【文章內容簡介】 核標準達成程序。 ISO 19011﹐品質與環(huán)境管理系統(tǒng)稽核指導綱要指出稽執(zhí)行流程﹕1. 稽核原則2. 稽核計劃管理3. 稽核活動4. 品質管理系統(tǒng)稽核員能力。依稽核員人格特質有三種原則1. 道德行為稽核員角色具信任﹑正直﹑保密與果斷稽核員受限於嚴厲的道德行為稽術員發(fā)現稽核結論與稽核報告反應稽核行動之信賴﹑準確與完成任何稽枋員與受稽核者間的衝突與無法解決意見需要加以記錄?；藛T必須提供專業(yè)且令人有信心的服務。因此﹐稽核員勝任能力便相對重要。稽核流程二個進一步原則為﹕稽核是客觀且獨立的﹐稽核團隊必須避免偏差與利益衝突?；嗽^據是可驗証的﹐因為在有限的時間與資源內執(zhí)行稽枋﹐完全依據抽樣資訊﹐無論如何﹐做稽核結論前﹐使用適切的抽樣是必須的。﹕﹑系統(tǒng)且獨立取得資訊來確保管理是有效的改善。 ISO 9000定義稽核証據為與稽核標準相關可驗証的記錄﹐事實聲明或其他資訊?；擞媱澞康脑趨f(xié)助組織提供所需資源以促成稽核的執(zhí)行完成。依組織特性﹐稽核計劃可以包括不同的稽核目標﹑范圍與標準。最高管理階層應授權以管理稽核計劃﹐包括﹕A. 建立稽核計劃之目標與范圍B. 建立責任﹑資源與程序C. 確保稽核計劃執(zhí)行D. 監(jiān)控與審查稽核計劃以改善其效能E. 維持記錄。需設立目標以管制稽核規(guī)劃與執(zhí)行目標宜考量﹕ 管理議題的先後順序 商業(yè)目的管理系統(tǒng)要求 法令與合約要求 供應商評做 客戶要求 企業(yè)潛在風險 稽核計劃范圍因組織規(guī)模﹑特性與複雜性有所不同 執(zhí)行稽核之范圍﹑目標﹑期間與頻率 受稽組織之規(guī)模﹑特性與複雜性 受稽活動之數量﹑狀況﹑重要性﹑複雜性﹑同質性與位置 標準﹑法規(guī)與合約要求﹑政策﹑程序及其他稽核條件 驗証要求 先前的稽核結果或審查先前的稽核計劃文化與社會議題 利益團體之考量 責任﹑資源與程序。﹕ 稽核原則 稽核員勝任 稽核工具與方法應用 受稽活動相關技術與管理知識這些額外知識與經驗應文件化授權管理稽核計劃者應﹕ 界定﹑執(zhí)行﹑維持與改善稽核計劃 指出及提供所需資源資源之鑑別宜考量 發(fā)展﹑執(zhí)行﹑管理與改善稽核活動之財務資源稽核工具與方法 維持或滿足稽核員勝任及改善稽核員表現之流程稽核計劃程序應建立以﹕稽核行程規(guī)劃確?；藞F隊的勝任能力選擇適切的稽核團隊執(zhí)行稽核稽核後續(xù)跟催稽核計劃實現宜含﹕文件化稽核計劃及查關團體之連繫整合稽核計劃活動確?；藞F體任務提供稽核團隊所需資源確保稽核依稽核計劃進行確?；嘶顒又涗浌苤? 確?；藞蟾嬷畬彶椹p核準及分發(fā)至客戶與其他特定團體 如需要時﹐確?；酸崂m(xù)跟催 稽核計劃記錄 記錄宜維持之展示稽核計劃有效執(zhí)行﹐這些記錄含﹕ 稽核計劃審查記錄 稽核計劃表 稽核行程表 稽核報告 不符合報告 矯正與預防措施報告 稽核員個人記錄﹐例如績效評估﹑稽核團隊選擇﹑資源與訓練 稽核稽核計劃監(jiān)控與審查 稽核計劃執(zhí)行宜週期性監(jiān)控與審查以評估﹕ 目標是否達成 稽核計劃有效性改善機會 監(jiān)控宜使用績效指標量測﹐例如﹕ 稽核團隊能力是否符合稽核目標 稽核計劃與行程符合性 受稽核者與稽核員之回饋 稽核計劃矯正措施結案時間 稽核計劃審查宜考量 監(jiān)控結果與趨勢 程序書之符合性 利益團體需求與期許之發(fā)展 稽核記錄 其他取代稽核方案第三章稽核活動 管理與執(zhí)行一個稽核含﹕ 發(fā)起稽核 文件審查 準備現場稽核活動 現場稽核活動 稽核報告 稽核完成 如需要時﹐稽核後續(xù)跟催2. 發(fā)起稽核 稽核目標﹑范圍與標準 稽核目標范例 決定稽者管理系統(tǒng)或稽核標準之符合程度 評估管理系統(tǒng)能力以確保符合法規(guī)與合約要求 評估為符合特定目標之管理系統(tǒng)執(zhí)行的有效性 指出管理系統(tǒng)潛在需要改善的區(qū)域稽核范圍描述稽核內容與界線考量﹕地理位置組織單位受稽者活動與流程稽核期限稽核標準可含﹕標準政策程序書法令規(guī)章 管理系統(tǒng)要求 合約要求 工業(yè)/產業(yè)特性1. 建立稽核團隊2. 指派一名稽核組長具有適切的技能以完成稽核目標稽核團隊依稽核計劃管理建立﹐稽核團隊也許包含稽核組長﹑稽核員﹑訓練中稽核員﹑技術專家均需依稽核組長指示來工作無論如何﹐假如只有一名稽核員﹐這位稽核員應扮演稽核組長全部責任當決定稽核團隊規(guī)模與組成份子時﹐應考量﹕1. 稽核目標﹑范圍﹑標準﹑位置與預估時間2. 達成稽核目標整體勝任需求3. 認証及驗証團隊要求4. 受稽者文化或社會特質5. 確?；藞F隊獨立性所需6. 稽核團隊成員能力以有效應對受稽核及團隊合作確保稽核團隊勝任過程應含﹕1. 指出達成目標所需知識與技巧2. 界定這些知識與技巧的評估標準3. 選擇稽核團隊以兼具這些知識與技巧3. 稽核角色與責任 稽核期間﹐組長責任﹕ 定義每一稽核工作的需要﹔ 遵守稽核要求及其他指令﹔ 準備工作文件及小組簡報﹔ 稽核組長應指派組員責任以稽核特定管理系統(tǒng)流程﹑功能﹑現場﹑區(qū)域及活動 這些指派應考量維持稽核員獨立﹑勝勝及資源使用各貢需要﹕1. 遵守稽核需求﹕2. 溝通並澄清稽核需求﹔3. 有效果且有效率地安排稽核地安排稽核並執(zhí)行指派的責任﹔4. CAR﹐觀察事項及客觀証據的書寫5. 報告所發(fā)現事物6. 驗証矯正行動的有效性7. 保存並維護文件 8. 配合並支援小組長4. 現場稽核活動準備 稽核組長應準備稽核計劃以提供所需資訊來整合稽核活動 稽核計劃應合﹕ 稽核目標與范圍 稽核標準與參考文件 現場稽核活動之日期與位置 受稽組織與功能單位及流程之鑑別 現場稽核活動預定時間與期限﹐包括稽核會議稽核團隊使用文件可含﹕ 稽核程序書﹑查核表和抽樣計劃 說明稽核流程或功能之行程表﹑小組任務分配﹑稽核時間 查核表用以協(xié)助稽核﹐它是一種工作文件及記錄 查核表目的在確保稽核目標與范圍被完成 查核表扮演稽核員引導﹐它是順利完成稽核之主要工具 使