新鄉(xiāng)醫(yī)學(xué)院財務(wù)審批制度(編輯修改稿)
2025-05-04 23:10 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 手續(xù)。（）購置儀器、設(shè)備者，從收到發(fā)票之日起日內(nèi)辦理設(shè)備驗收報賬手續(xù)。. 凡不按規(guī)定時間辦理報賬業(yè)務(wù)或拖欠借款者，除在本人工資中扣還外，從逾期之日起，按借款額的日萬分之五扣借款人滯納金。（二）報銷票據(jù)的規(guī)定. 凡到企業(yè)、商店辦理經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項，不論金額大小，一律索取套印稅務(wù)章的正式發(fā)票（發(fā)票需填寫完整，定額發(fā)票需附清單，清單應(yīng)蓋有發(fā)票或財務(wù)專用章）。. 到行政事業(yè)單位辦理有關(guān)事項，要索取印有省財政廳套印章的行政事業(yè)性基金專用收據(jù)。. 寄發(fā)的各種信函、郵件，憑郵局開具的發(fā)票連同發(fā)出函件收據(jù)一并報銷（資料要交資料員驗收后，方可報銷）。. 發(fā)票和收據(jù)必須蓋有財務(wù)專用章或發(fā)票專用章。（三）現(xiàn)金管理規(guī)定. 根據(jù)《中華人民共和國現(xiàn)金管理暫行條件》（國務(wù)院令第號）和中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例實施細(xì)則》（銀發(fā)〔〕號），結(jié)合學(xué)校實際情況，對現(xiàn)金使用作如下規(guī)定：（）工資、津貼、各種酬金、各種勞保福利、出差人員隨身攜帶的差旅費、結(jié)算起點元以下的零星支出可付現(xiàn)金。超過現(xiàn)金使用范圍及結(jié)算起點的，原則上不支付現(xiàn)金，須由財務(wù)處辦理銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。（）教職工購買材料、物品、儀器設(shè)備等結(jié)算起點元以上的，不允許個人私自墊付現(xiàn)金。. 凡是對個人發(fā)放的酬金、獎金，學(xué)生的獎學(xué)金、困難補助、勤工助學(xué)金等除經(jīng)辦人、審批人簽字外，領(lǐng)款人必須簽字。. 特殊事項需現(xiàn)金支付萬元以下（含萬元）的，由財務(wù)處負(fù)責(zé)人審批；－萬元以內(nèi)（含萬元）的，由分管財務(wù)副校長審批；萬元以上的，分管財務(wù)副校長審簽后，報校長審批。. 醫(yī)療費一次支付金額萬元以上的，除需由經(jīng)費使用單位審批人審簽外，還需分管財務(wù)副校長審批。四、審批程序有關(guān)要求（一）借款經(jīng)辦人按要求詳細(xì)填寫借款單內(nèi)容。報賬時經(jīng)辦人按要求粘貼票據(jù)，詳細(xì)填明票據(jù)張數(shù)和總金額，嚴(yán)禁弄虛作假。（二）審批人按照有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定和預(yù)算經(jīng)費支出范圍及審批權(quán)限對審批事項進(jìn)行審核，同意支出的，應(yīng)簽字并注明經(jīng)費列支項目。對提供票據(jù)不合格和沒有注明票據(jù)張數(shù)及報銷總金額的，各級審批人應(yīng)拒簽。（三）凡需經(jīng)上一級審批后才能執(zhí)行的支出，必須由本級負(fù)責(zé)人簽字同意后，再送上級負(fù)責(zé)人審批。（四）各級領(lǐng)導(dǎo)（包括專項資金項目責(zé)任人）本人參與的支出事項，經(jīng)費報銷時應(yīng)由其上級領(lǐng)導(dǎo)審批。各單位黨政正職（包括主持工作的副職）出差須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審批。（五）對不符合
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