【文章內(nèi)容簡介】 4 銷售環(huán)節(jié)管理制度 ( P2Z3J42 ) ........................................................... 146 第三篇 資金內(nèi)部控制制度 .................................................................................. 150 第一章 內(nèi)控概述 ............................................................................................. 151 第二章 組織機構(gòu)及崗位 職責 ........................................................................... 153 第三章 業(yè)務(wù)授權(quán) ............................................................................................. 157 第四章 管理制度 ............................................................................................. 159 資金使用計劃制度 ( P3Z41 ) ............................................................... 159 現(xiàn)金管理制度 ( P3Z42 ) ...................................................................... 162 銀行存款管理制度 ( P3Z43 ) ............................................................... 166 備用金管理制度 ( P3Z44 )................................................................... 171 借款管理制度 ( P3Z45 ) ...................................................................... 173 費用報銷管理制度 ( P3Z46 ) ............................................................... 177 籌資管理制度 ( P3Z47 ) ...................................................................... 180 結(jié)算中心管理制度 ( P3Z48 ) ............................................................... 184 第四篇 財務(wù)會計內(nèi)部控制制度 ........................................................................... 195 第一章 會計核算內(nèi)部控制制 度 ........................................................................ 196 第一節(jié) 內(nèi)控概述 ...................................................................................... 196 第二節(jié) 組織機構(gòu)與崗位職責 .................................................................... 198 第三節(jié) 授權(quán)體系 ...................................................................................... 205 第四節(jié) 管理制度 ...................................................................................... 206 會計核算基礎(chǔ)工作管理制度 ( P4Z1J41 ) ............................................. 206 一般會計業(yè)務(wù)管理制度 ( P4Z1J42 ) .................................................... 208 財務(wù)會計報告的內(nèi)部控制制度 ( P4Z1J43 ) ......................................... 213 利潤分配的內(nèi)部控制制度 ( P4Z1J44 ) ................................... 215 會計檔 案管理制度 ( P4Z1J45 ) ........................................................... 217 會計工作交接的內(nèi)部控制制度 ( P4Z1J46 ) ......................................... 221 財務(wù)管理內(nèi)部控制制度 ...................................................................................... 224 第一節(jié) 內(nèi)控概述 ...................................................................................... 224 第四節(jié) 管理制度 ...................................................................................... 233 一、債權(quán)管理 ...................................................................................... 233 應(yīng)收帳款管理制度 ( P4Z2J411 ) ................................................. 233 其他應(yīng)收款管理制度 ( P4Z2J412 ) ............................................. 235 二、固定資產(chǎn)管理 ............................................................................... 238 固定資產(chǎn)購置（ P4Z2J421） ..................................................... 238 固定資產(chǎn)日常管理（ P4Z2J422） .............................................. 242 固定資產(chǎn)盤點（ P4Z2J423） ..................................................... 247 固定資產(chǎn)處置（ P4Z2J424） ..................................................... 250 在建工程管理（ P4Z2J425） ..................................................... 255 三、資產(chǎn)減值管理 ............................................................................... 259 壞帳準備管理（ P4Z2J431） ..................................................... 259 長、短期投資減值準備管理（ P4Z2J432） ................................ 263 存貨跌價準備管理（ P4Z2J433） .............................................. 265 固定資產(chǎn)及在建工程減值準備管理（ P4Z2J434） ..................... 267 Select ion. 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