【文章內(nèi)容簡介】 金額(含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用〉占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的【D】以上，且絕對(duì)金額超過【D】萬元人民幣，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露A、5%，100C、10%，100B、5%，500D、10%，10001上市公司重大資產(chǎn)重組方案獲得核準(zhǔn)的，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)在重組方案實(shí)施完畢后(A)內(nèi)，向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送重組業(yè)務(wù)總結(jié)報(bào)告。A、15個(gè)交易日C、30個(gè)交易日B、15個(gè)工作日D、30個(gè)工作日14公司應(yīng)在年報(bào)披露后(B)交易日內(nèi)通過互聯(lián)網(wǎng)舉辦年度報(bào)告說明會(huì)，有關(guān)通知至少應(yīng)提前(B)個(gè)交易日以臨時(shí)報(bào)告的形式發(fā)出。A、15個(gè)，3B、10個(gè)，2C、10個(gè)，3D、15個(gè)，214判斷上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是否需要披露的標(biāo)準(zhǔn)是:(C)A、交易金額在300萬元以上B、%以上C、%以上D、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的1%以上14可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起(D)后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，特股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定。A、三個(gè)月B、四個(gè)月C、五個(gè)月D、六個(gè)月14上市公司應(yīng)當(dāng)在股票上市后(C)建立內(nèi)部審計(jì)制度，并設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門，對(duì)公司內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施、財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。A、一個(gè)月內(nèi)C、六個(gè)月內(nèi)B、三個(gè)月內(nèi)C、六個(gè)月內(nèi)D、十二個(gè)月內(nèi)14某上市公司董事會(huì)成員共有9人，現(xiàn)一名董事向董事會(huì)提出書面辭職，其辭職生效時(shí)間為:(A)A、辭職報(bào)告送達(dá)董事會(huì)時(shí)B、董事會(huì)審議批準(zhǔn)時(shí)C、股東大會(huì)審議批準(zhǔn)時(shí)D、繼任董事到任時(shí)14上市公司董事會(huì)審議對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助時(shí)，當(dāng)表決人數(shù)不足(B)人時(shí)，應(yīng)直接提交股東大會(huì)審議。A、2B、3C、5D、以上都不對(duì)14上市公司擬變更定期報(bào)告披露時(shí)間的應(yīng)提前(D)個(gè)交易日向交易所提出書面申請(qǐng)A、2B、3C、4D、514公司在中午休市期間通過中國證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站披露的臨時(shí)報(bào)告涉及《股票上市規(guī)則》規(guī)定的停牌事項(xiàng)的，其股票及其衍生品從【A】起停牌。A、當(dāng)日13:00B、當(dāng)日13:30C、當(dāng)日15:00D、當(dāng)日15:3014獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)下列上市公司重大事項(xiàng)發(fā)布獨(dú)立意見，除了(B)A、提名、任免董事B、提名、任免監(jiān)事C、聘任、解聘高級(jí)管理人員D、公司當(dāng)年盈利但年度董事會(huì)未提出包含現(xiàn)金分紅的利潤分配方案150、上市公司發(fā)生的交易標(biāo)的在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入的(D)以上，且絕對(duì)金額超過(D)萬元人民幣，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。A、5%，100 B、5%，500C、10%，100 D、10%，100015以下哪項(xiàng)不屬于年度報(bào)告說明會(huì)中應(yīng)包括的內(nèi)容:DA、公司所處行業(yè)的狀況、發(fā)展前途、存在的風(fēng)險(xiǎn)B、公司發(fā)展戰(zhàn)咯C、公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績及其變化趨勢(shì)D、公司未公開的重大信息15上市公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時(shí)性商業(yè)秘密或者本所認(rèn)可的其他情形，及時(shí)披露可能會(huì)損害公司利益或者誤導(dǎo)投資者，公司可以向本所提出暫緩披露申請(qǐng)，暫緩披露的期限一般不超過(B)A、1個(gè)月 B、2個(gè)月 C、3個(gè)月D、6個(gè)月15根據(jù)《關(guān)于證券期貨審計(jì)業(yè)務(wù)簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師定期輪換的規(guī)定》(證監(jiān)會(huì)計(jì)字[2003]13號(hào))，為首次公開發(fā)行證券的公司提供審計(jì)服務(wù)的簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師，在該公司上市后連續(xù)提供審計(jì)服務(wù)的期限，不得超過(C)完整會(huì)計(jì)年度。簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師連續(xù)為某一相關(guān)機(jī)構(gòu)提供審計(jì)服務(wù)，不得超過(C)年。上市公司應(yīng)在定期報(bào)告中披露有關(guān)輪換簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師的事項(xiàng)。A、3個(gè)，5 B、2個(gè)，4 C、2個(gè)，5 D、3個(gè)，415通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的(A)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起(A)內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書。A、5%、3日C、2%、2日B、3%、2日D、2%、2日15新任董事、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)、職工代表大會(huì)通過其任命后(C),簽署一式三份《董事(監(jiān)事、高級(jí)管理人員)聲明及承諾書》并報(bào)送交易所和公司董事會(huì)備案。A、七日內(nèi) B、十五日內(nèi) C、一個(gè)月內(nèi) D、四十五日內(nèi)15上市公司應(yīng)當(dāng)盡量避免在年報(bào)、半年報(bào)披露(C)內(nèi)接受投資者現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、媒體采訪等。A、前10日 B、前15日 C、前30日 D、后10日15上市公司發(fā)行證券時(shí)披露盈利預(yù)測(cè)的，利潤實(shí)現(xiàn)數(shù)如未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)的(C)，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)及中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊上公開作出解釋并道歉。中國證監(jiān)會(huì)可以對(duì)法定代表人處以警告。利潤實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)的(C)的，除因不可抗力外，中國證監(jiān)會(huì)在三十六個(gè)月內(nèi)不受理該公司的公開發(fā)行證券申請(qǐng)。A、百分之五十百分之八十B、百分之五十百分之三十C、百分之八十百分之五十D、百分之三十百分之五十15公司最近連續(xù)兩個(gè)會(huì)計(jì)年度被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見的審計(jì)報(bào)告后，本所對(duì)其股票交易應(yīng)采取的措施:BA、實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示B、暫停其股票上市C、核準(zhǔn)恢復(fù)其股票上市D、終止其股票上市15上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披露重大信息，確保所有投資者可以平等獲取同一信息，不得私下提前向特定對(duì)象單獨(dú)披露、透露或泄露。此概念為《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》所稱的 BA、公開披露B、公平信息披露C、及時(shí)性信息披露D、自愿性信息披露160、上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保公司定期報(bào)告的按時(shí)披露，因故無法形成有關(guān)定期報(bào)告的董事會(huì)決議的，應(yīng)當(dāng)(B)。A、由監(jiān)事會(huì)審議并披露定期報(bào)告B、以董事會(huì)公告的方式對(duì)外披露相關(guān)事項(xiàng)C、仍然披露定期報(bào)告，但需說明元。去形成董事會(huì)決議的原因D、不需對(duì)外披露任何公告16上市公司應(yīng)當(dāng)最遲在停牌期限屆滿(C)前提交重大資產(chǎn)重組預(yù)案，以確保重大資產(chǎn)重組相關(guān)公告能夠如期披露。A、2個(gè)交易日B、3個(gè)交易日C、5個(gè)交易日D、7個(gè)交易日16股東大會(huì)通知中應(yīng)當(dāng)列明會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)，并確定股權(quán)登記日。股權(quán)登記日與會(huì)議日期之間不得超過(B)。A、5個(gè)工作日B、10個(gè)工作日C、7個(gè)工作日D、15個(gè)工作日16上市公司需在報(bào)告期結(jié)束后2個(gè)月內(nèi)編制并披露的定期報(bào)告是:(B)A、年報(bào) B、半年報(bào) C、一季報(bào) D、三季報(bào)16上市公司在定期報(bào)告編制過程中，如果發(fā)現(xiàn)業(yè)績快報(bào)中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與相關(guān)定期報(bào)告的實(shí)際數(shù)據(jù)差異幅度達(dá)到(B)以上，上市公司應(yīng)當(dāng)立即刊登業(yè)績快報(bào)修正公告，解釋差異內(nèi)容及其原因。A、10% B、20% C、30% D、50%二、多項(xiàng)選擇題（20題，共30分）ABCD 公司一次性簽署與日常經(jīng)營活動(dòng)相關(guān)的銷售產(chǎn)品或商品、提供勞務(wù)、承包工程等重大合同，合同金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)總收入50％以上，且絕對(duì)金額在1億元人民幣以上，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露，并至少包含下列內(nèi)容：A、合同重大風(fēng)險(xiǎn)提示和合同主要內(nèi)容B、合同當(dāng)事人情況介紹C、合同履行對(duì)上市公司的影響D、監(jiān)事會(huì)意見。ABC 下列有關(guān)定期報(bào)告披露相關(guān)表述正確的是（ ）：A、公司經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制定期報(bào)告提交董事會(huì)審議B、公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)依法對(duì)公司定期報(bào)告是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整簽署書面確認(rèn)意見C、上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見D、定期報(bào)告均應(yīng)提交股東大會(huì)審議AB 在下列（ ）情況下，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露本報(bào)告期相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：A、上市公司定期報(bào)告披露前出現(xiàn)業(yè)績泄漏B、因業(yè)績傳聞導(dǎo)致公司股票及其衍生品交易異常波動(dòng)C、董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)D、監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)ABCD 上市公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見的，公司在報(bào)送定期報(bào)告的同時(shí)應(yīng)當(dāng)向交易所提交下列文件（ ）：A、董事會(huì)針對(duì)該審計(jì)意見涉及事項(xiàng)所做的專項(xiàng)說明B、獨(dú)立董事對(duì)審計(jì)意見涉及事項(xiàng)的意見C、負(fù)責(zé)審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的專項(xiàng)說明D、監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)有關(guān)說明的意見和相關(guān)的決議ABCD 上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時(shí)點(diǎn)后及時(shí)履行首次披露義務(wù)（ ）：A、董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí)B、簽署附條件的意向書或協(xié)議時(shí)C、簽署附期限的意向書或協(xié)議時(shí)D、公司（含任一董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員）知悉或理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時(shí)ABCD 上市公司存在或正在籌劃重大收購與出售資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)在以下（ ）時(shí)點(diǎn)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。A、公司股票價(jià)格未出現(xiàn)異常波動(dòng)，也沒有市場(chǎng)傳聞，公司也未就上述行為達(dá)成任何協(xié)議B、公司未就上述行為達(dá)成任何協(xié)議，但公司股票價(jià)格出現(xiàn)異常波動(dòng)C、公司就上述行為與對(duì)手方達(dá)成意向性協(xié)議ABCD 下列哪些人員（ ）將其所持本公司股票在買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)又買入的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收益，并及時(shí)披露。 A、董事 B、監(jiān)事 C、高級(jí)管理人員 D、持有上市公司股份5%以上的股東ABCD 董事會(huì)決議公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容（ ）：A、會(huì)議通知發(fā)出的時(shí)間和方式B、會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程規(guī)定的說明C、委托他人出席和缺席的董事人數(shù)和姓名、缺席的理由和受托董事姓名D、每項(xiàng)議案獲得的同意、反對(duì)和棄權(quán)的票數(shù)以及有關(guān)董事反對(duì)或棄權(quán)的理由。涉及關(guān)聯(lián)交易的，說明應(yīng)當(dāng)回避表決的董事姓名、理由和回避情況。需要獨(dú)立董事事前認(rèn)可或獨(dú)立發(fā)表意見的，說明事前認(rèn)可情況或所發(fā)表的意見ABCD 上市公司應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金使用的（ ）作出明確規(guī)定A、申請(qǐng) B、分級(jí)審批權(quán)限 C、決策程序 D、風(fēng)險(xiǎn)控制措施及信息披露程序ABCD 上市公司在發(fā)布召開關(guān)于選舉獨(dú)立董事的股東大會(huì)通知時(shí)，應(yīng)當(dāng)將下列材料報(bào)送本所備案：A、獨(dú)立董事提名人聲明 B、獨(dú)立董事候選人聲明C、獨(dú)立董事履歷表 D、監(jiān)事會(huì)意見ABC 1董事候選人在股東大會(huì)審議其受聘議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)親自出席股東大會(huì)并就其是否存在下列情形向股東大會(huì)報(bào)告：A、《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任董事的情形；B、被中國證監(jiān)會(huì)宣布為市場(chǎng)禁入者且尚在禁入期；C、被證券交易所公開認(rèn)定不適合擔(dān)任上市公司董事未滿兩年； D、是否能夠確保在任職期間投入足夠的時(shí)間和精力于董事會(huì)事務(wù)，切實(shí)履行董事應(yīng)履行的各項(xiàng)職責(zé)ABC 1控股股東、實(shí)際控制人的下列行為影響了上市公司財(cái)務(wù)獨(dú)立（ ）：A、將上市公司資金納入控股股東、實(shí)際控制人控制的財(cái)務(wù)公司管理B、通過借款、違規(guī)擔(dān)保等方式占用上市公司資金C、要求上市公司為其支付或墊支工資、福利、保險(xiǎn)、廣告等費(fèi)用或其他支出D、上市公司向其采購原材料，要求上市公司預(yù)付定金B(yǎng)CD 1上市公司股東大會(huì)審議下列事項(xiàng)之一的，公司應(yīng)當(dāng)安排通過網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)為中小投資者參加股東大會(huì)提供便利（ ）：A、向特定對(duì)象增發(fā)新股B、重大資產(chǎn)重組，購買的資產(chǎn)總價(jià)較所購買資產(chǎn)經(jīng)審計(jì)的賬面凈值溢價(jià)達(dá)到或超過百分之二十的C、一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)總額百分之三十的 D、股東以其持有的上市公司股權(quán)或?qū)嵨镔Y產(chǎn)償還其所欠該公司的債務(wù)AB 1上市公司披露年度報(bào)告時(shí)，需向證券交易所提交的文件包括（ ）A、年度報(bào)告全文及其摘要B、董事會(huì)決議和監(jiān)事會(huì)決議C、獨(dú)立董事對(duì)公司關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項(xiàng)說明D、審計(jì)委員會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行檢查和評(píng)估后發(fā)表的意見ABD 1根據(jù)《股票上市規(guī)則》，屬于本股份有限公司的關(guān)聯(lián)人的有（ ）： A、本股份有限公司控股股東的董事B、自然人F，本年度持有本股份有限公司7%的股權(quán)，減持后現(xiàn)僅持有5%C、持有本股份有限公司3%的自然人的配偶D、持有本股份有限公司8%的公司的董事長ABCD 1下列哪些人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司的定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見（ ）A、公司非獨(dú)立董事 B、公司的總經(jīng)理C、董事會(huì)秘書 D、公司獨(dú)立董事ABCD 1獨(dú)立董事可以行使下述特別職權(quán)（ ）：A、向董事會(huì)提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所B、向董事會(huì)提請(qǐng)召開臨時(shí)股東大會(huì)C、提議召開董事會(huì)D、獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)ABCD 1（ ）有權(quán)向董事會(huì)提議或請(qǐng)求召開臨時(shí)股東大會(huì)：A、獨(dú)立董事 B、監(jiān)事會(huì) C、董事 D、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東ABC 根據(jù)《董事會(huì)秘書及證券事務(wù)代表資格管理辦法》規(guī)定，董事會(huì)秘書及證券事務(wù)代表有以下情形之一的，本所可以取消其董事會(huì)秘書資格：（）A、不符合《上市規(guī)則》所要求的任職條件的：B、最近三年受到證券交易所公開譴責(zé)或三次以上通報(bào)批評(píng)的；C、連續(xù)兩年未參加本所董事秘書培訓(xùn)的；D、連續(xù)三個(gè)月以上不能履行職責(zé)的；E、信息披露考核不合格的。ABCD 2上市公司公開發(fā)行要求其財(cái)務(wù)狀況良好，符合《證券發(fā)行管理辦法》的下列規(guī)定： A、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，嚴(yán)格遵循國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定；B、最近三年及一期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計(jì)報(bào)告；被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無保留意見審計(jì)報(bào)告的，所涉及的事項(xiàng)對(duì)發(fā)行人無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響已經(jīng)消除；C、資產(chǎn)質(zhì)量良好。不良資產(chǎn)不足以對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況造成重大不利影響；D、經(jīng)營成果真實(shí)，現(xiàn)金流量正常。營業(yè)收入和成本費(fèi)用的確認(rèn)嚴(yán)格遵循國家有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，最近三年資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提充分合理，不存在操縱經(jīng)營業(yè)績的情形；E、最近三年以現(xiàn)金