存貨管理內(nèi)控手冊(編輯修改稿)
2025-05-09 02:24 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 成本、材料成本等，庫房管理員根據(jù)得出的總成本進行入庫；之后根據(jù)銷售金額完成銅產(chǎn)品的出庫產(chǎn)成品入庫單、產(chǎn)成品出庫單有專人負責成本的控制5銷售市場部——根據(jù)制度編寫合同，完成銷售銷售合同與客戶保持溝通，保證良好的資金循環(huán)合同管理風險控制矩陣表單目標編號控制目標風險編號風險描述控制措施編號控制措施缺陷編號缺陷描述建議T01存貨移庫要經(jīng)合理授權(quán)或確認R01手續(xù)不全，易造成物資丟失C01材料發(fā)料須由車間填寫領(lǐng)料單，由倉庫管理員與其它相關(guān)負責人核對名稱、數(shù)量等信息后簽字確認。G01物資入庫出庫未辦理相關(guān)手續(xù)；。T02及時、完整、準確的記錄存貨移庫信息R02 存貨信息不全，存在重復(fù)購買C02倉庫保管員根據(jù)出入庫單更新倉庫臺賬，并每日復(fù)核一遍。G02存貨信息不全 隨時記錄物資領(lǐng)用用途T03追加的材料要記錄準確R03記錄不全，造成產(chǎn)品成本不準確C03追加的材料要及時記錄、出庫，并明確標注材料用途與項目號G03原材料成本不準領(lǐng)用部門要及時與庫房聯(lián)系，不得私自搬動物資合同管理風險數(shù)據(jù)庫表單風險編號風險描述風險類別發(fā)生可能性（15）影響程度（15）風險等級對應(yīng)關(guān)鍵控制編號戰(zhàn)略風險財務(wù)風險市場風險營運風險合規(guī)風險R01物資丟失T212C01R02存貨信息不全T 111C02R03產(chǎn)品成本不準確T131C03合同管理控制文檔表單步驟編號流程步驟流程步驟類型（一般/關(guān)鍵）流程步驟描述權(quán)重控制類型（事前/事中/事后）控制方式控制頻率（隨時/日/季/年）控制措施編號控制措施1物資出、入庫關(guān)鍵C01材料發(fā)料須由車間填寫領(lǐng)料單，由倉庫管理員與其它相關(guān)負責人核對名稱、數(shù)量等信息后簽字確認。40%事前手工隨時2物資領(lǐng)用與產(chǎn)成品銷售一般C02倉庫保管員根據(jù)出入庫單更新倉庫臺賬，并每日復(fù)核一遍。30%事后手工隨時3材料追加關(guān)鍵追加的材料要及時記錄、出庫，并明確標注材料用途與項目號30%事前手工隨時合同管理缺陷報告表單編號缺陷建議責任人缺陷是否符合實際情況不符合的依據(jù)是否采納建議不采納的依據(jù)反饋時間反饋結(jié)果尚需工作G01物資入庫出庫未辦理相關(guān)手續(xù)；。物資領(lǐng)用部門、庫房管理G02存貨信息不全 隨時記錄物資領(lǐng)用用途庫房管理員G03原材料成本不準領(lǐng)用部門要及時與庫房聯(lián)系，不得私自搬動物資物資領(lǐng)用部門、庫房管理第五章 存貨管理業(yè)務(wù)信息溝通1相關(guān)文檔列表存貨管理文檔明細表序號文檔名稱文檔類型流程名稱1采購計劃文本存貨管理2物資采購申請表文本存貨管理3物資入庫單、出庫單文本存貨管理4產(chǎn)成品入庫單、出庫單文本存貨管理5銷售合同文本存貨管理2信息系統(tǒng)列表存貨業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)使用情況表系統(tǒng)名稱建設(shè)情況涉及流程名稱無未建設(shè)說明：因?qū)嶋H存貨流量較小，目前還沒有建設(shè)存貨信息系統(tǒng)，第六章 存貨管理內(nèi)部監(jiān)督1日常檢查活動列表存貨管理風險管理日常檢查計劃表序號檢查內(nèi)容檢查時間完成形式涉及流程檢查人員1現(xiàn)場清理日常日常檢查表存貨管理庫房管理2…存貨管理風險管理檢查計劃表序號檢查內(nèi)容檢查時間完成形式涉及流程檢查人員1存貨盤點每月盤點表存貨管理財務(wù)部2…第七章 存貨管理風險事件 作為流動資產(chǎn)中的重要項目，存貨占用了企業(yè)大部分的流動資金，是企業(yè)財務(wù)管理的重要對象。存貨的缺乏將導(dǎo)致企業(yè)無法正常組織生產(chǎn)和銷售活動，但存貨過多又會占用
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