【正文】 ( )A．對(duì) B．錯(cuò)答案:錯(cuò)誤[解析] 商業(yè)銀行對(duì)有條件的授信實(shí)行“先落實(shí)條件，后實(shí)施授信”的原則。 ( )A．對(duì) B．錯(cuò)答案:正確[解析] 根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，授信工作人員應(yīng)當(dāng)回避其近親屬申請(qǐng)的客戶授信業(yè)務(wù)。 ( )A．對(duì) B．錯(cuò)答案:正確[解析] 貸款重組是指借款企業(yè)由于財(cái)務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制訂貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為。 ( )A．對(duì) B．錯(cuò)答案:錯(cuò)誤[解析] 訴前財(cái)產(chǎn)保全是指?jìng)鶛?quán)銀行因情況緊急，不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請(qǐng)采取財(cái)產(chǎn)保全措施。因此，如果一筆貸款發(fā)放以后馬上計(jì)算其凈現(xiàn)值，有可能該筆貸款產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值會(huì)超過(guò)貸款的本金。11. 如果一筆貸款發(fā)放以后馬上計(jì)算其凈現(xiàn)值，有可能該筆貸款產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值會(huì)超過(guò)貸款的本金。 ( )A．對(duì) B．錯(cuò)答案:正確[解析] 信貸檔案是確定借貸雙方法律關(guān)系和權(quán)利義務(wù)的重要憑證，是貸款管理情況的重要記錄。 ( )A．對(duì) B．錯(cuò)答案:正確[解析] 貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵照批復(fù)意見(jiàn)，著手落實(shí)貸款批復(fù)條件，在落實(shí)貸款批復(fù)中提出的問(wèn)題和各項(xiàng)附加條件后，即可簽署借款合同。尤其是大型投資項(xiàng)目，要先進(jìn)行宏觀背景分析，看其是否具備這樣的功能，這是十分重要的。 ( )A．對(duì) B．錯(cuò)答案:正確[解析] 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，可以根據(jù)資源的可能性和社會(huì)需求實(shí)現(xiàn)資源的合理配置，優(yōu)化國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。銀行這時(shí)在辦理質(zhì)押貸款時(shí)，應(yīng)注意質(zhì)押外幣與人民幣的匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，如果人民幣升值，質(zhì)押的外幣金額已不足以覆蓋它了，質(zhì)押貸款金額將出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)敝口。7. 當(dāng)外幣有升值趨勢(shì)，或外幣利率相對(duì)高于人民幣利率時(shí)，常常會(huì)發(fā)生企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況。 ( )A．對(duì) B．錯(cuò)答案:錯(cuò)誤[解析] 付款條件主要取決于市場(chǎng)供求和商業(yè)信用兩個(gè)因素。比如，玻璃瓶的價(jià)格受到來(lái)自金屬行業(yè)和塑料行業(yè)的沖擊很大。 ( )A．對(duì) B．錯(cuò)答案:正確[解析] 當(dāng)新興技術(shù)創(chuàng)造出替代品后，來(lái)自于其他行業(yè)中的替代品的競(jìng)爭(zhēng)不僅僅會(huì)影響價(jià)格，還會(huì)影響到消費(fèi)者偏好。銀行必須與公司管理層進(jìn)行詳細(xì)的討論，了解公司的資本投資計(jì)劃，進(jìn)而評(píng)估固定資產(chǎn)擴(kuò)張是否可以成為合理的借款原因。 ( )A．對(duì) B．錯(cuò)答案:正確[解析] 與固定資產(chǎn)擴(kuò)張相關(guān)的借款需求，其關(guān)鍵信息主要來(lái)源于公司管理層。企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)該賬戶辦理。3. 一個(gè)企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的多個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶。2. 公司信貸客戶市場(chǎng)細(xì)分的方法中，按照產(chǎn)業(yè)生命周期的不同，可劃分為新興產(chǎn)業(yè)和夕陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。1. 各商業(yè)銀行應(yīng)該按照金融監(jiān)管的要求，自覺(jué)遵守金融法規(guī)，在參與市場(chǎng)運(yùn)作過(guò)程中，遵循公平競(jìng)爭(zhēng)的原則，共同維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定和金融秩序。40. 根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，影響客戶資信的重大事項(xiàng)包括( )。39. 原輔料供給分析主要包括下列內(nèi)容( )。A 依法收貸B 直接追償C 協(xié)商處置抵質(zhì)押物D 委托E 依法追償答案:B,C,D[解析] 根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。不良貸款指次級(jí)類、可疑類和損失類貸款。37. 不良貸款指的是( )。36. 下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷的有( )。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在這一過(guò)程中，按照及時(shí)性和充足性原則，針對(duì)不同期間對(duì)貸款內(nèi)在損失數(shù)量的估價(jià)，提足損失準(zhǔn)備金。只要商業(yè)銀行能夠定期對(duì)貸款的內(nèi)在損失進(jìn)行評(píng)估，并根據(jù)內(nèi)在損失程度的變化定期調(diào)整其準(zhǔn)備金水平就可以了。充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金。(2)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金要堅(jiān)持及時(shí)性和充足性原則。要及時(shí)將估計(jì)的損失如實(shí)地反映在賬簿中，對(duì)利潤(rùn)的記載和反映要選擇保守的數(shù)據(jù)，不能低估損失和高估利潤(rùn)，不能提前使用未來(lái)的收益。A 審慎會(huì)計(jì)原則的核心內(nèi)容是對(duì)利潤(rùn)的估計(jì)和記載要謹(jǐn)慎或保守，對(duì)損失的估價(jià)和記載要充分，同時(shí)要保持充足的準(zhǔn)備金以彌補(bǔ)損失B 審慎會(huì)計(jì)原則是指對(duì)具有估計(jì)性的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎從事，應(yīng)當(dāng)合理預(yù)計(jì)可能發(fā)生的損失和費(fèi)用，不預(yù)計(jì)或少預(yù)計(jì)可能帶來(lái)的利潤(rùn)C(jī) 按照審慎會(huì)計(jì)原則，對(duì)估計(jì)損失的記載應(yīng)選擇就高不就低，對(duì)利潤(rùn)的記載和反映要選擇就低而不就高D 貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提應(yīng)當(dāng)符合審慎會(huì)計(jì)原則的要求E 充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金答案:A,B,C,D,E[解析] 貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提原則包括：(1)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金要符合審慎會(huì)計(jì)原則的要求。因此在貸款分類中，需要對(duì)借款人的各種非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析，評(píng)價(jià)其對(duì)現(xiàn)金流量及其他財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響方向和影響程度，進(jìn)而對(duì)借款人的還款能力做出更加全面、客觀的預(yù)測(cè)和動(dòng)態(tài)的評(píng)估，判斷貸款償還的可能性。34. 影響貸款償還的非財(cái)務(wù)因素在內(nèi)容和形式上都是復(fù)雜多樣的，一般可以從( )分析非財(cái)務(wù)因素對(duì)貸款償還的影響程度。33. 下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的程序和方法的說(shuō)法中，正確的是( )。A 銀行如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的抵押權(quán)益尚未落實(shí)，可以要求借款人落實(shí)抵押權(quán)益或追加擔(dān)保品B 如果抵押人的行為足以使抵押物價(jià)值降低的，抵押權(quán)人(銀行)有權(quán)要求抵押人停止其行為C 如果由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風(fēng)險(xiǎn)增大，銀行也會(huì)要求借款人追加擔(dān)保品D 對(duì)由第三方提供擔(dān)保的保證貸款，如果借款人未按時(shí)還本付息，就應(yīng)由保證人為其承擔(dān)還本付息的責(zé)任E 倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行應(yīng)要求擔(dān)保人追加新的保證人。A 企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營(yíng)虧損B 對(duì)短期貸款依賴較多，要求貸款展期C 貸款超過(guò)了借款人的合理支付能力D 借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款E 借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)答案:B,C,D,E[解析] A選項(xiàng)體現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；其余選項(xiàng)均是與銀行往來(lái)異?，F(xiàn)象。A 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一B 對(duì)存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降C 對(duì)一些客戶或供應(yīng)商過(guò)分依賴，可能引起巨大的損失D 在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系變化，如供應(yīng)商不再供貨或減少授信額度E 購(gòu)貨商減少采購(gòu)答案:A,B,C,D,E[解析] 企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：(1)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止?fàn)顟B(tài)；(2)業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或習(xí)慣做法改變；(3)主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計(jì)中呈現(xiàn)不利的變化或趨勢(shì)；(4)兼營(yíng)不熟悉的業(yè)務(wù)、新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)；(5)不能適應(yīng)市場(chǎng)變化或客戶需求的變化；(6)持有一筆大額訂單，不能較好地履行合約；(7)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一；(8)對(duì)存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降；(9)對(duì)一些客戶或供應(yīng)商過(guò)分依賴，可能引起巨大的損失；(10)在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系變化，如供應(yīng)商不再供貨或減少授信額度；(11)購(gòu)貨商減少采購(gòu)；(12)企業(yè)的地點(diǎn)發(fā)生不利的變化或分支機(jī)構(gòu)分布不合理；(13)收購(gòu)其他企業(yè)或者開(kāi)設(shè)新銷售網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)銷售和經(jīng)營(yíng)有明顯影響，如收購(gòu)只是基于財(cái)務(wù)動(dòng)機(jī)，而不是與核心業(yè)務(wù)有密切關(guān)系；(14)出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)；(15)廠房和設(shè)備未得到很好的維護(hù)，設(shè)備更新緩慢，缺乏關(guān)鍵產(chǎn)品生產(chǎn)線；(16)建設(shè)項(xiàng)目的可行性存在偏差，或計(jì)劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項(xiàng)目的工期延長(zhǎng)，或處于停緩狀態(tài)，或預(yù)算調(diào)整；(17)借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)下降；(18)流失一大批財(cái)力雄厚的客戶；(19)遇到臺(tái)風(fēng)、火災(zāi)、戰(zhàn)爭(zhēng)等嚴(yán)重自然災(zāi)害或社會(huì)災(zāi)難；(20)企業(yè)未實(shí)現(xiàn)預(yù)定的盈利目標(biāo)。其余選項(xiàng)均是項(xiàng)目配套文件包括的內(nèi)容。29. 中長(zhǎng)期貸款中，項(xiàng)目配套文件包括( )。它具有短期周轉(zhuǎn)、長(zhǎng)期使用的特點(diǎn)，故在貸款報(bào)審材料中應(yīng)注意說(shuō)明：借款人的資信情況、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、借款人在未來(lái)時(shí)期的獲利能力和償債能力、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力等。28. 關(guān)于周轉(zhuǎn)性貸款，下列說(shuō)法正確的是( )。27. 短期貸款申報(bào)材料中，屬于借款申請(qǐng)文件的是( )。26. 對(duì)借款人的借款資格條件審查內(nèi)容主要有( )。這是項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估考慮的問(wèn)題。25. 關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估，下列說(shuō)法正確的是( )。24. 項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容包括( )。23. 在評(píng)估中，為編制基本財(cái)務(wù)報(bào)表，還必須編制一些輔助報(bào)表，下列屬于輔助報(bào)表的是( )。對(duì)工程設(shè)計(jì)方案的分析評(píng)估可以從( )方面進(jìn)行分析。BCE項(xiàng)為微觀背景分析。A 項(xiàng)目建設(shè)是否符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展的需要B 項(xiàng)目企業(yè)分析C 投資的理由D 項(xiàng)目建設(shè)是否符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策和地區(qū)、部門(mén)發(fā)展規(guī)劃E 投資環(huán)境評(píng)估答案:A,D[解析] 項(xiàng)目背景分析有利于銀行了解整個(gè)項(xiàng)目的背景，具體可以從宏觀和微觀兩個(gè)層面進(jìn)行分析。抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失。A 在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為B 在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值增加時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為C 若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保D 若抵押物價(jià)值增加時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保E 抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失答案:A,C,E[解析] 在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為。根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定，辦理財(cái)產(chǎn)抵押的，還應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理抵押登記手續(xù)，方可取得貸款。19. 貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書(shū)面形式簽訂抵押合同，抵押合同包括以下內(nèi)容( )。A 保證合同可以以口頭形式訂立B 保證人與商業(yè)銀行可以就單個(gè)主合同分別訂立保證合同，但是不可以就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個(gè)保證合同C 書(shū)面保證合同可以單獨(dú)訂立，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。如果不是，則要求出示取得權(quán)利憑證的合法證明，如判決書(shū)或他人同意授權(quán)質(zhì)押的書(shū)面證明；審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機(jī)關(guān)作出決議；如質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為共有財(cái)產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意。17. 出質(zhì)人對(duì)質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性，下列說(shuō)法正確的是( )。16. 反映客戶短期償債能力的比率主要有( )。15. 供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點(diǎn)分析以下方面( )。14. 經(jīng)濟(jì)周期包括( )階段。A 資產(chǎn)的專用性B 退出的固定費(fèi)用C 戰(zhàn)略上的相互牽制D 情緒上的難以接受E 政府和社會(huì)的各種限制答案:A,B,C,D,E[解析] 退出障礙較高意味著行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)的加劇。在不同的行業(yè)或者細(xì)分市場(chǎng)中，每個(gè)方面的影響程度是不同的。A 行業(yè)成熟度和競(jìng)爭(zhēng)程度B 替代品潛在威脅C 成本結(jié)構(gòu)D 經(jīng)濟(jì)周期(行業(yè)周期)E 行業(yè)進(jìn)入壁壘和行業(yè)涉及的法律法規(guī)答案:A,B,C,D,E[解析] 行業(yè)分析框架從七個(gè)方面來(lái)評(píng)價(jià)一個(gè)行業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，這七個(gè)方面分別是行業(yè)成熟度、競(jìng)爭(zhēng)程度、替代品潛在威脅、成本結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)周期(行業(yè)周期)、行業(yè)進(jìn)入壁壘、行業(yè)涉及的法律法規(guī)。如果銀行向一個(gè)處于并購(gòu)過(guò)程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會(huì)將銀行借款用于并購(gòu)活動(dòng)。在發(fā)達(dá)國(guó)家，銀行會(huì)有選擇性地為公司并購(gòu)或股權(quán)收購(gòu)等提供債務(wù)融資，其選擇的主要標(biāo)準(zhǔn)是收購(gòu)的股權(quán)能夠提供控制權(quán)收益，從而形成借款公司部分主營(yíng)業(yè)務(wù)。A 最常見(jiàn)的長(zhǎng)期投資資金需求是收購(gòu)子公司的股份或者對(duì)其他公司的相似投資B 長(zhǎng)期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險(xiǎn)較大C 最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資D 其屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求E 如果銀行向一個(gè)處于并購(gòu)過(guò)程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會(huì)將銀行借款用于并購(gòu)活動(dòng)答案:A,B,C,D,E[解析] 最常見(jiàn)的長(zhǎng)期投資資金需求是收購(gòu)子公司的股份或者對(duì)其他公司的相似投資。以上五項(xiàng)都是可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件。10. 可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件有( )。9. 下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求的是( )。銀行為提高貸款的安全性，通常希望借款人保持較低的資產(chǎn)負(fù)債率。(4)除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的50%?，F(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。(2)除不需要經(jīng)工商部門(mén)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)工商部門(mén)辦理年檢手續(xù)，只有經(jīng)過(guò)工商部門(mén)的年檢并辦理年檢手續(xù)，才能核實(shí)借款人近期的狀況，才能保證法人資格的合法性。A 有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償B 沒(méi)有清償?shù)?，已?jīng)做出銀行認(rèn)可的償還計(jì)劃C 除不需要經(jīng)工商部門(mén)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)工商部門(mén)辦理年檢手續(xù)D 已開(kāi)立基本存款賬戶或一般存款賬戶E 借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合銀行的要求答案:A,B,C,D,E[解析] 為保障信貸業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，借款人應(yīng)符合以下要求：(1)有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒(méi)有清償?shù)?，已?jīng)做出銀行認(rèn)可的償還計(jì)劃。(6)有危及銀行債權(quán)安全的情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知銀行，同時(shí)采取保全措施。(4)應(yīng)當(dāng)按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息。(2)應(yīng)當(dāng)接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督。A 如實(shí)提供銀行要求的資料B 接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督C 按借款合同約定用途使用貸款D 按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息E 將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意答案:A,B,C,D,E[解析] 《貸款通則》第十九條對(duì)借款人的義務(wù)規(guī)定如下：(1)應(yīng)