中信貸記卡會計操作流程(編輯修改稿)
2025-05-04 22:44 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 貸：310轄內(nèi)往來 提出交換，給資金清算部門四、 金卡交易（一） ATM交易（他代本） 記帳： 借：315信用卡轄內(nèi)往來 （分行信用卡處所在網(wǎng)點） 貸：341柜組往來 借：341柜組往來 貸：316待清算信用卡款項 03待匯總金卡網(wǎng)絡(luò)往來款項 根據(jù)金卡報表進行對帳 結(jié)轉(zhuǎn)316科目 借：316待清算信用卡款項 03待清算金卡網(wǎng)絡(luò)往來款項 貸：310轄內(nèi)往來（資金清算部門轉(zhuǎn)來）（二） 商戶消費（他代本） 記帳： 借：315信用卡轄內(nèi)往來 （分行信用卡處所在網(wǎng)點） 貸：341柜組往來 借：341柜組往來 貸：316待清算信用卡款項 03待匯總金卡網(wǎng)絡(luò)往來款項 根據(jù)金卡報表進行對帳 結(jié)轉(zhuǎn)316科目 借：316待清算信用卡款項 03待清算金卡網(wǎng)絡(luò)往來款項 貸：310轄內(nèi)往來（資金清算部門轉(zhuǎn)來）五、 分行信用卡處 根據(jù)分行清算報表匯總分行代理貸記卡總中心所做的各種業(yè)務(wù)交易 匯總柜臺、ATM、商戶交易和通過金卡進行的交易產(chǎn)生的315信用卡轄內(nèi)往來傳票,以軋差數(shù)記帳： 借（或貸）：315信用卡轄內(nèi)往來（各種交易） 貸（或借）：316待清算信用卡款項 04待清算系統(tǒng)往來款項 分行清算部門將資金劃撥給分行信用卡處 對帳并記帳：借（或貸）：316待清算信用卡款項 04待清算系統(tǒng)往來款項 (柜臺、ATM和本行商戶) 貸: 316待清算信用卡款項 04待清算系統(tǒng)往來款項(金卡扣帳數(shù)) 貸（或借）：310轄內(nèi)往來（清算部門轉(zhuǎn)來） 將多余資金記入316待清算信用卡款項04待清算系統(tǒng)往來款項科目，反映待清算資金。六、 總中心會計 （一）根據(jù)貸記卡系統(tǒng)打印出的會計報表和清算報表，匯總各分行的會計數(shù)據(jù)，編制相應(yīng)傳票，并入銀行帳務(wù)系統(tǒng)。 提現(xiàn)交易核算借： 227信用卡存款 02個人信
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