【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 稱為“附件”。業(yè)務(wù)概述：同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)指人民銀行組織或參與票據(jù)交換，提出、提入、退回票據(jù)。業(yè)務(wù)概述：支票持票人使用支票（轉(zhuǎn)賬支票、清分機(jī)支票、普通支票）和進(jìn)賬單辦理同城轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。使用憑證：轉(zhuǎn)賬支票/清分機(jī)支票/普通支票+進(jìn)賬單（ACS專用）影像審核內(nèi)容轉(zhuǎn)賬支票/清分機(jī)支票/普通支票（1）憑證影像應(yīng)為支票正、反面影像，憑證名稱分別為“XX支票（正面）”、“XX支票（反面）”；（2）出票金額、出票日期、收款人名稱不得更改；（3）支票正面應(yīng)加蓋出票人銀行預(yù)留印鑒；（4）出票日期應(yīng)在有效期之內(nèi)（有效期為自出票之日起10日,最后一天遇節(jié)假日順延）；（5）如背書(shū)，背書(shū)應(yīng)由背書(shū)人簽章并記載背書(shū)日期，背書(shū)應(yīng)連續(xù)有效；（6）應(yīng)填寫(xiě)用途。進(jìn)賬單（1）憑證影像應(yīng)為進(jìn)賬單第二聯(lián)，憑證名稱為“進(jìn)賬單”；（2）出票人名稱（或規(guī)范化簡(jiǎn)稱）、賬號(hào)、開(kāi)戶銀行、收款人名稱（或規(guī)范化簡(jiǎn)稱）、票據(jù)種類、票據(jù)號(hào)碼、票據(jù)張數(shù)、金額應(yīng)與支票相符。業(yè)務(wù)概述：開(kāi)戶單位使用支票（轉(zhuǎn)賬支票、清分機(jī)支票、普通支票），與進(jìn)賬單或者信（電）匯憑證辦理的同城轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。使用憑證：轉(zhuǎn)賬支票/清分機(jī)支票/普通支票+進(jìn)賬單（ACS專用）；信（電）匯憑證（ACS專用）影像審核內(nèi)容普通支票/清分機(jī)支票/轉(zhuǎn)賬支票（1）憑證影像應(yīng)為支票正、反面影像，憑證名稱分別選擇“XX支票（正面）”、“XX支票（反面）”；（2）支票金額、出票日期、收款人名稱不得更改；（3）支票正面應(yīng)加蓋出票人銀行預(yù)留印鑒；（4）出票日期應(yīng)在有效期之內(nèi)（有效期為自出票之日起10日,最后一天遇節(jié)假日順延）；（5）如背書(shū)，背書(shū)應(yīng)由背書(shū)人簽章并記載背書(shū)日期，背書(shū)應(yīng)連續(xù)有效；（6）應(yīng)填寫(xiě)用途。進(jìn)賬單（1）憑證影像應(yīng)為進(jìn)賬單第二聯(lián)，憑證名稱為“進(jìn)賬單”；（2）出票人名稱（或規(guī)范化簡(jiǎn)稱）、賬號(hào)、開(kāi)戶銀行、收款人名稱（或規(guī)范化簡(jiǎn)稱）、票據(jù)種類、票據(jù)號(hào)碼、票據(jù)張數(shù)、金額應(yīng)與支票相符。信（電）匯憑證主件（1）憑證影像應(yīng)為信（電）匯憑證，憑證名稱為“信（電）匯憑證”；（2）應(yīng)按規(guī)定加蓋匯款人銀行預(yù)留印鑒；（3）匯出、匯入地點(diǎn)要素欄中預(yù)先印刷的“省”、“市”、“縣”，不用者應(yīng)劃掉；（4）應(yīng)填寫(xiě)附加信息及用途。業(yè)務(wù)概述：人民銀行通過(guò)同城票據(jù)交換提入支票（轉(zhuǎn)賬支票、清分機(jī)支票、普通支票），向他行付款的同城轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。使用憑證：轉(zhuǎn)賬支票/清分機(jī)支票/普通支票影像審核內(nèi)容（1）憑證影像應(yīng)為支票正、反面影像，憑證名稱分別為“XX支票（正面）”、“XX支票（反面）”；（2）支票金額、出票日期、收款人名稱不得更改；（3）支票正面應(yīng)加蓋出票人銀行預(yù)留印鑒；（4）出票日期應(yīng)在有效期之內(nèi)（有效期為自出票之日起10日,最后一天遇節(jié)假日順延）；（5）如背書(shū)，背書(shū)應(yīng)由背書(shū)人簽章并記載背書(shū)日期，背書(shū)應(yīng)連續(xù)有效；（6）應(yīng)填寫(xiě)用途。業(yè)務(wù)概述：人民銀行通過(guò)同城票據(jù)交換提入進(jìn)賬單/信（電）匯憑證，收款人為本營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)賬戶的同城轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。使用憑證：進(jìn)賬單（ACS專用）/信（電）匯憑證（ACS專用）影像審核內(nèi)容進(jìn)賬單主件（1）憑證影像應(yīng)為進(jìn)賬單第二聯(lián)，憑證名稱為“進(jìn)賬單”；（2）內(nèi)容應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)賬單內(nèi)容一致。附件憑證影像應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)原始進(jìn)賬單，憑證名稱為“附件”。信（電）匯憑證主件（1）憑證影像應(yīng)為信（電）匯憑證第三聯(lián)，憑證名稱為“信（電）匯憑證”；（2）內(nèi)容應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)信（電）匯憑證內(nèi)容一致；（3）應(yīng)填寫(xiě)附加信息及用途。附件憑證影像應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)原始信（電）匯憑證，憑證名稱為“附件”。業(yè)務(wù)概述：提出貸方票據(jù)（進(jìn)賬單/信（電）匯憑證）被退回的同城轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。使用憑證：進(jìn)賬單（ACS專用）/信（電）匯憑證（ACS專用）+退票理由書(shū)（自制）影像審核內(nèi)容（1）憑證影像應(yīng)含進(jìn)賬單/信（電）匯憑證，作為原提出票據(jù)，憑證名稱為“進(jìn)賬單”/“信（電）匯憑證”；（2）憑證影像還應(yīng)含退票理由書(shū)，憑證名稱為“退票理由書(shū)”。（貸）方票據(jù)業(yè)務(wù)概述：人民銀行通過(guò)同城票據(jù)交換提入借（貸）方票據(jù)，作退票處理的同城轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。使用憑證：自制退票理由書(shū)、原始憑證影像審核內(nèi)容（1）憑證影像應(yīng)含退票理由書(shū)，憑證名稱為“退票理由書(shū)”；（2）憑證影像還應(yīng)含原始憑證，憑證名稱為“原始憑證”；（3）退票理由書(shū)（自制）退票金額應(yīng)與原始憑證相同。業(yè)務(wù)概述：同城票據(jù)軋差凈額清算是人民銀行對(duì)同城票據(jù)交換參與者各場(chǎng)次票據(jù)交換軋差凈額的資金最終結(jié)算。使用憑證：同城票據(jù)交換差額清算憑證（ACS專用）影像審核內(nèi)容主件（1）憑證影像應(yīng)為同城票據(jù)交換差額清算憑證，憑證名稱為“同城票據(jù)交換差額清算憑證”；（2）借貸標(biāo)記應(yīng)勾選且唯一。（3）其中一張同城票據(jù)交換差額清算憑證上應(yīng)填寫(xiě)附件張數(shù)。附件憑證影像應(yīng)為同城票據(jù)交換差額清單或票據(jù)交換差額計(jì)算表，憑證名稱為“附件”。業(yè)務(wù)概述：重要空白憑證是指無(wú)面額的經(jīng)填寫(xiě)金額并簽章后即具有支付效力的空白憑證，ACS業(yè)務(wù)所稱的重要空白憑證管理主要指對(duì)中國(guó)人民銀行現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、清分機(jī)支票、普通支票等支票的管理。使用憑證：重要空白憑證業(yè)務(wù)處理單（ACS專用）影像審核內(nèi)容主件（1）憑證影像應(yīng)為重要空白憑證業(yè)務(wù)處理單，憑證名稱為“重要空白憑證業(yè)務(wù)處理單”；（2）應(yīng)填寫(xiě)重空實(shí)物的起始號(hào)碼及終止號(hào)碼，不允許跳號(hào)；（3）憑證種類代碼、業(yè)務(wù)種類代碼應(yīng)勾選且唯一；（4）業(yè)務(wù)種類代碼勾選“10沖正”或“11補(bǔ)記”時(shí)，沖正/補(bǔ)記明細(xì)業(yè)務(wù)種類代碼應(yīng)勾選且唯一；（5）業(yè)務(wù)種類代碼勾選“10沖正”或“11補(bǔ)記”時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)原賬務(wù)日期；（6）業(yè)務(wù)種類代碼勾選“1入庫(kù)”時(shí)，憑證上關(guān)聯(lián)賬戶戶名、賬號(hào)應(yīng)為空；如勾選其余業(yè)務(wù)種類代碼，應(yīng)填寫(xiě)關(guān)聯(lián)賬戶戶名、賬號(hào)。附件根據(jù)辦理重空業(yè)務(wù)的種類，憑證影像應(yīng)為相關(guān)重要空白憑證入庫(kù)、調(diào)撥、領(lǐng)用、出售單，憑證名稱為“附件”。業(yè)務(wù)概述：表外業(yè)務(wù)主要用于確定已發(fā)生而尚未涉及資金增減、需要記載實(shí)物庫(kù)存數(shù)量變化和備忘登記的事項(xiàng)。表外業(yè)務(wù)包括：應(yīng)收未收利息、發(fā)行基金、固定資產(chǎn)折舊、土地使用權(quán)、在建工程、待結(jié)算憑證款項(xiàng)、再貼現(xiàn)票據(jù)、托管債券、押入債券、押出債券、央行票據(jù)、質(zhì)押品期權(quán)合約貨幣互換、換出貨幣、換入貨幣、發(fā)出托收、定期代收、代理買賣債券、有價(jià)證券及收款單、已兌付國(guó)家債券、國(guó)債質(zhì)押、待保管有價(jià)值品、重要空白憑證（無(wú)登記簿）等。使用憑證：表外憑證（ACS專用）影像審核內(nèi)容主件（1）憑證影像應(yīng)為表外憑證，憑證名稱為“表外憑證”；（2）應(yīng)填寫(xiě)摘要；（3）使用同一附件辦理多筆業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按照通用審核規(guī)范第（8）款辦理。附件根據(jù)具體業(yè)務(wù)情況，憑證影像應(yīng)為固定資產(chǎn)折舊情況統(tǒng)計(jì)表、發(fā)行基金出入庫(kù)/調(diào)撥/銷毀憑證、抵押品清單等，憑證名稱為“附件”。業(yè)務(wù)概述：支付往賬業(yè)務(wù)是指開(kāi)戶單位（包含人行內(nèi)部部門）使用信（電）匯憑證或轉(zhuǎn)賬憑證通過(guò)支付系統(tǒng)辦理的資金匯劃業(yè)務(wù)，包括大額支付往賬、小額支付往賬。使用憑證：信（電）匯憑證（ACS專用）/轉(zhuǎn)賬憑證（ACS專用）；影像審核內(nèi)容信（電）匯憑證主件（1）憑證影像應(yīng)為信（電）匯憑證，憑證名稱為“信（電）匯憑證”；（2）憑證第二聯(lián)應(yīng)加蓋匯款人銀行預(yù)留印鑒；（3）匯出、匯入地點(diǎn)要素欄中預(yù)先印刷的“省”、“市”、“縣”，不用者應(yīng)劃掉；（4）應(yīng)填寫(xiě)附加信息及用途；（5）收款人開(kāi)戶銀行不允許填寫(xiě)為人民銀行。附件（1）使用電匯憑證發(fā)起大額支付往賬業(yè)務(wù)，憑證影像應(yīng)為電匯憑證第三聯(lián)，憑證名稱為“附件”；（2）使用信匯憑證發(fā)起大額支付往賬業(yè)務(wù)，憑證影像應(yīng)為信匯憑證第三、四聯(lián)，憑證名稱為“附件”。轉(zhuǎn)賬憑證主件（1）憑證影像應(yīng)為轉(zhuǎn)賬憑證，憑證名稱為“轉(zhuǎn)賬憑證”；（2）會(huì)計(jì)主管應(yīng)在憑證空白處（不影響切片錄入和裝訂）審簽；（3）國(guó)庫(kù)利息支出業(yè)務(wù)，付款人應(yīng)為“暫收款項(xiàng)”科目下的賬戶，收款人名稱、賬號(hào)應(yīng)為收款國(guó)庫(kù)戶名、賬號(hào)，收款人開(kāi)戶銀行應(yīng)為“XX國(guó)庫(kù)/代理庫(kù)”。附件如有附件，憑證名稱應(yīng)為“附件”。業(yè)務(wù)概述：在人民銀行開(kāi)戶的法人機(jī)構(gòu)，按照準(zhǔn)備金考核有關(guān)規(guī)定填制一般存款余額采集憑證和一般存款余額明細(xì)表，按旬報(bào)送營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，人民銀行將此數(shù)據(jù)錄入ACS，作為法定準(zhǔn)備金的計(jì)算依據(jù)，實(shí)現(xiàn)準(zhǔn)備金賬戶在考核期內(nèi)按照規(guī)定的準(zhǔn)備金率與利率進(jìn)行考核與計(jì)息。使用憑證：一般存款余額采集憑證（ACS專用）影像審核內(nèi)容主件（1）憑證影像應(yīng)為一般存款余額采集憑證，憑證名稱為“一般存款余額采集憑證”；（2）金額應(yīng)與“金融機(jī)構(gòu)一般存款余額明細(xì)表”匯總金額一致；（3）應(yīng)按規(guī)定加蓋金融機(jī)構(gòu)預(yù)留印鑒。附件（1）憑證影像應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)一般存款余額明細(xì)表，憑證名稱為“一般存款余額明細(xì)表”；（2）附件金額應(yīng)精確到角分并規(guī)范填寫(xiě)；（3）附件“報(bào)表日期”應(yīng)與主件“報(bào)表日期”一致，且應(yīng)為準(zhǔn)確的旬末日期。業(yè)務(wù)概述：當(dāng)一般存款余額采集金額錯(cuò)誤時(shí)，使用一般存款余額采集更正業(yè)務(wù)進(jìn)行準(zhǔn)備金當(dāng)期考核的追溯與賬戶計(jì)息的歷史追溯調(diào)整。使用憑證：一般存款余額采集憑證（ACS專用）影像審核內(nèi)容主件（1）憑證影像應(yīng)為一般存款余額采集憑證，憑證名稱為“一般存款余額采集憑證”；（2）會(huì)計(jì)主管應(yīng)在憑證空白處（不影響切片錄入和裝訂）審簽；（3）憑證上原業(yè)務(wù)流水號(hào)、原業(yè)務(wù)日期項(xiàng)為必填項(xiàng)；（4）應(yīng)按規(guī)定加蓋金融機(jī)構(gòu)預(yù)留印鑒。附件（1）憑證影像應(yīng)含金融機(jī)構(gòu)一般存款余額明細(xì)表、更正業(yè)務(wù)辦理依據(jù)，憑證名稱為“附件”；（2）附件上填寫(xiě)的金額應(yīng)精確到角分并規(guī)范填寫(xiě)；（3）附件“報(bào)表日期”應(yīng)與主件“報(bào)表日期”一致，且應(yīng)為準(zhǔn)確的旬末日期。業(yè)務(wù)概述：以外匯交存存款準(zhǔn)備金，在ACS中使用準(zhǔn)備金計(jì)息卡片的方式維護(hù)相關(guān)參數(shù)，并通過(guò)特種準(zhǔn)備金管理業(yè)務(wù)進(jìn)行核算。使用憑證：特種準(zhǔn)備金交存憑證（ACS專用）影像審核內(nèi)容主件（1）憑證影像應(yīng)為特種準(zhǔn)備金交存憑證，憑證名稱為“特種準(zhǔn)備金交存憑證”；（2）金額應(yīng)與附件匯總金額一致；（3）調(diào)整日期應(yīng)與貨幣信貸部門確定的特種準(zhǔn)備金開(kāi)始執(zhí)行日期相同，不能大于當(dāng)前賬務(wù)日期；（4）應(yīng)填寫(xiě)當(dāng)前法定準(zhǔn)備金率、當(dāng)前動(dòng)態(tài)差別準(zhǔn)備金率、當(dāng)前特種準(zhǔn)備金利率、折算成本（匯率）；（5）調(diào)整標(biāo)志、交存種類應(yīng)勾選且唯一；（6）應(yīng)按規(guī)定加蓋金融機(jī)構(gòu)預(yù)留印鑒。附件 （1）憑證影像應(yīng)為相關(guān)依據(jù)，憑證名稱為“附件”；（2）附件相關(guān)內(nèi)容應(yīng)與主件一致。業(yè)務(wù)概述：已經(jīng)辦理完成的特種準(zhǔn)備金管理業(yè)務(wù)，當(dāng)日或者日后發(fā)現(xiàn)金額、調(diào)整標(biāo)志、調(diào)整日期、折算成本、交存種類錯(cuò)誤，使用特種準(zhǔn)備金更正業(yè)務(wù)辦理。使用憑證：特種準(zhǔn)備金交存憑證（ACS專用）影像審核內(nèi)容主件（1）憑證影像應(yīng)為特種準(zhǔn)備金交存憑證，憑證名稱為“特種準(zhǔn)備金交存憑證”；（2）會(huì)計(jì)主管應(yīng)在憑證空白處（不影響切片錄入和裝訂）審簽；（3）退付序號(hào)不能為空；（4）憑證上的原業(yè)務(wù)流水號(hào)、原業(yè)務(wù)日期不能為空；（5）應(yīng)按規(guī)定加蓋金融機(jī)構(gòu)預(yù)留印鑒。附件 （1）憑證影像應(yīng)為相關(guān)依據(jù)，憑證名稱為“附件”；（2）附件相關(guān)內(nèi)容應(yīng)與主件一致。業(yè)務(wù)概述：貨幣信貸部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)提出的固定金額差別準(zhǔn)備金，使用此業(yè)務(wù)進(jìn)行處理。（注：貨幣信貸部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)提出的調(diào)高準(zhǔn)備金率的差別存款準(zhǔn)備金政策，通過(guò)準(zhǔn)備金計(jì)息卡片參數(shù)的維護(hù)進(jìn)行處理，不能使用此業(yè)務(wù)辦理）使用憑證：差別準(zhǔn)備金交存憑證（ACS專用）影像審核內(nèi)容主件（1）憑證影像應(yīng)為差別準(zhǔn)備金交存憑證，憑證名稱為“差別準(zhǔn)備金交存憑證”；（2）金額應(yīng)與附件匯總金額一致；（3）調(diào)整日期應(yīng)與貨幣信貸部門確定的差別準(zhǔn)備金開(kāi)始執(zhí)行日期相同，不能大于當(dāng)前賬