【文章內(nèi)容簡介】 D 應(yīng)收賬款余額或比例激增答案:D[解析] 貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)中關(guān)于經(jīng)營狀況的信號包括：喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚；關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常；投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平；工廠或設(shè)備維修不善，推遲更新過時的無效益的設(shè)備等。67. 銀行在短期貸款到期( )之前、中長期貸款到期( )之前，應(yīng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。A 1個月、2個月B 1個星期、1個月C 1個星期、2個月D 1個月、1個月答案:B[解析] 《貸款通則》規(guī)定：銀行在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。68. 中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的( )；長期貸款展期的期限累計不得超過( )。A 1年、3年B 2年、3年C 一半、1年D 一半、3年答案:D[解析] 《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：短期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期的期限累計不得超過3年。國家另有規(guī)定者除外。69. 下列不屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險的是( )。A 借款人在銀行的存款有較大幅度下降B 應(yīng)收賬款異常增加C 流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降D 短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加答案:A[解析] A項屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象，其余選項均屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險。70. 下列屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象的是( )。A 經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值B 借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險C 不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象D 銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付答案:B[解析] B項屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象，其余選項均屬于企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險。71. 下列關(guān)于審查保證人的資格中，說法錯誤的是( )。A 應(yīng)注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會導(dǎo)致保證資格的喪失B 保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人C 保證人是企業(yè)法人的，應(yīng)提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務(wù)報表D 保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供股東大會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書答案:D[解析] 保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供董事會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書。72. 借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，屬于( )。A 正常類貸款B 關(guān)注類貸款C 次級類貸款D 可疑類貸款答案:D[解析] 根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，屬于可疑類貸款。73. 貸款風(fēng)險分類最核心的內(nèi)容就是( )。A 基本信貸分析B 還款能力分析C 還款可能性分析D 確定分類結(jié)果答案:C[解析] 貸款風(fēng)險分類最核心的內(nèi)容就是還款可能性分析。74. 借款人還款能力的主要標(biāo)志就是( )。A 借款人的現(xiàn)金流量是否充足B 借款人的資產(chǎn)負(fù)債比率是否足夠低C 借款人的管理水平是否很高D 借款人的銷售收入和利潤是否足夠高答案:A[解析] 借款人還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。75. 當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)( )。A 歷史成本法B 市場價值法C 凈現(xiàn)值法D 合理價值法答案:D[解析] 當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)合理價值法。76. 從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由( )轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。A 資產(chǎn)資本B 資金成本C 金融資本D 金融資產(chǎn)答案:C[解析] 從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個方面的內(nèi)容，一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，二是資本轉(zhuǎn)換周期。77. 在擔(dān)保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法律方面．二是( )方面。A 經(jīng)濟(jì)B 政治C 風(fēng)險D 收益答案:A[解析] 在擔(dān)保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法律方面，即擔(dān)保的有效性；二是經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。78. 對于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取( )的辦法來計提貸款損失準(zhǔn)備金。A 批量處B 逐筆計算C 固定比率D 審查比率答案:A[解析] 對于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取批量處理的辦法。因為影響這些貸款償還的內(nèi)部因素和外部因素非常接近，逐筆計算既不現(xiàn)實也沒必要。在對這些貸款中正常類以外的貸款計提專項準(zhǔn)備金時，也應(yīng)采取批量處理的方法。79. 關(guān)于商業(yè)銀行對大額不良貸款逐筆計提專項準(zhǔn)備金的做法錯誤的是( )。A 損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計提專項準(zhǔn)備金B(yǎng) 可疑類貸款有必要也可以從其貸款組合中區(qū)別出來逐筆計算C 如果次級類貸款可能的還款來源是抵押品，相對明確并容易量化，應(yīng)該區(qū)別出來逐筆計提D 對于單筆貸款計提準(zhǔn)備金時，不需要扣除該筆貸款抵押品的價值答案:D[解析] 對于單筆貸款計提準(zhǔn)備金時，應(yīng)當(dāng)扣除該筆貸款抵押品的價值；對批量貸款計提準(zhǔn)備金時，則不需要扣除。80. 按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來( )的貼現(xiàn)值。A 現(xiàn)金流入B 現(xiàn)金流出C 現(xiàn)金流量D 凈現(xiàn)金流量答案:D[解析] 按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會得到確認(rèn)。81. 《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會議，也可由( )以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開。A 1/5B 1/4C 1/3D 1/2答案:C[解析] 《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開銀團(tuán)會議，也可由1/3以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開。82. ( )是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。A 貸款目的B 貸款來源C 還款來源D 還款記錄答案:A[解析] 貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險。83. 對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的( )計提專項準(zhǔn)備金。A 20%B 50%C 80%D 100%答案:D[解析] 對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計提專項準(zhǔn)備金。對于大額的可疑類貸款，如果以固定的比率按照分類結(jié)果計提，其內(nèi)在損失率與計提比率的誤差將對銀行的貸款損失準(zhǔn)備金總體水平產(chǎn)生較大影響。84. 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還( )的貸款本息的貸款。A 人民銀行B 銀行C 企業(yè)D 商業(yè)銀行答案:D[解析] 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。85. 銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起( )內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。A 15日B 30日C 3個月D 6個月答案:A[解析] 人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個月內(nèi)作出判決。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。86. 我國全面實行貸款五級分類制度是從哪一年開始( )。A 2000年B 1998年C 2002年D 1999年答案:C[解析] 從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度。87. 抵債資產(chǎn)的保管方式不包括( )。A 上收保管B 就地保管C 委托保管D 親自保管答案:D[解析] 銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別(包括不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利等)、特點等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。88. 銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以( )形式受償，從嚴(yán)控制以( )抵債。A 貨幣、物B 物、貨幣C 債權(quán)、資產(chǎn)D 資產(chǎn)、債權(quán)答案:A[解析] 銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇，債務(wù)人、擔(dān)保人無貨幣資金償還能力時，要優(yōu)先選擇以直接拍賣、變賣非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權(quán)。當(dāng)現(xiàn)金受償確實不能實現(xiàn)時，可接受以物抵債。89. 抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財產(chǎn)，不包括( )。A 借款人的原材料B 債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施C 股票和債券D 土地使用權(quán)答案:B[解析] B項屬于不得抵償債務(wù)的財產(chǎn)；其余選項均屬于可抵債的財產(chǎn)。90. 商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時，要沖減( )。A 貸款本金B(yǎng) 應(yīng)收利息C 貸款本金與應(yīng)收利息D 抵押資產(chǎn)的價值答案:C[解析] 商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時，要同時沖減貸款本金與應(yīng)收利息。二、多選題以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應(yīng)選項。1. 廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，它包括( )。A 存款B 貸款C 擔(dān)保D 承兌E 賒欠答案:A,B,C,D,E[解析] 信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動，包括銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。2. 按貸款期限劃分，公司信貸的種類有( )。A 短期貸款B 中期貸款C 長期貸款D 流動資金貸款E 透支答案:A,B,C,E[解析] 按貸款期限劃分，公司信貸的種類有短期貸款、中期貸款、長期貸款和透支。3. 公司信貸的原則包括( )。A 合法合規(guī)原則B 效益性、安全性和流動性原則C 利潤最大化原則D 平等、自立、公平和誠實信用原則E 公平競爭、密切協(xié)作原則答案:A,B,D,E[解析] 公司信貸的原則包括合法合規(guī)原則、效益性、安全性和流動性原則、平等、自立、公平和誠實信用原則、公平競爭、密切協(xié)作原則。利潤最大化原則不是公司信貸的原則的內(nèi)容。4. 波特認(rèn)為有5種力量決定整個市場或其中任何一個細(xì)分市場的長期的內(nèi)在吸引力。這5個群體是( )。A 同行業(yè)競爭者B 潛在的新加入的競爭者C 替代產(chǎn)品D 購買者和供應(yīng)商E 政府答案:A,B,C,D[解析] 對細(xì)分市場的評估除了考慮其規(guī)模和發(fā)展?jié)摿χ?，還要對其吸引力作出評價。波特認(rèn)為有5種力量決定整個市場或其中任何一個細(xì)分市場的長期的內(nèi)在吸引力。這5個群體是：同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供應(yīng)商。5. 市場環(huán)境分析的SWOT、方法中，S、W、O、T分別代表( )。A 優(yōu)勢B 劣勢C 機(jī)遇D 威脅E 努力程度答案:A,B,C,D[解析] SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢，W(Weak)表示劣勢，O(Opportunity)表示機(jī)遇，T(Treat)表示威脅。6. 影響貸款價格的主要因素有( )。A 貸款成本和貸款風(fēng)險程度B 貸款費用和貸款供求狀況C 借款人與銀行的關(guān)系D 銀行貸款的目標(biāo)收益率和貸款的期限E 借款人從其他途徑融資的融資成本答案:A,C,D,E[解析] 影響貸款價格的主要因素有上述八種類型。7. 下列各項中，是借款人的義務(wù)的有( )。A 如實提供銀行要求的資料B 接受銀行對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)核定的監(jiān)督C 按借款合同約定用途使用貸款D 按借款合同的約定及時清償貸款本息E 將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意答案:A,B,C,D,E[解析] 《貸款通則》第十九條對借款人的義務(wù)規(guī)定如下：(1)應(yīng)當(dāng)如實提供銀行要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應(yīng)當(dāng)向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和檢查。在此基礎(chǔ)上銀行對借款人的資信做出評價；銀行的調(diào)查、審查、檢查，貫穿于貸款審批、發(fā)放、執(zhí)行的各環(huán)節(jié)中，銀行可以借此了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，確保貸款的安全。(2)應(yīng)當(dāng)接受銀行對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)核定的監(jiān)督。(3)應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款。(4)應(yīng)當(dāng)按借款合同的約定及時清償貸款本息。(5)將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意。(6)有危及銀行債權(quán)安全的情況時，應(yīng)當(dāng)及時通知銀行，同時采取保全措施。8. 借款人應(yīng)符合以下( )的要求。A 有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償B 沒有清償?shù)?，已?jīng)做出銀行認(rèn)可的償還計劃C 除不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)D 已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶E 借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合銀行的要求答案:A,B,C,D,E[解析] 為保障信貸業(yè)務(wù)的正常開展，借款人應(yīng)符合以下要求：(1)有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償?shù)?，已?jīng)做出銀行認(rèn)可的償還計劃。這一要求的實質(zhì)是借款人必須資信狀況良好，有按期償還貸款本息的能力。(2)除不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)，只有經(jīng)過工商部門的年檢并辦理年檢手續(xù)，才能核實借款人近期的狀況，才能保證法人資格的合法性。(3)已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶?，F(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結(jié)算和劃撥資金，也有利于銀行隨時掌握借款人的資金動態(tài)。(4)除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對