存貨管理內(nèi)控手冊(編輯修改稿)
2025-05-09 02:24 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 成本、材料成本等，庫房管理員根據(jù)得出的總成本進(jìn)行入庫；之后根據(jù)銷售金額完成銅產(chǎn)品的出庫產(chǎn)成品入庫單、產(chǎn)成品出庫單有專人負(fù)責(zé)成本的控制5銷售市場部——根據(jù)制度編寫合同，完成銷售銷售合同與客戶保持溝通，保證良好的資金循環(huán)合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣表單目標(biāo)編號控制目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)編號風(fēng)險(xiǎn)描述控制措施編號控制措施缺陷編號缺陷描述建議T01存貨移庫要經(jīng)合理授權(quán)或確認(rèn)R01手續(xù)不全，易造成物資丟失C01材料發(fā)料須由車間填寫領(lǐng)料單，由倉庫管理員與其它相關(guān)負(fù)責(zé)人核對名稱、數(shù)量等信息后簽字確認(rèn)。G01物資入庫出庫未辦理相關(guān)手續(xù)；。T02及時(shí)、完整、準(zhǔn)確的記錄存貨移庫信息R02 存貨信息不全，存在重復(fù)購買C02倉庫保管員根據(jù)出入庫單更新倉庫臺賬，并每日復(fù)核一遍。G02存貨信息不全 隨時(shí)記錄物資領(lǐng)用用途T03追加的材料要記錄準(zhǔn)確R03記錄不全，造成產(chǎn)品成本不準(zhǔn)確C03追加的材料要及時(shí)記錄、出庫，并明確標(biāo)注材料用途與項(xiàng)目號G03原材料成本不準(zhǔn)領(lǐng)用部門要及時(shí)與庫房聯(lián)系，不得私自搬動物資合同管理風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫表單風(fēng)險(xiǎn)編號風(fēng)險(xiǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)類別發(fā)生可能性（15）影響程度（15）風(fēng)險(xiǎn)等級對應(yīng)關(guān)鍵控制編號戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)R01物資丟失T212C01R02存貨信息不全T 111C02R03產(chǎn)品成本不準(zhǔn)確T131C03合同管理控制文檔表單步驟編號流程步驟流程步驟類型（一般/關(guān)鍵）流程步驟描述權(quán)重控制類型（事前/事中/事后）控制方式控制頻率（隨時(shí)/日/季/年）控制措施編號控制措施1物資出、入庫關(guān)鍵C01材料發(fā)料須由車間填寫領(lǐng)料單，由倉庫管理員與其它相關(guān)負(fù)責(zé)人核對名稱、數(shù)量等信息后簽字確認(rèn)。40%事前手工隨時(shí)2物資領(lǐng)用與產(chǎn)成品銷售一般C02倉庫保管員根據(jù)出入庫單更新倉庫臺賬，并每日復(fù)核一遍。30%事后手工隨時(shí)3材料追加關(guān)鍵追加的材料要及時(shí)記錄、出庫，并明確標(biāo)注材料用途與項(xiàng)目號30%事前手工隨時(shí)合同管理缺陷報(bào)告表單編號缺陷建議責(zé)任人缺陷是否符合實(shí)際情況不符合的依據(jù)是否采納建議不采納的依據(jù)反饋時(shí)間反饋結(jié)果尚需工作G01物資入庫出庫未辦理相關(guān)手續(xù)；。物資領(lǐng)用部門、庫房管理G02存貨信息不全 隨時(shí)記錄物資領(lǐng)用用途庫房管理員G03原材料成本不準(zhǔn)領(lǐng)用部門要及時(shí)與庫房聯(lián)系，不得私自搬動物資物資領(lǐng)用部門、庫房管理第五章 存貨管理業(yè)務(wù)信息溝通1相關(guān)文檔列表存貨管理文檔明細(xì)表序號文檔名稱文檔類型流程名稱1采購計(jì)劃文本存貨管理2物資采購申請表文本存貨管理3物資入庫單、出庫單文本存貨管理4產(chǎn)成品入庫單、出庫單文本存貨管理5銷售合同文本存貨管理2信息系統(tǒng)列表存貨業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)使用情況表系統(tǒng)名稱建設(shè)情況涉及流程名稱無未建設(shè)說明：因?qū)嶋H存貨流量較小，目前還沒有建設(shè)存貨信息系統(tǒng)，第六章 存貨管理內(nèi)部監(jiān)督1日常檢查活動列表存貨管理風(fēng)險(xiǎn)管理日常檢查計(jì)劃表序號檢查內(nèi)容檢查時(shí)間完成形式涉及流程檢查人員1現(xiàn)場清理日常日常檢查表存貨管理庫房管理2…存貨管理風(fēng)險(xiǎn)管理檢查計(jì)劃表序號檢查內(nèi)容檢查時(shí)間完成形式涉及流程檢查人員1存貨盤點(diǎn)每月盤點(diǎn)表存貨管理財(cái)務(wù)部2…第七章 存貨管理風(fēng)險(xiǎn)事件 作為流動資產(chǎn)中的重要項(xiàng)目，存貨占用了企業(yè)大部分的流動資金，是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要對象。存貨的缺乏將導(dǎo)致企業(yè)無法正常組織生產(chǎn)和銷售活動，但存貨過多又會占用
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