【正文】 當(dāng)如實(shí)提供銀行要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應(yīng)當(dāng)向銀行如實(shí)提供所有開(kāi)戶(hù)行、賬號(hào)及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和檢查。A 貸款成本和貸款風(fēng)險(xiǎn)程度B 貸款費(fèi)用和貸款供求狀況C 借款人與銀行的關(guān)系D 銀行貸款的目標(biāo)收益率和貸款的期限E 借款人從其他途徑融資的融資成本答案:A,C,D,E[解析] 影響貸款價(jià)格的主要因素有上述八種類(lèi)型。A 優(yōu)勢(shì)B 劣勢(shì)C 機(jī)遇D 威脅E 努力程度答案:A,B,C,D[解析] SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢(shì)，W(Weak)表示劣勢(shì)，O(Opportunity)表示機(jī)遇，T(Treat)表示威脅。這5個(gè)群體是：同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者、潛在的新加入的競(jìng)爭(zhēng)者、替代產(chǎn)品、購(gòu)買(mǎi)者和供應(yīng)商。A 同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者B 潛在的新加入的競(jìng)爭(zhēng)者C 替代產(chǎn)品D 購(gòu)買(mǎi)者和供應(yīng)商E 政府答案:A,B,C,D[解析] 對(duì)細(xì)分市場(chǎng)的評(píng)估除了考慮其規(guī)模和發(fā)展?jié)摿χ猓€要對(duì)其吸引力作出評(píng)價(jià)。4. 波特認(rèn)為有5種力量決定整個(gè)市場(chǎng)或其中任何一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的長(zhǎng)期的內(nèi)在吸引力。A 合法合規(guī)原則B 效益性、安全性和流動(dòng)性原則C 利潤(rùn)最大化原則D 平等、自立、公平和誠(chéng)實(shí)信用原則E 公平競(jìng)爭(zhēng)、密切協(xié)作原則答案:A,B,D,E[解析] 公司信貸的原則包括合法合規(guī)原則、效益性、安全性和流動(dòng)性原則、平等、自立、公平和誠(chéng)實(shí)信用原則、公平競(jìng)爭(zhēng)、密切協(xié)作原則。A 短期貸款B 中期貸款C 長(zhǎng)期貸款D 流動(dòng)資金貸款E 透支答案:A,B,C,E[解析] 按貸款期限劃分，公司信貸的種類(lèi)有短期貸款、中期貸款、長(zhǎng)期貸款和透支。狹義的公司信貸專(zhuān)指銀行的信用業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括銀行與客戶(hù)往來(lái)發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。A 存款B 貸款C 擔(dān)保D 承兌E 賒欠答案:A,B,C,D,E[解析] 信貸有廣義和狹義之分。二、多選題以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)。90. 商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時(shí)，要沖減( )。89. 抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財(cái)產(chǎn)，不包括( )。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇，債務(wù)人、擔(dān)保人無(wú)貨幣資金償還能力時(shí)，要優(yōu)先選擇以直接拍賣(mài)、變賣(mài)非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權(quán)。88. 銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以( )形式受償，從嚴(yán)控制以( )抵債。87. 抵債資產(chǎn)的保管方式不包括( )。86. 我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類(lèi)制度是從哪一年開(kāi)始( )。A 15日B 30日C 3個(gè)月D 6個(gè)月答案:A[解析] 人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判決。A 人民銀行B 銀行C 企業(yè)D 商業(yè)銀行答案:D[解析] 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。對(duì)于大額的可疑類(lèi)貸款，如果以固定的比率按照分類(lèi)結(jié)果計(jì)提，其內(nèi)在損失率與計(jì)提比率的誤差將對(duì)銀行的貸款損失準(zhǔn)備金總體水平產(chǎn)生較大影響。83. 對(duì)于劃分為損失類(lèi)的貸款，應(yīng)按貸款余額的( )計(jì)提專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金。A 貸款目的B 貸款來(lái)源C 還款來(lái)源D 還款記錄答案:A[解析] 貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。A 1/5B 1/4C 1/3D 1/2答案:C[解析] 《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開(kāi)銀團(tuán)會(huì)議，也可由1/3以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開(kāi)。A 現(xiàn)金流入B 現(xiàn)金流出C 現(xiàn)金流量D 凈現(xiàn)金流量答案:D[解析] 按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來(lái)凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。A 損失類(lèi)的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金B(yǎng) 可疑類(lèi)貸款有必要也可以從其貸款組合中區(qū)別出來(lái)逐筆計(jì)算C 如果次級(jí)類(lèi)貸款可能的還款來(lái)源是抵押品，相對(duì)明確并容易量化，應(yīng)該區(qū)別出來(lái)逐筆計(jì)提D 對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，不需要扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值答案:D[解析] 對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，應(yīng)當(dāng)扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值；對(duì)批量貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，則不需要扣除。在對(duì)這些貸款中正常類(lèi)以外的貸款計(jì)提專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金時(shí)，也應(yīng)采取批量處理的方法。A 批量處B 逐筆計(jì)算C 固定比率D 審查比率答案:A[解析] 對(duì)于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取批量處理的辦法。A 經(jīng)濟(jì)B 政治C 風(fēng)險(xiǎn)D 收益答案:A[解析] 在擔(dān)保的問(wèn)題上，主要有兩個(gè)方面的問(wèn)題要重點(diǎn)考慮，一是法律方面，即擔(dān)保的有效性；二是經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。它包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，二是資本轉(zhuǎn)換周期。76. 從銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由( )轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過(guò)程。75. 當(dāng)前較為普遍的貸款分類(lèi)方法，主要依據(jù)( )。74. 借款人還款能力的主要標(biāo)志就是( )。73. 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)最核心的內(nèi)容就是( )。72. 借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，屬于( )。71. 下列關(guān)于審查保證人的資格中，說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。70. 下列屬于與銀行往來(lái)的異?，F(xiàn)象的是( )。69. 下列不屬于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)的是( )。A 1年、3年B 2年、3年C 一半、1年D 一半、3年答案:D[解析] 《貸款通則》對(duì)貸款展期的期限作了如下規(guī)定：短期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)3年。A 1個(gè)月、2個(gè)月B 1個(gè)星期、1個(gè)月C 1個(gè)星期、2個(gè)月D 1個(gè)月、1個(gè)月答案:B[解析] 《貸款通則》規(guī)定：銀行在短期貸款到期1個(gè)星期之前、中長(zhǎng)期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。A 喪失一個(gè)或多個(gè)財(cái)力雄厚的客戶(hù)B 關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某客戶(hù)的訂貨變化無(wú)常C 投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平D 應(yīng)收賬款余額或比例激增答案:D[解析] 貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)中關(guān)于經(jīng)營(yíng)狀況的信號(hào)包括：?jiǎn)适б粋€(gè)或多個(gè)客戶(hù)，而這些客戶(hù)財(cái)力雄厚；關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶(hù)的訂貨變化無(wú)常；投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平；工廠或設(shè)備維修不善，推遲更新過(guò)時(shí)的無(wú)效益的設(shè)備等。A 黑色預(yù)警法只考查警兆指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征B 藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度C ，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于上升，即風(fēng)險(xiǎn)正在下降D 紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合答案:C[解析] ，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于上升，即風(fēng)險(xiǎn)正在上升。A 中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)B 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)C 商務(wù)部D 中國(guó)人民銀行答案:B[解析] 商業(yè)銀行制訂的集團(tuán)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度應(yīng)報(bào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)備案。按照階段劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置。63. 風(fēng)險(xiǎn)處置是指在風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消除( )風(fēng)險(xiǎn)而采取的一系列措施。A 企業(yè)B 企業(yè)法人C 自然人D 企業(yè)法人或自然人答案:D[解析] 保證人性質(zhì)的變化會(huì)導(dǎo)致保證資格的喪失，保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人。③其他有益經(jīng)驗(yàn)。A 貸款基本評(píng)價(jià)B 貸款管理中出現(xiàn)的問(wèn)題及解決措施C 其他有益經(jīng)驗(yàn)D 貸款綜合效益評(píng)價(jià)答案:D[解析] 貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括：①貸款基本評(píng)價(jià)。A 短期貸款B 中長(zhǎng)期貸款C 無(wú)息貸款D 短期貸款，也可以是一年以上的中長(zhǎng)期貸款答案:D[解析] 對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長(zhǎng)短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。該類(lèi)貸款報(bào)審材料中應(yīng)報(bào)送：進(jìn)口方銀行開(kāi)立的信用證、由國(guó)際結(jié)算部門(mén)出具的信用證條款無(wú)疑義的材料、進(jìn)口商與開(kāi)證行的資信證明或說(shuō)明等材料。59. 出口打包貸款是( )憑進(jìn)口商所在地銀行開(kāi)立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。58. 以下關(guān)于中長(zhǎng)期貸款描述不正確的是( )。A 借貸雙方已正式簽署的借款合同B 現(xiàn)時(shí)有效的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書(shū)、成立批復(fù)C 公司章程D 全體董事的名單及全體董事的簽字樣本答案:A[解析] 貸款類(lèi)文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同；銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議(多用于銀團(tuán)貸款)。A 原輔材料采購(gòu)合同B 產(chǎn)品銷(xiāo)售合同C 進(jìn)出口商務(wù)合同D 借款合同答案:D[解析] 短期借款用途證明文件主要包括：原輔材料采購(gòu)合同、產(chǎn)品銷(xiāo)售合同、進(jìn)出口商務(wù)合同。不同行業(yè)、不同性質(zhì)、不同類(lèi)型的建設(shè)項(xiàng)目的生產(chǎn)特點(diǎn)是不同的。55. 項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析主要是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所需要的物資條件和( )條件進(jìn)行的分析。A B C D 答案:A[解析] 速動(dòng)資產(chǎn)=20=30萬(wàn)元；流動(dòng)資產(chǎn)=30+18=48萬(wàn)元；流動(dòng)比率=48247。A 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查B 現(xiàn)金流量分析C 盈利能力分析D 清償能力分析答案:A[解析] 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查是對(duì)項(xiàng)目可研報(bào)告財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的審查，是項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)性工作。A 項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)B 項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)C 項(xiàng)目的承包機(jī)構(gòu)D 項(xiàng)目的協(xié)作機(jī)構(gòu)答案:C[解析] 項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)概括起來(lái)可以分為三大部分：項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)，項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目的協(xié)作機(jī)構(gòu)。同時(shí)人力資源預(yù)測(cè)必須考慮勞動(dòng)力的供給情況。50=51. 人力資源供求預(yù)測(cè)的主要目的是估計(jì)未來(lái)某個(gè)時(shí)期企業(yè)對(duì)( )的需求，這是人力資源規(guī)劃中較具技術(shù)性的關(guān)鍵部分。A 年份B 0C 1D 2E 3F 4G 凈現(xiàn)金流量H 100I 50J 60L 70M 70答案:D[解析] 根據(jù)上表中的凈現(xiàn)金流量可以求得累計(jì)凈現(xiàn)金流量如下： 年份 0 1 2 3 4 凈現(xiàn)金流量 100 50 10 80 150 投資回收期=累計(jì)凈現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值年份數(shù)1+上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)值247。A 項(xiàng)目效益B 銀行本身人員C 企業(yè)數(shù)據(jù)D 企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益答案:B[解析] 到目前為止，國(guó)內(nèi)銀行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估時(shí)，基本上是采用以銀行本身人員為主進(jìn)行評(píng)估的模式，很少邀請(qǐng)與項(xiàng)目有關(guān)的技術(shù)及管理專(zhuān)家參加評(píng)估工作，這種評(píng)估模式在相當(dāng)程度上影響了項(xiàng)目評(píng)估質(zhì)量。A 項(xiàng)目報(bào)告B 項(xiàng)目結(jié)束C 項(xiàng)目開(kāi)始D 項(xiàng)目論證答案:D[解析] 項(xiàng)目的可行性研究屬于項(xiàng)目論證工作，是項(xiàng)目業(yè)主或發(fā)起人為了確定投資方案而進(jìn)行的工作，一般由設(shè)計(jì)和經(jīng)濟(jì)咨詢(xún)單位去做；貸款項(xiàng)目評(píng)估是貸款銀行為了篩選貸款對(duì)象而展開(kāi)的工作。A 價(jià)值高B 價(jià)值低C 價(jià)格高D 價(jià)值穩(wěn)定答案:D[解析] 銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過(guò)有行業(yè)資格且資信良好的評(píng)估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測(cè)、物價(jià)管理部門(mén)做價(jià)值認(rèn)定，再確定一個(gè)有利于銀行的質(zhì)押率；選擇價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。A 出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他動(dòng)產(chǎn)B 依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)C 依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作中的財(cái)產(chǎn)權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)D 租用的財(cái)產(chǎn)答案:D[解析] 商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)包括租用的財(cái)產(chǎn)。對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，主要考慮的因素是無(wú)形損耗和折舊，估價(jià)時(shí)應(yīng)扣除折舊。對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，不需要考慮的因素有( )。45. 抵押物的估價(jià)是評(píng)估抵押物的現(xiàn)值。44. 關(guān)于質(zhì)押貸款的特點(diǎn)表述不正確的是( )。43. 貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)存在的可能原因不包括( )。42. 貸款抵押是指借款人或第三人在( )的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。41. 銀行為避免借款企業(yè)無(wú)力還本付息可能造成的危害，除了在發(fā)放貸款時(shí)，通過(guò)認(rèn)真征信、預(yù)測(cè)和分析以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)外，另一種有效途徑就是( )。40. 《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，在銀團(tuán)貸款中，借款人提前還款的，應(yīng)至少在最近一個(gè)預(yù)定還款日的( )個(gè)營(yíng)業(yè)日前通知代理行。39. 目前所使用的定性分析方法中，使用最為廣泛的系統(tǒng)是( )。存貨周轉(zhuǎn)速度不僅反映了流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力的好壞、經(jīng)營(yíng)效率的高低，同時(shí)也說(shuō)明客戶(hù)的營(yíng)運(yùn)能力和盈利能力。38. ( )是流動(dòng)資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動(dòng)資產(chǎn)總額的一半以上。37. 供應(yīng)階段的核心是( )。36. 在損益表結(jié)構(gòu)分析中是以( )為100%。季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期變化較大，所以在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)繁忙時(shí)期就會(huì)對(duì)短期資金有很大的需求；穩(wěn)定的生產(chǎn)制造企業(yè)，其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長(zhǎng)且穩(wěn)定，因而其融資需求更多的是穩(wěn)定的長(zhǎng)期資金。A 資金結(jié)構(gòu)不合理，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較虛弱，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較差，償債能力也就會(huì)低下B 季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期變化較大，對(duì)長(zhǎng)期資金有很大的需求C 生產(chǎn)制造企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長(zhǎng)且穩(wěn)定，更多需要的是短期資金D 企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率高于長(zhǎng)期債務(wù)成本時(shí)，應(yīng)該降低長(zhǎng)期債務(wù)比重答案:A[解析] 資金結(jié)構(gòu)合理，借款人的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)就牢固，就能承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，就有較強(qiáng)的償債能力，尤其是長(zhǎng)期償債能力。A 股本溢價(jià)B 法定財(cái)產(chǎn)重估C 接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值D 法定盈余公積答案:D[解析] 資本公積金包括股本溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估和接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等。A 預(yù)付賬款B 存貨C 無(wú)形及遞延資產(chǎn)D 待攤費(fèi)用答案:C[解析] 非流動(dòng)資產(chǎn)包括長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、無(wú)形及遞延資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)等。擾亂整個(gè)行業(yè)運(yùn)作的未知因素并不常見(jiàn)，所以除了碰到一些特殊情況(比如無(wú)法預(yù)知的