某酒店公司資金管理制度(編輯修改稿)
2025-05-06 01:33 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 十五條轉(zhuǎn)帳支票借支規(guī)定 除采購(gòu)員借支外，其他部門超過(guò)2000元（含2000元）以上的開(kāi)支，必須使用轉(zhuǎn)帳支票付款。使用轉(zhuǎn)帳支票付款，經(jīng)手人應(yīng)提供準(zhǔn)確、詳實(shí)的收款單位名稱及金額；確實(shí)不能事先提供準(zhǔn)確收款單位名稱或金額的，由財(cái)務(wù)部門開(kāi)具限額轉(zhuǎn)帳支票。 經(jīng)手人預(yù)先領(lǐng)用轉(zhuǎn)帳支票的，應(yīng)按規(guī)定填寫請(qǐng)款單，詳細(xì)注明收款單位名稱、金額（或限額）、款項(xiàng)用途，協(xié)議號(hào)（已簽定合同），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后在財(cái)務(wù)部門辦理借支手續(xù)。 第十二條異地付款的請(qǐng)款規(guī)定 原則上，異地付款一律采用電匯方式；如特殊原因需匯票付款的，必須詳細(xì)注明原因，經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后才能辦理。如辦理的匯票需寄給往來(lái)單位，必須在辦理正式交接手續(xù)后交酒店指定郵寄員郵寄；如辦理的匯票為收款單位自帶，則財(cái)務(wù)部門必須在認(rèn)真檢查、核對(duì)取票人身份證，及收款單位提供的加蓋單位公章或財(cái)務(wù)印鑒章，并指明取票人姓名的委托書（原件）后，才能辦理匯票領(lǐng)取手續(xù)?！拔袝奔叭∑比松矸葑C復(fù)印件由財(cái)務(wù)部門妥善保存。 對(duì)依據(jù)合同或協(xié)議支付的款項(xiàng)，請(qǐng)款人必須嚴(yán)格依據(jù)合同或協(xié)議上填寫的收款單位名稱、帳號(hào)及開(kāi)戶行填寫請(qǐng)款單；如果收款單位名稱、帳號(hào)或開(kāi)戶行發(fā)生變動(dòng)，請(qǐng)款人必須提供往來(lái)單位加蓋公章或財(cái)務(wù)印鑒章的變更證明原件。第五章報(bào)帳程序及報(bào)帳的具體規(guī)定 第十三條費(fèi)用報(bào)帳 費(fèi)用開(kāi)支后，應(yīng)憑報(bào)銷單辦理報(bào)帳手續(xù)；有借支的，必須先清理借支。 費(fèi)用報(bào)帳時(shí)，必須由經(jīng)手人根據(jù)酒店有關(guān)制度及規(guī)定填寫報(bào)銷單，詳細(xì)注明報(bào)帳事由，并附正式原始發(fā)票，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后在財(cái)務(wù)部門辦理。 根據(jù)合同開(kāi)支的各項(xiàng)費(fèi)用，報(bào)帳時(shí)，應(yīng)詳細(xì)注明合同號(hào)。 根據(jù)報(bào)告開(kāi)支的各項(xiàng)費(fèi)用，報(bào)帳時(shí)，應(yīng)附已批示的報(bào)告原件。 購(gòu)置辦公用品、低耗品、物料、水電衛(wèi)生設(shè)施等物資必須辦理入庫(kù)手續(xù)，報(bào)帳時(shí)附入庫(kù)單或直接由領(lǐng)用人在原始憑證上簽字證明。 第十四條固定資產(chǎn)報(bào)帳 固定資產(chǎn)（包括機(jī)器設(shè)備）購(gòu)置報(bào)帳應(yīng)附申購(gòu)單（或批示報(bào)告）、購(gòu)貨發(fā)票、入庫(kù)單或驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等單據(jù)；特殊行業(yè)的資產(chǎn)（如電梯、鍋爐等），必須同時(shí)附專業(yè)檢測(cè)部門出具的檢驗(yàn)合格報(bào)告。 結(jié)算在建工程完工工程款時(shí)，房產(chǎn)公司將結(jié)算依據(jù)移交給集團(tuán)財(cái)務(wù)總部，由集團(tuán)財(cái)務(wù)總部會(huì)同審計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)，并根據(jù)審核結(jié)論、工程結(jié)算發(fā)票及完工驗(yàn)收單全額結(jié)算。 第十五條供應(yīng)商開(kāi)戶及貨款結(jié)算 供應(yīng)商開(kāi)戶規(guī)定 1）日常計(jì)劃采購(gòu)開(kāi)戶規(guī)定：日常計(jì)劃采購(gòu)內(nèi)容指酒店經(jīng)營(yíng)所須的基礎(chǔ)性原材料、資產(chǎn)等。如：食品、酒水、香煙、客房用品、美容美發(fā)用品、成批的低耗品及大額的固定資產(chǎn)等。采購(gòu)部按照競(jìng)價(jià)篩選原則確定供應(yīng)商后，須與供應(yīng)商簽定供貨協(xié)議（或合同）。協(xié)議中必須注明質(zhì)保金的繳納和結(jié)算方式。協(xié)議簽定后必須由采購(gòu)部指定專人及時(shí)遞交（原件一份）給財(cái)務(wù)部合同專管員，以便財(cái)務(wù)部及時(shí)錄入電腦。供應(yīng)商持供貨協(xié)議書到財(cái)務(wù)部繳納質(zhì)保金，成本會(huì)計(jì)查實(shí)該供應(yīng)商協(xié)議確已錄入電腦并已繳納質(zhì)保金后，方可辦理開(kāi)戶手續(xù)。 2）對(duì)于零星或急件采購(gòu)的物品（如零星物料用品、少量補(bǔ)充的基礎(chǔ)性原材料等），金額較小，可以不簽定協(xié)議，以經(jīng)辦的采購(gòu)員戶頭辦理入庫(kù)手續(xù)。 供應(yīng)商貨款結(jié)算 1）個(gè)體戶供應(yīng)商貨款支付的規(guī)定：凡以個(gè)人名義與酒店簽訂協(xié)議的供應(yīng)商，在協(xié)議中必須詳細(xì)注明該供應(yīng)商姓名、身份證號(hào)碼、聯(lián)系電話和地址（一家供應(yīng)商只能以一個(gè)人名義簽訂協(xié)議，不得多戶多人）。財(cái)務(wù)
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