好廠部對公報表資料（5日前）在相關(guān)工作人員的支持配合下按時購買發(fā)票辦理有關(guān)辦稅手續(xù)。 每月計算員工的工資收入。如涉及相關(guān)所有工作人員在當(dāng)月30日前已提交所有準(zhǔn)確無誤資料，則財務(wù)必須在下月15日前出具準(zhǔn)確工資報表交復(fù)查人審核，20日準(zhǔn)時發(fā)放工資（如與辦稅有沖突需另行協(xié)商）；如有因提交資料延期或提交資料有誤而推遲發(fā)放工資由提交資料當(dāng)事人承擔(dān)全部責(zé)任。員工對工資的計算有異議的，可在發(fā)工資之日三天內(nèi)提出，財務(wù)部應(yīng)在三天內(nèi)復(fù)核把結(jié)果告知該員工，如財務(wù)部計算錯誤的予以調(diào)整補發(fā)。
區(qū)別每筆款項的性質(zhì):1）銷售收入（含貨款）、加工收入（含發(fā)外加工收入）、其它收入（含板費、稅點、變賣廢料）
2）采購付款（含材料款（原材料、五金配件等成本支出）、加工款（加工費）固定資產(chǎn)設(shè)備購入款（衣車、機(jī)器等）、在建工程款（大型裝修款）
3）經(jīng)營費用（業(yè)務(wù)回扣費、手機(jī)話費、燃料費、生活費（廠部支出部分）、業(yè)務(wù)費（運費、油費、餐費）、工資（生產(chǎn)工人）、小型設(shè)備零件費、稅點支出、其它）
4）管理費用（累計折舊、待攤費用、辦公費（辦公用品）、房租、水電、工資（管理人員）、暫住費（廠出部分）。
5）其它業(yè)務(wù)支出（意外損耗、賠款、罰款等）
每筆支出均有相關(guān)證明憑證并在財務(wù)收支表上登記。
區(qū)別每筆款項的性質(zhì):銷售貨款\采購材料款\經(jīng)營費用\固定費用等。指導(dǎo)采購人員、業(yè)務(wù)人員、倉管填寫有關(guān)單據(jù)及使用計算機(jī)管理企業(yè)。可以接受采購人員、業(yè)務(wù)人員、倉管等有關(guān)單據(jù)填寫咨詢及推行網(wǎng)絡(luò)版速達(dá)3000使用共同學(xué)習(xí)計算機(jī)管理企業(yè)。1%收取管理費，%收取管理費，必須填寫《銷售代理商
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