【文章內容簡介】 金額(含承擔債務和費用〉占上市公司最近一期經審計凈資產的【D】以上，且絕對金額超過【D】萬元人民幣，應當及時披露A、5%，100C、10%，100B、5%，500D、10%，10001上市公司重大資產重組方案獲得核準的，獨立財務顧問應在重組方案實施完畢后(A)內，向中國證監(jiān)會報送重組業(yè)務總結報告。A、15個交易日C、30個交易日B、15個工作日D、30個工作日14公司應在年報披露后(B)交易日內通過互聯(lián)網舉辦年度報告說明會，有關通知至少應提前(B)個交易日以臨時報告的形式發(fā)出。A、15個，3B、10個，2C、10個，3D、15個，214判斷上市公司與關聯(lián)法人發(fā)生交易是否需要披露的標準是:(C)A、交易金額在300萬元以上B、%以上C、%以上D、交易金額在300萬元以上且占最近一期經審計凈資產絕對值的1%以上14可轉換公司債券自發(fā)行結束之日起(D)后方可轉換為公司股票，特股期限由公司根據(jù)可轉換公司債券的存續(xù)期限及公司財務狀況確定。A、三個月B、四個月C、五個月D、六個月14上市公司應當在股票上市后(C)建立內部審計制度，并設立內部審計部門，對公司內部控制制度的建立和實施、財務信息的真實性和完整性等情況進行檢查監(jiān)督。A、一個月內C、六個月內B、三個月內C、六個月內D、十二個月內14某上市公司董事會成員共有9人，現(xiàn)一名董事向董事會提出書面辭職，其辭職生效時間為:(A)A、辭職報告送達董事會時B、董事會審議批準時C、股東大會審議批準時D、繼任董事到任時14上市公司董事會審議對外提供財務資助時，當表決人數(shù)不足(B)人時，應直接提交股東大會審議。A、2B、3C、5D、以上都不對14上市公司擬變更定期報告披露時間的應提前(D)個交易日向交易所提出書面申請A、2B、3C、4D、514公司在中午休市期間通過中國證監(jiān)會指定網站披露的臨時報告涉及《股票上市規(guī)則》規(guī)定的停牌事項的，其股票及其衍生品從【A】起停牌。A、當日13:00B、當日13:30C、當日15:00D、當日15:3014獨立董事應當對下列上市公司重大事項發(fā)布獨立意見，除了(B)A、提名、任免董事B、提名、任免監(jiān)事C、聘任、解聘高級管理人員D、公司當年盈利但年度董事會未提出包含現(xiàn)金分紅的利潤分配方案150、上市公司發(fā)生的交易標的在最近一個會計年度相關的營業(yè)收入占上市公司最近一個會計年度經審計營業(yè)收入的(D)以上，且絕對金額超過(D)萬元人民幣，應當及時披露。A、5%，100 B、5%，500C、10%，100 D、10%，100015以下哪項不屬于年度報告說明會中應包括的內容:DA、公司所處行業(yè)的狀況、發(fā)展前途、存在的風險B、公司發(fā)展戰(zhàn)咯C、公司財務狀況和經營業(yè)績及其變化趨勢D、公司未公開的重大信息15上市公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時性商業(yè)秘密或者本所認可的其他情形，及時披露可能會損害公司利益或者誤導投資者，公司可以向本所提出暫緩披露申請，暫緩披露的期限一般不超過(B)A、1個月 B、2個月 C、3個月D、6個月15根據(jù)《關于證券期貨審計業(yè)務簽字注冊會計師定期輪換的規(guī)定》(證監(jiān)會計字[2003]13號)，為首次公開發(fā)行證券的公司提供審計服務的簽字注冊會計師，在該公司上市后連續(xù)提供審計服務的期限，不得超過(C)完整會計年度。簽字注冊會計師連續(xù)為某一相關機構提供審計服務，不得超過(C)年。上市公司應在定期報告中披露有關輪換簽字注冊會計師的事項。A、3個，5 B、2個，4 C、2個，5 D、3個，415通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的(A)時，應當在該事實發(fā)生之日起(A)內編制權益變動報告書。A、5%、3日C、2%、2日B、3%、2日D、2%、2日15新任董事、監(jiān)事應當在股東大會、職工代表大會通過其任命后(C),簽署一式三份《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》并報送交易所和公司董事會備案。A、七日內 B、十五日內 C、一個月內 D、四十五日內15上市公司應當盡量避免在年報、半年報披露(C)內接受投資者現(xiàn)場調研、媒體采訪等。A、前10日 B、前15日 C、前30日 D、后10日15上市公司發(fā)行證券時披露盈利預測的，利潤實現(xiàn)數(shù)如未達到盈利預測的(C)，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利預測審核報告簽字注冊會計師應當在股東大會及中國證監(jiān)會指定報刊上公開作出解釋并道歉。中國證監(jiān)會可以對法定代表人處以警告。利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預測的(C)的，除因不可抗力外，中國證監(jiān)會在三十六個月內不受理該公司的公開發(fā)行證券申請。A、百分之五十百分之八十B、百分之五十百分之三十C、百分之八十百分之五十D、百分之三十百分之五十15公司最近連續(xù)兩個會計年度被注冊會計師出具否定意見的審計報告后，本所對其股票交易應采取的措施:BA、實行退市風險警示B、暫停其股票上市C、核準恢復其股票上市D、終止其股票上市15上市公司及相關信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露重大信息，確保所有投資者可以平等獲取同一信息，不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或泄露。此概念為《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》所稱的 BA、公開披露B、公平信息披露C、及時性信息披露D、自愿性信息披露160、上市公司董事會應當確保公司定期報告的按時披露，因故無法形成有關定期報告的董事會決議的，應當(B)。A、由監(jiān)事會審議并披露定期報告B、以董事會公告的方式對外披露相關事項C、仍然披露定期報告，但需說明元。去形成董事會決議的原因D、不需對外披露任何公告16上市公司應當最遲在停牌期限屆滿(C)前提交重大資產重組預案，以確保重大資產重組相關公告能夠如期披露。A、2個交易日B、3個交易日C、5個交易日D、7個交易日16股東大會通知中應當列明會議時間、地點，并確定股權登記日。股權登記日與會議日期之間不得超過(B)。A、5個工作日B、10個工作日C、7個工作日D、15個工作日16上市公司需在報告期結束后2個月內編制并披露的定期報告是:(B)A、年報 B、半年報 C、一季報 D、三季報16上市公司在定期報告編制過程中，如果發(fā)現(xiàn)業(yè)績快報中的財務數(shù)據(jù)與相關定期報告的實際數(shù)據(jù)差異幅度達到(B)以上，上市公司應當立即刊登業(yè)績快報修正公告，解釋差異內容及其原因。A、10% B、20% C、30% D、50%二、多項選擇題（20題，共30分）ABCD 公司一次性簽署與日常經營活動相關的銷售產品或商品、提供勞務、承包工程等重大合同，合同金額占公司最近一個會計年度經審計營業(yè)總收入50％以上，且絕對金額在1億元人民幣以上，應當及時披露，并至少包含下列內容：A、合同重大風險提示和合同主要內容B、合同當事人情況介紹C、合同履行對上市公司的影響D、監(jiān)事會意見。ABC 下列有關定期報告披露相關表述正確的是（ ）：A、公司經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員應當及時編制定期報告提交董事會審議B、公司董事、高級管理人員應當依法對公司定期報告是否真實、準確、完整簽署書面確認意見C、上市公司監(jiān)事會應當依法對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見D、定期報告均應提交股東大會審議AB 在下列（ ）情況下，上市公司應當及時披露本報告期相關財務數(shù)據(jù)：A、上市公司定期報告披露前出現(xiàn)業(yè)績泄漏B、因業(yè)績傳聞導致公司股票及其衍生品交易異常波動C、董事會認為必要時D、監(jiān)事會認為必要時ABCD 上市公司的財務會計報告被注冊會計師出具非標準無保留審計意見的，公司在報送定期報告的同時應當向交易所提交下列文件（ ）：A、董事會針對該審計意見涉及事項所做的專項說明B、獨立董事對審計意見涉及事項的意見C、負責審計的會計師事務所及注冊會計師出具的專項說明D、監(jiān)事會對董事會有關說明的意見和相關的決議ABCD 上市公司應當在臨時報告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時點后及時履行首次披露義務（ ）：A、董事會或監(jiān)事會作出決議時B、簽署附條件的意向書或協(xié)議時C、簽署附期限的意向書或協(xié)議時D、公司（含任一董事、監(jiān)事或高級管理人員）知悉或理應知悉重大事件發(fā)生時ABCD 上市公司存在或正在籌劃重大收購與出售資產時，應在以下（ ）時點及時履行信息披露義務。A、公司股票價格未出現(xiàn)異常波動，也沒有市場傳聞，公司也未就上述行為達成任何協(xié)議B、公司未就上述行為達成任何協(xié)議，但公司股票價格出現(xiàn)異常波動C、公司就上述行為與對手方達成意向性協(xié)議ABCD 下列哪些人員（ ）將其所持本公司股票在買入后六個月內賣出，或者在賣出后六個月內又買入的，公司董事會應當收回其所得收益，并及時披露。 A、董事 B、監(jiān)事 C、高級管理人員 D、持有上市公司股份5%以上的股東ABCD 董事會決議公告應當包括以下內容（ ）：A、會議通知發(fā)出的時間和方式B、會議召開的時間、地點、方式，以及是否符合有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程規(guī)定的說明C、委托他人出席和缺席的董事人數(shù)和姓名、缺席的理由和受托董事姓名D、每項議案獲得的同意、反對和棄權的票數(shù)以及有關董事反對或棄權的理由。涉及關聯(lián)交易的，說明應當回避表決的董事姓名、理由和回避情況。需要獨立董事事前認可或獨立發(fā)表意見的，說明事前認可情況或所發(fā)表的意見ABCD 上市公司應當對募集資金使用的（ ）作出明確規(guī)定A、申請 B、分級審批權限 C、決策程序 D、風險控制措施及信息披露程序ABCD 上市公司在發(fā)布召開關于選舉獨立董事的股東大會通知時，應當將下列材料報送本所備案：A、獨立董事提名人聲明 B、獨立董事候選人聲明C、獨立董事履歷表 D、監(jiān)事會意見ABC 1董事候選人在股東大會審議其受聘議案時，應當親自出席股東大會并就其是否存在下列情形向股東大會報告：A、《公司法》規(guī)定的不得擔任董事的情形；B、被中國證監(jiān)會宣布為市場禁入者且尚在禁入期；C、被證券交易所公開認定不適合擔任上市公司董事未滿兩年； D、是否能夠確保在任職期間投入足夠的時間和精力于董事會事務，切實履行董事應履行的各項職責ABC 1控股股東、實際控制人的下列行為影響了上市公司財務獨立（ ）：A、將上市公司資金納入控股股東、實際控制人控制的財務公司管理B、通過借款、違規(guī)擔保等方式占用上市公司資金C、要求上市公司為其支付或墊支工資、福利、保險、廣告等費用或其他支出D、上市公司向其采購原材料，要求上市公司預付定金B(yǎng)CD 1上市公司股東大會審議下列事項之一的，公司應當安排通過網絡投票系統(tǒng)為中小投資者參加股東大會提供便利（ ）：A、向特定對象增發(fā)新股B、重大資產重組，購買的資產總價較所購買資產經審計的賬面凈值溢價達到或超過百分之二十的C、一年內購買、出售重大資產或擔保金額超過公司最近一期經審計的資產總額百分之三十的 D、股東以其持有的上市公司股權或實物資產償還其所欠該公司的債務AB 1上市公司披露年度報告時，需向證券交易所提交的文件包括（ ）A、年度報告全文及其摘要B、董事會決議和監(jiān)事會決議C、獨立董事對公司關聯(lián)方資金占用情況的專項說明D、審計委員會對公司內部控制制度進行檢查和評估后發(fā)表的意見ABD 1根據(jù)《股票上市規(guī)則》，屬于本股份有限公司的關聯(lián)人的有（ ）： A、本股份有限公司控股股東的董事B、自然人F，本年度持有本股份有限公司7%的股權，減持后現(xiàn)僅持有5%C、持有本股份有限公司3%的自然人的配偶D、持有本股份有限公司8%的公司的董事長ABCD 1下列哪些人員應當對公司的定期報告簽署書面確認意見（ ）A、公司非獨立董事 B、公司的總經理C、董事會秘書 D、公司獨立董事ABCD 1獨立董事可以行使下述特別職權（ ）：A、向董事會提議聘用或解聘會計師事務所B、向董事會提請召開臨時股東大會C、提議召開董事會D、獨立聘請外部審計機構和咨詢機構ABCD 1（ ）有權向董事會提議或請求召開臨時股東大會：A、獨立董事 B、監(jiān)事會 C、董事 D、單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東ABC 根據(jù)《董事會秘書及證券事務代表資格管理辦法》規(guī)定，董事會秘書及證券事務代表有以下情形之一的，本所可以取消其董事會秘書資格：（）A、不符合《上市規(guī)則》所要求的任職條件的：B、最近三年受到證券交易所公開譴責或三次以上通報批評的；C、連續(xù)兩年未參加本所董事秘書培訓的；D、連續(xù)三個月以上不能履行職責的；E、信息披露考核不合格的。ABCD 2上市公司公開發(fā)行要求其財務狀況良好，符合《證券發(fā)行管理辦法》的下列規(guī)定： A、會計基礎工作規(guī)范，嚴格遵循國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定；B、最近三年及一期財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告；被注冊會計師出具帶強調事項段的無保留意見審計報告的，所涉及的事項對發(fā)行人無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響已經消除；C、資產質量良好。不良資產不足以對公司財務狀況造成重大不利影響；D、經營成果真實，現(xiàn)金流量正常。營業(yè)收入和成本費用的確認嚴格遵循國家有關企業(yè)會計準則的規(guī)定，最近三年資產減值準備計提充分合理，不存在操縱經營業(yè)績的情形；E、最近三年以現(xiàn)金