公司資金管理規(guī)定與資金預算制度(編輯修改稿)
2025-05-09 01:35 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 第六條 統(tǒng)計報表 各二級公司必須在旬后一日內(nèi)向資金部報送旬末在銀行存款、借款、結(jié)算業(yè)務統(tǒng)計表，資金部匯總后于旬后2日內(nèi)報財委、總經(jīng)理、董事長。 資金部要及時掌握銀行存款余額，并且每兩天向財務總監(jiān)及副總監(jiān)報一次存款余額表。 說明：一、審批權(quán)限公三類：1. 審核：指管理部門及主管領(lǐng)導對該項開支的合理性提出初步意見。 2. 審批：指有關(guān)領(lǐng)導經(jīng)參考“審核”的意見后進行批準，個別重大事項，還需經(jīng)董事長辦公會議討論通過。 ：指財務主管根據(jù)財務管理制度對已審批的支付款項從單據(jù)和數(shù)量上加以核準并備案。 二、審批順序： 先下級，后上級；先定性審批，后集中標準；先經(jīng)業(yè)務線、行政線有 關(guān)部門，后報財務線(按表中所標號的順序即可)。若遇有關(guān)核人員出差在外，可由其授權(quán)人代核、代批，但事后必須請有關(guān)人員追認。 三、董事會各“委”主任在其業(yè)務范圍內(nèi)行使副總權(quán)限。資金預算制度 第一條 目的及依據(jù) 為提高本公司經(jīng)營績效暨配合財務部統(tǒng)籌及靈活運用資金，以充分發(fā)揮其經(jīng)濟效用，各單位除應按年編制年度資金預算外，并應逐月編列資金預計表，以便達成資金運用的最高效益，特制定本辦法。 第二條 資金范圍 本辦法所稱資金，系指庫存現(xiàn)金，銀行存款及隨時可變現(xiàn)的有價證券而言。為定期編表計算及收支運用方便起見，預計資金僅指現(xiàn)金及銀行存款，至隨時可變現(xiàn)的有價證卷則歸屬于資金調(diào)度的行列。 第三條 作業(yè)期間
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