中煤收付管理辦法(編輯修改稿)
2025-05-09 05:22 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 / 14 資金費(fèi)用收付管理的原則 全面預(yù)算原則公司所有資金、費(fèi)用的收付都必須納入預(yù)算，按預(yù)算使用。 授權(quán)審批原則凡納入公司預(yù)算范圍，經(jīng)公司預(yù)算審批后的各項(xiàng)資金和費(fèi)用的收付，視同已經(jīng)過公司總經(jīng)理授權(quán)，由財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)審批。 合法使用原則公司各項(xiàng)資金、費(fèi)用的收付必須遵守國家、公司所在地的各項(xiàng)相關(guān)政策方針、法律、法規(guī)以及公司和中國煤炭進(jìn)出口集團(tuán)公司相關(guān)的各項(xiàng)財務(wù)規(guī)章制度。 經(jīng)濟(jì)性原則公司資金的收付應(yīng)遵守經(jīng)濟(jì)性原則，盡量降低資金使用成本，提高資金使用效率，加速資金的周轉(zhuǎn)。4 / 14167。2 資金費(fèi)用計劃 資金計劃 月度資金計劃的提報公司各部門按照公司年度資金預(yù)算和月度經(jīng)營計劃的要求提報本部門的月度資金計劃。 月度資金計劃的匯總總經(jīng)理工資部和財務(wù)部匯總公司各部門的月度資金計劃，根據(jù)公司的資金狀況，進(jìn)行全公司范圍內(nèi)的資金計劃平衡，擬訂公司月度資金計劃。 月度資金計劃的審批總經(jīng)理組織相關(guān)人員對公司月度資金計劃進(jìn)行審批并向公司各部門下達(dá)審批后的月度資金計劃。審批后的月度資金計劃視同公司年度資金預(yù)算的分月資金預(yù)算。 費(fèi)用計劃費(fèi)用計劃嚴(yán)格按照公司年度管理費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行。公司員工在費(fèi)用使用中應(yīng)例行節(jié)約，嚴(yán)禁浪費(fèi)，不得超支。5 / 14167。3 資金費(fèi)用支付 預(yù)算內(nèi)資金支付步驟 支付申請公司員工根據(jù)業(yè)務(wù)需要，對預(yù)算內(nèi)的資金支付應(yīng)填寫《付款申請單》，并附上相關(guān)的原始業(yè)務(wù)單據(jù)。具體內(nèi)容如下： 支付貨款需要提供以下文件：A. 采購合同B. 銷售合同C. 訂單審批表D. 付款申請表E. 付款申請表F. 貨款結(jié)算單G. 入庫單H. 增值稅票、專用繳款書I. 售匯通知單（進(jìn)口煤業(yè)務(wù)才有） 支付運(yùn)費(fèi)需要提供以下文件：A. 運(yùn)費(fèi)合同B. 運(yùn)費(fèi)發(fā)票C. 提單D. 付款申請表 支付倉儲費(fèi)需要提供以下文件：A. 倉儲合同B. 發(fā)票C. 付款申請表 支付保險費(fèi)需要提供以下文件：A. 保險費(fèi)合同B. 發(fā)票6 / 14C. 付款申請表 支付服務(wù)費(fèi)需要提供以下文件：A. 居間合同B. 發(fā)票C. 付款申請表 支付關(guān)稅、增值稅需要提供以下文件：A. 對方催款通知B. 發(fā)票C. 付款申請表 支付投資款需要提供以下文件:A. 投資項(xiàng)目合同或協(xié)議B. 付款申請表 支付審核業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人對職責(zé)范圍內(nèi)資金支付的《付款申請單》及相關(guān)的原始業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行審核，經(jīng)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后交公司分管副總經(jīng)理審閱，簽字。具體內(nèi)容如下： 審查合同審查合同訂立的合法性和可行性，審查合同的訂立是否經(jīng)過總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的主管副總等批準(zhǔn)。 審查結(jié)算單根據(jù)合同審查結(jié)算單計算數(shù)據(jù)的
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