監(jiān)管資本框架下的中小銀行風(fēng)險(xiǎn)組合管理(編輯修改稿)
2025-05-09 23:18 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 額和在人民銀行備付金存款期末余額等無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。該指標(biāo)的作用是控制了銀行的支付風(fēng)險(xiǎn)，數(shù)額越大意味著風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)投資的可用頭寸越小。⑶單一客戶授信集中度限制：?jiǎn)我豢蛻羰谛蓬~不得超過(guò)資本總額的10%，該指標(biāo)是為了控制銀行的集中性風(fēng)險(xiǎn)。令貸款中的前個(gè)業(yè)務(wù)單位為前面提到要單獨(dú)考慮的大額貸款，用公式表示為：， (6)⑷交易敞口限制：銀行出于資產(chǎn)配置和流動(dòng)性管理的需要，往往規(guī)定一個(gè)交易敞口的最低額度或比例，而出于風(fēng)險(xiǎn)控制等目的，又要求交易敞口不得超過(guò)某個(gè)限制，該指標(biāo)影響銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。令最后三個(gè)業(yè)務(wù)單位為交易性資產(chǎn)，用和分別代表下限和上限額，用公式表示為： (7)⑸非負(fù)約束：業(yè)務(wù)單位敞口不得為負(fù)。， (8)將式(1)至(8)聯(lián)立起來(lái)就構(gòu)成了監(jiān)管資本管理框架下的組合優(yōu)化模型： (9)第二章 組合風(fēng)險(xiǎn)收益分析一 分析方法改進(jìn)傳統(tǒng)的銀行管理是以資本收益率（）和資產(chǎn)收益率（）做為收益評(píng)價(jià)指標(biāo)。=凈收益/監(jiān)管資本 (10)=凈收益/資產(chǎn) (11)組合的第j個(gè)資產(chǎn)的即資產(chǎn)預(yù)期收益向量的第j個(gè)分量。組合的第j個(gè)資產(chǎn)的可表示為 (12)其中，為第j個(gè)資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的監(jiān)管資本。這兩個(gè)指標(biāo)的不足之處在于未考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，因此，可對(duì)兩指標(biāo)加以修正得到考慮風(fēng)險(xiǎn)因素后的收益率，稱其為修正資產(chǎn)收益率和修正資本收益率。=（凈收益預(yù)期損失）/資產(chǎn) (13)組合的第j個(gè)資產(chǎn)的表示為 (14)代表組合的第j個(gè)資產(chǎn)的敞口，是扣除了預(yù)期損失（實(shí)踐中可用貸款損失準(zhǔn)備代替預(yù)期損失）的。=（凈收益預(yù)期損失）/監(jiān)管資本 (15)組合的第j個(gè)資產(chǎn)的表示為 (16)二 示例假設(shè)銀行資產(chǎn)組合由三個(gè)業(yè)務(wù)單位組成，基本信息見(jiàn)表1前半部分，其中A是高信用等級(jí)低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，B是低信用等級(jí)高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，C是介于二者之間的一般資產(chǎn)。按監(jiān)管規(guī)則，A和B的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%，C的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50% 按監(jiān)管資本規(guī)則，不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重均為100%，但住宅抵押貸款的權(quán)重為50%。按式(10)至式(16)進(jìn)行運(yùn)算后得到表1。表1 示例基本信息表業(yè)務(wù)單位總計(jì)ABC敞口(a)20009006003500成本費(fèi)用率（%）(b)101010收益率（%）(c)成本（數(shù)值）(d)=ab2009060350利息收入(e)=ac26413
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