【文章內容簡介】 －普通股與優(yōu)先股。普通股是銀行股金資本的基本形式，它是一種產權證明。這種權利主要體現在三個方面：一是對銀行擁有經營決策權。二是對銀行的利潤和資產有分享權。三是在銀行增發(fā)普通股股票時，享有新股認購權。優(yōu)先股是優(yōu)先取得紅利分配的股票，它兼有普通股與債券的特點。優(yōu)先股東按固定利率取得股息，銀行清算財產時優(yōu)于普通股東，但他們不具有公司的經營管理權和投票權。（2）盈余資本盈余與留存收益。（3）債務資本：包括資本票據與資本債券。（3）風險準備金。2. 請回答《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》將資本劃分為哪幾類，且其具體內容及作用是什么？【答案】《巴塞爾協(xié)議I》將銀行的資本劃分為兩大類，即核心資本與附屬資本。核心資本或一級資本（Core capital）是銀行資本中最重要的部分，它的價值穩(wěn)定、各國銀行相同、發(fā)表在公開的賬目中、是判斷資本充足率的基礎。由以下幾部分組成：永久性股東權益，包括實收普通股本和永久性非累積優(yōu)先股本；公開儲備，它是以公開的形式，通過留存盈余或其它盈余反映在資產負債表上的儲備。附屬資本(Supplementary Capital)主要包括：未公開的儲備、重估儲備（包括物業(yè)重估儲備與證券重估儲備，資產重估必須由官方認可的專門評估）。3. 簡述《巴塞爾協(xié)議II》的特點?！敬鸢浮浚?）覆蓋了金融機構所面臨的主要風險；（2）對風險與資本的監(jiān)管體現了定性方法與定量方法相結合；（3）為銀行量化監(jiān)管資本提供了靈活性與多樣性；（4）反映了國際金融市場的創(chuàng)新、風險量化和管理技術上的最新發(fā)展，如資產證券化、信用衍生產品等風險緩釋技術；（5）協(xié)議的復雜性與廣泛的國際爭議性。4. 你認為提高商業(yè)銀行資本充足率的途徑有哪些，結合某一商業(yè)銀行說明這些途徑都是怎么提高銀行資本充足率的？【答案】根據資本充足率的計算公式，商業(yè)銀行為提高資本充足率采取的措施無非是增加資本與降低風險兩個途徑。（1）增加資本。增加資本，就是籌集新的資本來擴大資本金來源，其方法既可以內部補充，也可以來源于外部融資，或者二者同時進行。①內源資本管理。內源資本是通過內部留存收益獲得的資本來源。銀行內源資本管理有許多優(yōu)點：一是成本低于公開市場融資，通過內部融資，商業(yè)銀行不必支付發(fā)行費用、無需負擔股息和利息；二是不會使原股東在銀行的原有控制權受到影響，避免造成對現有股權的稀釋，因而不會遭到原股東的反對。②外源資本：發(fā)行普通股與優(yōu)先股、發(fā)行資本性債券、資產出售回租、股票債券轉換。（2）降低風險。一是實行全面的風險管理，二是縮減資產規(guī)模（不常用），三是調整資產風險權重（常用）。5. 銀行貸款定價應遵循什么原則？【答案】（1）利潤最大化原則。實現利潤是企業(yè)追求的目標；貸款收益要確保彌補資金的成本和費用，實現目標利潤。（2）擴大市場份額原則。貸款價格的高低應考慮客戶的承受程度，貸款價格過高會失去部分客戶。因此，銀行在進行貸款定價時，必須考慮同業(yè)、同類貸款的價格水平，以充分發(fā)揮銀行自身的優(yōu)勢。（3）保證貸款安全原則。貸款定價應遵循風險與收益對稱的原則，貸款的價格既要能彌補貸款的各項直接成本與費用，還能補償風險費用。貸款風險越大，貸款成本有可能越高，貸款的定價必須保證銀行資產的安全。（4）維護銀行形象原則。貸款定價應遵守法律法規(guī)，不搞惡性競爭，損害金融秩序，損害銀行的整體利益。6. 擔保法對保證期間是如何規(guī)定的？【答案】保證期間包括約定保證期間與法定保證期間。約定保證期間是指保證人與銀行約定承擔保證責任的期間。法定保證期間是法律規(guī)定的保證人承擔保證責任的期限。約定的保證期間優(yōu)于法定的保證期間。如果保證人與商業(yè)銀行沒有約定保證期間，擔保法規(guī)定了法定的保證期間，即無論在一般保證還是在連帶責任保證方式下，法定保證期間都限定在主債權即銀行的貸款本金到期后的6個月內。如果借貸雙方在保證合同中沒有約定保證期間，則視為法定保證期間。貸款展期必須取得保證人的書面同意,未經保證人書面同意的，保證期間為原合同約定或法定的期間。如果在此期間內，商業(yè)銀行并未對借款人起訴或者申請仲裁的，保證人的保證責任免除；如果商業(yè)銀行已對借款人起訴或者申請仲裁的，保證期間適用于訴訟時效中斷的規(guī)定。7. 簡述利率敏感性管理的策略?！敬鸢浮坎煌你y行經營者，選擇的利率敏感管理的策略與方法也是不同。（1）營造缺口－進取型策略。即銀行主動營造利率敏感缺口，利用利率變動獲取收益。當預測利率處于上升通道時，銀行要增加利率敏感資產，減少利率敏感負債，營造資金的正缺口，而且缺口應隨著利率上升的幅度增大而增大。從理論上講，當利率上升到最高點時，缺口應當是最大的。當預測利率將要下降時，則設法把利率敏感缺口調整為負值，利率下降至最低點時，負缺口應當最大。（2）零缺口－防御性策略。對許多中小銀行而言，由于研究預測利率需要較大的成本，這是他們無力承受的。因此中小銀行往往采取比較保守的防御性策略，也稱免疫性策略，即采用零缺口策略，使利率敏感資產與利率敏感負債相等，企圖最大限度地減少風險，增加收入。8. 衡量流動性的方法有哪些？【答案】(1)資金供給與需求缺口預測方法：通過估計在未來一定時間內預期流動性需求與流動性供給之間的差額，確定流動性缺口，預測未來一段時間內銀行將面臨的流動性狀況，并安排流動性管理的對策。（2）資金結構法。該方法首先將銀行存款和其他資金來源根據估計的被提取的概率分成三類：① 熱錢負債，即對利率極為敏感或近期提取可能性高的存款或同業(yè)拆借；②不穩(wěn)定資金，即在近期內有25％－30％的比例會被取走的客戶存款；③穩(wěn)定性資金，也稱核心存款或核心負債，即不可能取走的存款。 其次，按照一定規(guī)則確定流動性儲備。例如對熱錢設置95％的流動性儲備（減去相應的法定準備金），對不穩(wěn)定存款和非存款負債，一般持有30％的流動性儲備。對于穩(wěn)定資金，持有15％以下的流動性儲備。在貸款方面，根據目前盛行的保持客戶關系原則，銀行需盡力滿足一切貸款需求，以建立與客戶的長期關系。因為與客戶的貸款關系可以帶動其他銀行產品的銷售，帶來費用收入和客戶對銀行的長期依賴。因此銀行必須估計最大可能的新增貸款。（3）流動性比例指標法。9. 簡述借款人的各種預警信號?！敬鸢浮浚?）借款人的財務預警信號，可以從兩方面獲得。一個是通過對借款人的財務報表的全面的、系統(tǒng)的、連續(xù)的分析，可以發(fā)現借款人的盈利能力、償債能力、現金流量等方面存在問題。二是對借款人的財務活動進行監(jiān)測，如借款人在銀行存款、從銀行取得的貸款及償還情況、應收賬款等信息，了解借款人財務活動中出現的問題。（2）借款人的非財務預警信號。例如借款人的經營策略改變、經營范圍變更、管理層出現問題、公司性質變化、良好客戶流失、行業(yè)發(fā)展前景有變等。10. 商業(yè)銀行貸款風險管理的五C分析具體包括哪些內容？【答案】五C分析包括：（1）品格（character）：借款人的還款意愿和誠意。對于企業(yè)來說，借款人的品格包括借款人的背景、年齡、經驗、有無不良行為記錄；借款人的作風、經營理念、上下級關系等。（2）能力（capacity）：借款人未來按時還款的能力。包含兩方面的含義：法律能力與償還貸款的能力。（3）資本（capital）：借款人的自有資金的狀況，即凈資產。資本是借款人經濟實力的代表，反映承受風險的能力；反映借款人的風險取向。資本越雄厚，風險的承受能力越大，由于嚴重的財務危機或破產而不能償還貸款的可能性也就越小。（4）擔保（collateral）：第三方的信用擔保和質物抵押物的擔保，是第二還款來源。擔保是用來增強借款者的還款意愿，保證在違約時銀行能夠得到補償，是一種減少銀行風險的手段。（5）經營環(huán)境（condition）：借款人的自身經營環(huán)境與外部環(huán)境。經營環(huán)境包括企業(yè)自身的經營范圍、經營方式、技術特點、市場占有率、產供銷特點、競爭能力、人員素質、經濟效益、發(fā)展前景等；外部環(huán)境包括宏觀經濟狀況、行業(yè)發(fā)展前景、政治經濟文化等。11. 與遠期外匯交易與相比，期貨外匯交易的特征有哪些？【答案】（1）固定的外匯交易場所；（2）標準化的合約；（3）實際交割率低；（4）保證金制度買賣雙方無直接的合同關系，與清算所有合同責任關系。12. 影響消費貸款借款人還款能力的因素有哪些？【答案】從以下各方面分析借款人的還款能力：