【正文】 15. 對于有條件的授信，商業(yè)銀行授信工作人員應(yīng)根據(jù)條件于將來落實的可能性，審慎地決定是否可以先行放款。13. 貸款重組是指借款企業(yè)由于財務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評估貸款風(fēng)險并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制訂貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險的行為。 ( )A．對 B．錯答案:正確[解析] 按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會得到確認(rèn)。10. 信貸檔案是確定借貸雙方法律關(guān)系和權(quán)利義務(wù)的重要憑證，是貸款管理情況的重要記錄。投資作為經(jīng)濟(jì)增長的重要推動力之一，可以通過調(diào)整國家的投資結(jié)構(gòu)使國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨于平衡。 ( )A．對 B．錯答案:正確[解析] 當(dāng)外幣有升值趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利率時，常常會發(fā)生企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況。6. 付款條件只取決于市場供求方面，如果貨品供不應(yīng)求，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨交易。5. 當(dāng)消費者購買來自于另一行業(yè)的替代產(chǎn)品或者服務(wù)的“品牌轉(zhuǎn)換成本”越低，替代品對這個行業(yè)未來利潤的威脅就越大，行業(yè)風(fēng)險也就越大。4. 與固定資產(chǎn)擴張相關(guān)的借款需求，其關(guān)鍵信息主要來源于公司管理層。 ( )A．對 B．錯答案:錯誤[解析] 按照產(chǎn)業(yè)生命周期的不同，可劃分為朝陽產(chǎn)業(yè)和夕陽產(chǎn)業(yè)。A 外部政策變動B 客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動C 客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線D 客戶財務(wù)收支能力發(fā)生重大變化E 客戶涉及重大訴訟答案:A,B,C,D,E[解析] 根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，影響客戶資信的重大事項包括：(一)外部政策變動；(二)客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動；(三)客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線；(四)客戶財務(wù)收支能力發(fā)生重大變化；(五)客戶涉及重大訴訟；(六)客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄；(七)其他三、判斷題請對以下各題的描述作出判斷，正確選A，錯誤選B。常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。A 正常B 關(guān)注C 次級D 可疑E 損失答案:C,D,E[解析] 從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。及時、足額提取準(zhǔn)備金，避免貸款損失準(zhǔn)備金不足而對銀行資本的過度侵蝕，是商業(yè)銀行持續(xù)、穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)和保證。這里所說的“隨時”實際上是相對的，不是絕對的，不是要求商業(yè)銀行所保持的準(zhǔn)備金水平都與其當(dāng)天貸款的內(nèi)在損失絕對相等。銀行貸款損失準(zhǔn)備金的計提是基于對貸款內(nèi)在損失的分析、判斷和估價，屬于帶有估計性的會計事項，因此貸款損失準(zhǔn)備金的計提應(yīng)當(dāng)符合審慎會計原則的要求。35. 下列關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金計提原則的說法中，正確的是( )。A 根據(jù)運作機制將風(fēng)險預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法B 黑色預(yù)警法需要引進(jìn)警兆自變量，考查警兆指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征C 風(fēng)險處置是指在風(fēng)險警報的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消除商業(yè)銀行風(fēng)險而采取的一系列措施D 按照階段劃分，風(fēng)險處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置E 風(fēng)險預(yù)警在運行過程中要不斷通過時間序列分析等技術(shù)來檢驗其有效性答案:A,C,D,E[解析] 黑色預(yù)警法不引進(jìn)警兆自變量，只考查警兆指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征。32. 下列關(guān)于擔(dān)保的補充機制中，說法正確的是( )。30. 下列屬于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的是( )。此外還應(yīng)考慮銀行的資金情況和銀行的利益。A 上報單位關(guān)于貸款報批的請示B 流動資金貸款評審概要表C 借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照D 借款人借款申請書E 借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表答案:A,B,D[解析] 借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照和借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表屬于借款人資信審查文件，其余選項均是借款申請文件。其他4項均是項目建設(shè)配套條件評估考慮的內(nèi)容。A 項目建設(shè)的必要性評估B 項目建設(shè)配套條件評估C 項目財務(wù)評估D 借款人的人員情況及管理水平E 項目技術(shù)評估答案:A,B,C,D,E[解析] 目評估的內(nèi)容包括：(1)項目建設(shè)的必要性評估；(2)項目建設(shè)配套條件評估；(3)項目技術(shù)評估；(4)借款人的人員情況及管理水平；(5)項目財務(wù)評估；(6)貸款擔(dān)保評估； (7)銀行效益評估。A 總平面布置方案分析B 技術(shù)分析C 效益分析D 風(fēng)險分析E 主要工程設(shè)計方案分析答案:A,E[解析] 對工程設(shè)計方案的分析評估可以從兩個方面進(jìn)行分析；(1)總平面布置方案分析； (2)主要工程設(shè)計方案分析，主要是指土建工程設(shè)計方案。從宏觀角度看，對項目的背景分析主要包括以下兩個方面：項目建設(shè)是否符合國民經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展的需要；項目建設(shè)是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策和地區(qū)、部門發(fā)展規(guī)劃。若抵押物價值減少時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔(dān)保。A 被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額B 債務(wù)人履行債務(wù)的期限C 抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬D 抵押擔(dān)保的范圍E 當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項答案:A,B,C,D,E[解析] 抵押合同包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人履行債務(wù)的期限；③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)保的范圍；⑤當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項。18. 下列關(guān)于保證合同的簽訂，說法正確的是( )。A 流動比率B 資產(chǎn)負(fù)債率C 凈利潤率D 速動比率E 現(xiàn)金比率答案:A,D,E[解析] 反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。A 頂峰B 衰退C 谷底D 復(fù)蘇E 擴張答案:A,B,C,D,E[解析] 經(jīng)濟(jì)周期通常包括四個或五個階段，經(jīng)濟(jì)學(xué)家雖然對此始終有爭議，但是以下五個階段是經(jīng)濟(jì)周期普遍包括的：頂峰、衰退、谷底、復(fù)蘇、擴張。13. 退出障礙具體包括( )。12. 行業(yè)風(fēng)險分析框架通過( )方面評價一個行業(yè)的潛在風(fēng)險。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險較大，因此，最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。A 公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率將維持當(dāng)前水平B 公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息C 公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策D 公司的財務(wù)杠桿不變E 公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來源答案:A,B,C,D,E[解析] 可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財務(wù)杠桿情況下可以實現(xiàn)的長期銷售增長率，也就是說主要依靠內(nèi)部融資即可實現(xiàn)的增長率。(6)申請中長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目資本金比例。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結(jié)算和劃撥資金，也有利于銀行隨時掌握借款人的資金動態(tài)。這一要求的實質(zhì)是借款人必須資信狀況良好，有按期償還貸款本息的能力。(5)將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意。在此基礎(chǔ)上銀行對借款人的資信做出評價；銀行的調(diào)查、審查、檢查，貫穿于貸款審批、發(fā)放、執(zhí)行的各環(huán)節(jié)中，銀行可以借此了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，確保貸款的安全。6. 影響貸款價格的主要因素有( )。波特認(rèn)為有5種力量決定整個市場或其中任何一個細(xì)分市場的長期的內(nèi)在吸引力。利潤最大化原則不是公司信貸的原則的內(nèi)容。2. 按貸款期限劃分，公司信貸的種類有( )。1. 廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，它包括( )。A 借款人的原材料B 債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施C 股票和債券D 土地使用權(quán)答案:B[解析] B項屬于不得抵償債務(wù)的財產(chǎn)；其余選項均屬于可抵債的財產(chǎn)。A 貨幣、物B 物、貨幣C 債權(quán)、資產(chǎn)D 資產(chǎn)、債權(quán)答案:A[解析] 銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。A 2000年B 1998年C 2002年D 1999年答案:C[解析] 從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度。85. 銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起( )內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。A 20%B 50%C 80%D 100%答案:D[解析] 對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計提專項準(zhǔn)備金。82. ( )是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。80. 按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來( )的貼現(xiàn)值。因為影響這些貸款償還的內(nèi)部因素和外部因素非常接近，逐筆計算既不現(xiàn)實也沒必要。77. 在擔(dān)保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法律方面．二是( )方面。A 歷史成本法B 市場價值法C 凈現(xiàn)值法D 合理價值法答案:D[解析] 當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)合理價值法。A 基本信貸分析B 還款能力分析C 還款可能性分析D 確定分類結(jié)果答案:C[解析] 貸款風(fēng)險分類最核心的內(nèi)容就是還款可能性分析。A 應(yīng)注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會導(dǎo)致保證資格的喪失B 保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人C 保證人是企業(yè)法人的，應(yīng)提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務(wù)報表D 保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供股東大會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書答案:D[解析] 保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供董事會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書。A 借款人在銀行的存款有較大幅度下降B 應(yīng)收賬款異常增加C 流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降D 短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加答案:A[解析] A項屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象，其余選項均屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險。68. 中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的( )；長期貸款展期的期限累計不得超過( )。66. 貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)中關(guān)于經(jīng)營狀況的信號不包括( )。64. 商業(yè)銀行制訂的集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度應(yīng)報( )備案。企業(yè)法人應(yīng)提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務(wù)報表；保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供董事會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書。②貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施。60. 對外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是( )。A 房地產(chǎn)開發(fā)貸款自有資金應(yīng)占項目預(yù)算投資的30%以上B 房地產(chǎn)開發(fā)商的土地使用權(quán)終止時間不早于貸款終止時間C 對外勞務(wù)承包工程貸款都是長期貸款D 出口賣方信貸還需要提交出口許可證或其他證明文件答案:C[解析] 對外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。57. 首次放款的先決條件文件中，貸款類文件包括( )。A 銷售B 生產(chǎn)C 經(jīng)濟(jì)D 供應(yīng)答案:D[解析] 項目生產(chǎn)條件分析主要是指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件和供應(yīng)條件進(jìn)行的分析。54. 已知某企業(yè)存貨為18萬元，流動負(fù)債為20萬元，假設(shè)該企業(yè)的流動資產(chǎn)由速動資產(chǎn)和存貨構(gòu)成，則該企業(yè)的流動比率( )。52. 項目的組織機構(gòu)不包括( )。當(dāng)年凈現(xiàn)金流量投資回收期=21+60247。49. 到目前為止，國內(nèi)銀行對項目進(jìn)行評估時，基本上是采用以( )為主進(jìn)行評估的模式。47. 銀行防范質(zhì)物的價值風(fēng)險，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司做價值認(rèn)定，選擇( )的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價值變化較大的質(zhì)物。A 無形損耗B 折舊C 原值D 市場價格答案:D[解析] 由于我國的法律還未就抵押物估價問題作出具體規(guī)定，一般的做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機構(gòu)給予評估或銀行自行評估。A 銀行在放款時占主動權(quán)，手續(xù)比較復(fù)雜B 質(zhì)物價值穩(wěn)定性好C 銀行對質(zhì)物的可控制性強D 質(zhì)押易于直接變現(xiàn)處理答案:A[解析] 質(zhì)押貸款中，銀行在放款時占主動權(quán)，處理質(zhì)押物手續(xù)較為簡單。A 不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)B 轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)C 不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)使有權(quán)D 轉(zhuǎn)移財產(chǎn)使有權(quán)答案:A[解析] 根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，貸款抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時，銀行有權(quán)以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。A 15B 30C 60D 90答案:C[解析] 《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，在銀團(tuán)貸款中，借款人提前還款的，應(yīng)至少在最近一個預(yù)定還款日的60個營業(yè)日前通知代理行。存貨周轉(zhuǎn)率越高，說明客戶存貨從資金投入到銷售收回的時間越短。A 進(jìn)貨B 技術(shù)C 市場D 設(shè)備答案:A[解析] 供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨；生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)；銷售階段的核心是市場。當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時，加大長期債務(wù)可使企業(yè)獲得財務(wù)杠桿收益，從而提高企業(yè)權(quán)益資本收益率。35. 以下關(guān)于借款人資金結(jié)構(gòu)表述正確的是( )。33. 以下屬于企業(yè)的非流動資產(chǎn)的是( )。32. 處于成熟期的行業(yè)的風(fēng)險性( )。A 年增長率會超過20%B 銷售大幅增長，利潤和現(xiàn)金流轉(zhuǎn)變成正值C 該階段末期，也許會出現(xiàn)一個短暫的“行業(yè)動蕩期”D 很多企業(yè)可能為了生存而發(fā)動“價格戰(zhàn)爭”答案:B[解析] 該階段的現(xiàn)金流會由于銷售的快速增長和現(xiàn)金需求的增加而仍然為負(fù)值。要想確定潛在借款人是否有能力在獲得成功，細(xì)致的信貸分析是必不可少的。A 很難分析新興行業(yè)所面臨的風(fēng)險B